6. Kết cấu luận văn
2.3. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân
Công tác quản trị rủi ro mặc dù đã được tập thể chi nhánh coi trọng và chú ý thực hiện nhưng vẫn không tránh khỏi những tồn tại, hạn chếnhư sau:
- Công tác nhận dạng rủi ro chưa sử dụng những kỹ thuật phòng tránh và
ngăn ngừa rủi ro hiệu quả, việc kiểm tra hồ sơ, thông tin khách hàng và thẩm định tín dụng còn chưa chặt chẽ, thiếu chính xác
Hiện nay công tác nhận dạng rủi ro chỉ dựa trên những nhận định cảm quan, kinh nghiệm và những phân tích truyền thống vốn chứa nhiều nguy cơ cho kết quả
không chính xác.
Ngay từbước lựa chọn khách hàng, ngân hàng chỉ thông qua các phân tích tài chính, dựa vào các bảng báo cáo để tính toán các chỉ tiêu rồi đưa ra quyết định mà
không đo lường mức độ rủi ro một cách chính xác thông qua các phương pháp hiện
đại. Đây là điểm yếu chung của hệ thống ngân hàng, vì hiện nay ở Việt Nam mới chỉ có các ngân hàng lớn hoặc tại các hội sở mới bắt đầu áp dụng các chương trình,
các phần mềm tính toán đo lường rủi ro để cảnh báo và ngăn ngừa rủi ro từ đầu
nhưng cũng mới chỉ là các phương pháp đơn giản nhất. Việc cảnh báo, phòng ngừa rủi ro từ xa còn thụ động và chưa thật sự hiệu quả; chủ yếu là xử lý khi những dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện như khách hàng trả nợkhông đúng hạn hay kinh doanh thua lỗ, khách hàng liên quan đến các vụ án kinh tế,…
- Việc đo lường và đánh giá mức độ rủi ro thực hiện chưa đầy đủ, chính xác và hiệu quả
Chi nhánh chỉ có thể nhận biết được những biểu hiện của rủi ro và các tác
động khi rủi ro đã xảy ra, cụ thểnhư đo lường về kết quả về các món nợ xấu ngân hàng phải xử lý hay con số dự phòng rủi ro trích lập hàng năm.
Thông tin về khách hàng mà chi nhánh thu thập được hầu hết là từ chính khách hàng cung cấp. Do đó tính khách quan và chính xác không cao làm ảnh hưởng đến kết quả chấm điểm xếp hạng khách hàng và chất lượng quản trị rủi ro tín dụng.
Kết quả chấm điểm và xếp hạng khách hàng chưa được khách quan nên chưa
cũng như phụ thuộc quá nhiều vào cảm tính của CBTD khi thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng.
- Công tác kiểm soát rủi ro thiếu đồng bộ, kiểm soát nội bộchưa thường xuyên
+ Công tác kiểm soát rủi ro đối với khách hàng vay vốn của chi nhánh tập trung nhiều vào kiểm tra trước và trong khi cho vay; công tác kiểm tra sau khi cho vay thực hiện còn hời hợt, mang tính hình thức, chưa được thường xuyên và chặt chẽ.
+ Công tác kiểm soát nội bộ chưa được thực hiện thường xuyên, chất lượng còn thấp, chưa dựbáo và đưa ra cảnh báo sớm đối với các rủi ro cũng như đề ra các biện pháp hạn chế rủi ro kịp thời. Công tác kiểm soát nội bộ chỉ mới dừng lại ở mức
độ là phát hiện, xử lý vụ việc khi xảy ra rủi ro.
- Công tác trích lập dự phòng còn thiếu chính xác
Do một cán bộ tín dụng quản lý nhiều khách hàng nên việc thống kê phân loại nợ theo 5 nhóm nợđối với khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp của cán bộ tín dụng còn để xảy ra nhầm lẫn, sai sót.
- Ngoài ra công tác quản trị rủi ro cho vay của chi nhánh còn một số hạn chế
khác
+ Các cơ chế chính sách của chi nhánh còn chưa đồng bộ và chưa theo kịp thông lệ quốc tế: Vietinbank đã ban hành các quy chế và văn bản quy định về chính sách tín dụng, tuy nhiên vẫn còn một sốchính sách chưa được ban hành hoặc đã ban hành nhưng chưa được bổ sung chỉnh sửa kịp thời và hệ thống hóa thành quy định
chung để thực hiện như: chính sách ưu đãi khách hàng; chính sách cạnh tranh; chính sách lãi suất,...
+ Quản lý khách hàng chưa hiệu quả: Hiện nay chi nhánh căn bản là quản lý trên hồ sơ chứ việc nắm bắt các hoạt động hiện tại của họ ra sao thì rất hạn chế. Số
lượng và trình độ của cán bộ là có hạn nên đòi hỏi cán bộ theo dõi sát sao quá trình hoạt động và thực hiện dự án của khách hàng sau vay vốn là yêu cầu khó thực hiện. Mỗi CBTD không phải chỉ quản lý một khách hàng duy nhất mà sau khi ký hợp
nên công tác quản lý khách hàng sau vay vốn còn nhiều hạn chế. Các điều kiện vay vốn mới chỉ được quan tâm trước khi ký hợp đồng, còn trong quá trình sử dụng vốn thì việc kiểm soát khách hàng có còn tiếp tục thỏa mãn các điều kiện đó không lại chưađược quan tâm đúng mức.
+ Quy trình tín dụng được ban hành, hướng dẫn cụ thể, chi tiết các bước thực hiện, nhiệm vụ của từng bộ phận, từng cá nhân,… tuy nhiên, tình trạng khoản vay
không được thực hiện theo đúng quy trình vẫn thường xuyên xảy ra.
+ Chất lượng nguồn nhân lực còn hạn chế, CBTD chưa nhận thức hết được yêu cầu và tính phức tạp của hoạt động tín dụng trong môi trường cạnh tranh ngày càng cao, CBTD còn gặp khó khăn trong việc đánh giá tài chính của khách hàng vay. Việc đánh giá không chính xác tài chính của khách hàng còn xảy ra nhiều, còn tình trạng một khách hàng vay tại nhiều ngân hàng nhưng không có sự kiểm tra,
đánh giá về mức độ rủi ro.
+ Tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng tại một số thời điểm trong khi con
người không đủ, năng lực quản trị rủi ro còn hạn chế làm cho nợ xấu gia tăng; tỷ lệ
nợ quá hạn, nợ xấu còn ở mức cao so với yêu cầu.
Nguyên nhân của những tồn tại nêu trên trước hết thuộc về bản thân chi nhánh thứ hai là do từ phía khách hàng và các cấp quản lý.
- Nguyên nhân thuộc về chi nhánh
Công tác giám sát thực hiện quy trình tín dụng chưa được quan tâm đúng mức. Nhiều khoản tín dụng được cấp vội vàng theo yêu cầu của khách hàng mà thiếu sự
phân tích, thẩm định tín dụng; cấp tín dụng theo cảm tính, nặng về tài sản đảm bảo mà không dựa vào quá trình thu thập thông tin, phân tích và xử lý thiếu thận trọng…
Sự hiểu biết của CBTD về ngành nghề kinh doanh mà ngân hàng cấp tín dụng hoặc không nắm rõ các yếu tố về pháp lý, thị trường các ngành nghề cho vay,...
cũng có thể đưa ra những phán quyết không hợp lý làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Trình độ, kinh nghiệm về QTRR của CBTD còn hạn chế; trên thực CBTD của
thì chưa được đào tạo chuyên môn chính thức về công tác QTRR theo các chuẩn mực quốc tế. Điều này gây khó khăn cho công tác QTRR tại đơn vị, đặc biệt là rủi ro tín dụng, một công việc đòi hỏi phải nắm vững cơ sở lý luận và có trình độ
chuyên môn.
Việc kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng chưa thường xuyên và kịp thời là do khối lượng công việc nhiều cộng với tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng cùng với việc kiểm soát sự
tuân thủ thực hiện quy trình còn lỏng lẻo. Cán bộ tín dụng chưa quan tâm đúng mức công tác kiểm tra giám sát sau khi cho vay, không thực hiện đầy đủ quy định kiểm tra giám sát sau khi cho vay hoặc thực hiện mang tính hình thức đối phó bằng cách
đưa biên bản kiểm tra cho khách hàng ký mà không có kiểm tra thực tế dẫn đến việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích mà vẫn tiếp tục giải ngân cho khách hàng trong hạn mức tín dụng đã được cấp.
Một số khâu trong quy trình tín dụng đối với khách hàng dễ bị bỏ qua hoặc thực hiện sơ sài, qua loa; bên cạnh đó, để đạt được ưu thế trong cạnh tranh vì hiện nay một sốngân hàng thương mại trên địa bàn đã hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, giảm thời gian thẩm định, ... để lôi kéo khách hàng.
Đạo đức của người làm công tác tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng; trong thời gian qua cũng trường hợp cán bộ
bị tha hóa đạo đức mặc dù chưa xảy ra vi phạm nghiêm trọng nhưng cũng đã làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của chi nhánh
- Nguyên nhân thuộc về khách hàng
Lợi dụng những điểm yếu của ngân hàng, nhiều khách hàng đã tìm cách lừa
đảo đểđược vay vốn. Để có thểvay được vốn, nhiều khách hàng đã tìm mọi cách để “qua mặt” cán bộ tín dụng; lập phương án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ thế chấp, cầm cố giả mạo hoặc đi vay ở nhiều ngân hàng với cùng một bộ hồsơ; chỉ cần một chút sai lầm từ phía ngân hàng là dẫn đến rủi ro.
Một số khách hàng kinh nghiệm và năng lực hoạt động còn hạn chế; không nắm bắt được thông tin kịp thời, thiếu thích nghi với cạnh tranh. Vì vậy, khi dự án
vay vốn gặp khó khăn, khả năng trả nợ của khách hàng gặp vấn đề, rủi ro tín dụng
là điều khó tránh khỏi.
Sử dụng vốn sai mục đích so với hợp đồng tín dụng khiến cho nguồn trả nợ trở
nên bấp bênh. Đây là hậu quả của việc kiểm tra giám sát không chặt chẽ, hoặc do
khách hàng đã dự định từ trước khi vay vốn, nhưng do yếu tố khách quan, kinh
doanh đổ vỡ, nên họ sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến việc thanh toán gốc, lãi
đúng hạn rất khó xảy ra, rủi ro tín dụng xuất hiện.
Việc trốn tránh trách nhiệm và nghĩa vụ đã ủy quyền hoặc bảo lãnh cũng là
một nguyên nhân dẫn đến rủi ro. Một số khách hàng đứng ra bảo lãnh hoặc ủy quyền cho khách hàng khác thực hiện vay vốn; khi khách hàng vay vốn mất khả năng thanh toán bên bảo lãnh không chịu thực hiện nhiệm vụ trả nợ thay.
- Nguyên nhân thuộc về Vietinbank
Chưa hoàn thiện chiến lược, chính sách QTRR đặc biệt là rủi ro tín dụng phù hợp.
Chưa áp dụng các mô hình quản trị rủi ro hiện đại để có giải pháp kịp thời và hữu hiệu
trong QTRR và điều hành HĐKD có hiệu quả. Chưa hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng hiện đại. Chất lượng đội ngũ CBTD của toàn hệ thống còn yếu vềđánh giá, đo lường, phân tích và kiểm soát rủi ro tín dụng…
- Nguyên nhân thuộc vềNhà nước
Các văn bản pháp lý của Nhà nước tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động
trong hành lang pháp lý. Tuy nhiên, khi các văn bản pháp lý chưa hoàn thiện và
đồng bộ hoặc thay đổi theo hướng bất lợi khiến cho các khoản vay của ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI
VIETINBANK KCN QUẾ VÕ