Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV2017 2.1.3. Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh giai đoạn 2015-
2017
> về tổng tài sản và nguồn vốn - Tổng tài sản:
Giai đoạn 2015 - 2017 chứng kiến sự tăng trưởng mạnh mẽ trong tổng tài sản của BIDV với tốc độ tăng trưởng bình quân là gần 20%. Tính đến 31/12/2017 tổng tài sản của BIDV đạt 1.202.284 tỷ đồng, tăng trưởng 19.5% so với 2016, đứng đầu về quy mô tổng tài sản trong hệ thống ngân hàng. Huy động vốn tổ chức dân cư (riêng ngân hàng) đạt 933.834 tỷ đồng, tăng trưởng 17,4% so với năm 2016, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn. Dư nợ tín dụng tăng trưởng theo đúng kế hoạch NHNN đặt ra , hỗ trợ phát triển kinh tế đất nước và phù hợp với mức hấp thụ vốn của nền kinh tế. Trong đó dư nợ tín dụng tổ chức kinh tế dân cư (riêng ngân hàng) đạt 862.604 tỷ đồng, tăng 17% so với năm trước, chiếm 13,12% quy mơ tín dụng tồn ngành ngân hàng.
Bảng 2.1: Tổng tài sản của BIDV giai đoạn 2015-2017
1 phát triển Việt Nam (BSI) 79.503.019 88,13%
2 Tổng công ty CP Bảo hiểm ngân hàng đâu tuvà phát triển Việt Nam (BIC) 59.819.259 51,01%
3 Công ty Cổ phân Đâu tu Hạ tâng và Đơ thịDâu khí PVC (PTL) 5.705.400 5,77%
4 Công ty Cổ phân Phát triển Hạ tâng Kỹ thuật(IJC) 2.912.775 1,06%
5 Công ty Cổ phân Tập đồn Dâu khí An Pha(ASP) 1.103.360 2,95%
6 Cơng ty Cổ phẩn Phát triển Nhà Thủ Đức(TDH ) 450.000 0,63%
cơ câu sở hữu
sở hull nhà nước
% sở hull NN
Sở hữu khác
Nguồn: Báo cáo tài chính 2015-2017 của BIDV
- Vốn chủ sở hữu:
+ Danh sách công ty do BIDV nắm giữ:
+ Cơ cấu vốn chủ sở hữu của BIDV
35,23 % 2,45% 2,27%
Nguồn: Báo cáo thường niên 2017
Đến thời điểm 31/12/2017, vốn chủ sở hữu của BIDV là 48.834 tỷ đồng, trong đó Ngân hàng nhà nước Việt Nam sở hữu 95,28% vốn, cịn lại 4,72% là do các cổ đơng khác nắm giữ (cổ đơng nước ngồi chiếm 2,45% và cổ đơng nhỏ lẻ khác chiếm 2,27%).
Bảng 2.2: Vốn chủ sở hữu của BIDV giai đoạn 2015-2017
- Thu nhập lãi ròng 19.314 23.738 30.955
- Lãi từ hoạt động dịch vụ 2.336 2.504 2.965
- Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 293 534 668
- Lãi từ mua bán chứng khoán kinh doanh -62 433 481
- Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán
đầu tư 11 364 331
- Lãi thuần từ hoạt động khác 2.369 1.740 3.278
Tổng dư nợ trước dự phòng rủi ro 598.434 723.697 834.435 Chi phí dự phịng trong năm (5.676) (9.273) (14.847)
Lợi nhuận sau thuế 6.298 6.159 6.945
Nguồn: Báo cáo tài chính 2015-2017 của BIDV
Trong lộ trình cơ cấu lại tài chính, BIDV xác định vấn đề cấp bách là tăng vốn tự có để gia tăng hệ số CAR phù hợp với thông lệ quốc tế. Trong giai đoạn 2015 - 2017 tốc độ tăng trưởng bình quân vốn chủ sở hữu của BIDV là trên 11 %, trong đó đặc biệt trong năm 2015, vốn chủ đã tăng 7.600 tỷ đồng tương đương mức tăng 23%.
Tính đến 31/12/2017, vốn chủ sở hữu của BIDV là 48.834 tỷ đồng, tăng 10,44% so với năm 2016. Trong cơ cấu vốn chủ sở hữu, vốn điều lệ có giá trị 34.187 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng chủ yếu (70%), lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 6.946 tỷ đồng (tăng 12%), cịn lại là lợi ích của các cổ đơng thiểu số. Tỷ trọng vốn được bổ sung từ nguồn lợi nhuận trích lập các quỹ và lợi nhuận giữ lại qua các năm của BIDV giai đoạn 2015 - 2017 trong khoảng từ 13% - 22%, với tốc độ tăng trưởng bình quân là 28,5%/năm.
Theo quy định tại Thông tư số 41/2016/TT-NHNN, ngân hàng khơng có cơng ty con, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải thường xun duy trì tỷ lệ an tồn vốn xác định trên cơ sở báo cáo tài chính của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tối thiểu 8%. Vốn tự có tăng liên tục qua các năm với tốc độ khá cao giúp BIDV cải thiện và nâng cao tỷ lệ an toàn.
> về kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.3: Các chỉ tiêu tổng hợp về kết quả kinh doanh của BIDV
Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu (ROE) 15,92% 14,45% 15.00%
Tỷ suất lợi nhuận/tổng tài sản (ROA) 0,74% 0,68% 0,63%
Tỷ lệ nợ xấu 1,68% 1,96% 1,44%
Nguồn: Báo cáo tài chính 2015-2017 của BIDV
Trong giai đoạn 2015-2017, tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh liên tục tăng lên, cụ thể:
Tổng dư nợ vay của đơn vị có xu hướng tăng mạnh trong giai đoạn 2015 - 2017, đặc biệt năm 2015 và 2016, dư nợ trước dự phòng rủi ro của BIDV đạt 598.434 tỷ đồng và 723.697 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng hơn 20%. Cùng với sự tăng trưởng mạnh về dư nợ cho vay, tổng thu từ hoạt động kinh doanh của đơn vị cũng tăng mạnh:
Tổng thu từ hoạt động kinh doanh tăng trưởng manh mẽ, đến năm 2017 con số này đạt 38.687 tỷ đồng, tăng 26,72%. Trong đó một số hoạt động có tốc độ tăng trưởng tốt là: thu lãi (đạt 30.955 tỷ đồng) tăng 7.217 tỷ đồng. Ngoài ra, các hoạt động đem lại lãi tương đối cao cho Ngân hàng là: lãi thu từ hoạt động dịch vụ, hoạt động ngoại hối ...
Lợi nhuận sau thuế của BIDV tăng lên 6.945 tỷ đồng trong giai đoạn 2015 - 2017, và luôn là 1 trong 3 ngân hàng TMCP đạt lợi nhuận sau thuế cao nhất cả nuớc. Tuy nhiên, trong những năm gần đây hoạt động kinh doanh của BIDV cũng gặp nhiều khó khăn do nợ xấu tăng cao, theo đó chi phí dự phịng hàng năm có xu huớng tăng mạnh. Đặc biệt, năm 2017 chi phí dự phịng đã tăng lên 14.847 tỷ đồng, cao nhất từ truớc đến nay.
> Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản:
kế hoạch đề ra. Năm 2017 ROE và ROA của BIDV đạt 15% và 0,63%. Tỷ lệ nợ xấu trong năm 2017 đuợc kiểm soát ở mức 1,44%. Điều này bắt nguồn từ những khó khăn trong cơng tác cho vay và thu hồi nợ của Ngân hàng.
2.2. Thực trạng chất lượng dịch vụ thanh toán của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.2.1.Thực trạng dịch vụ thanh toán của Ngân hàng TMCP Đầu tư
và Phát triển Việt Nam
2.2.1.1. Thực trạng tiếp cận và sử dụng các phương tiện thanh toán của khách hàng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Phát huy thành tựu đạt được những năm trước, hoạt động thanh toán năm 2017 tiếp tục đạt được sự tăng trưởng mạnh cả về doanh số và số lượng
giao dịch, riêng lãi từ hoạt động dịch vụ là 2.965 tỷ đồng, đóng góp một phần khơng nhỏ vào lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống BIDV. Giai đoạn 2015-2017 ghi nhận tốc độ tăng trưởng dịch vụ thanh toán đạt bình quân 16%/năm. Các sản phẩm thanh toán của BIDV ngày càng được các cá nhân, doanh nghiệp, các định chế tài chính trong và ngồi nước ưu tiên sử dụng. Theo đó, mỗi phương tiện thanh tốn lại được khách hàng tiếp cận theo một cách riêng mà chúng ta sẽ xem xét ở phần dưới đây:
a. Tình hình thanh tốn séc
Trong thời đại cơng nghệ 4.0, séc khơng cịn được sử dụng nhiều như trước đây nhưng vẫn là một phương tiện thanh tốn ưa thích bởi tính đơn giản và thuận tiện của nó, đặc biệt là đối với các khách hàng là doanh nghiệp.
Biểu đồ 2.2: Doanh số thanh tốn séc từ 2015 đến 2017
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết BIDV2015-2017
Nhờ vào quy trình thanh tốn đơn giản, cũng như các sản phẩm thanh toán séc liên tiếp được mở rộng nên doanh số thanh tốn thơng qua phương thức này ngày một tăng qua các năm. Năm 2015, doanh số thanh toán là 458.666 triệu đồng. Giai đoạn 2016-2017 ghi nhận tỷ lệ tăng trưởng thấp hơn lần lượt là 4,7%và 5,5% tương ứng với 480.230 triệu VND vào năm 2016 và
2016 2017 Tỷ lệ tăng trưởng
Thẻ ghi nợ nội địa (thẻ) 3.793.719 4.644.325 22,4% Thẻ ghi nợ quốc tế
(thẻ)
217.239 316.163 45,5%
Thẻ tín dụng (thẻ) 81.554 103.317 26,7%
506.642 triệu VND vào năm 2017. Nguyên nhân có thể là do hiện nay, các NHTM thực hiện đa dạng hóa các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt nên séc khơng cịn là lựa chọn duy nhất, vì thế tỷ trọng doanh số thanh toán séc vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng phuơng thức thanh toán, sấp sỉ chỉ khoảng 2% đối với các NHTM tại Việt Nam.
b. Tình hình thanh tốn ủy nhiệm chi - ủy nhiệm thu > Thanh toán bằng ủy nhiệm chi
Hiện nay hình thức này chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh số thanh toán tại BIDV với tỷ trọng khoảng 81%. Hình thức thanh tốn bằng UNC chiếm tỷ trọng khá cao về doanh số và khơng ngừng tăng lên là do có thủ tục thanh tốn đơn giản, thuận tiện và nội dung thanh tốn phong phú so với các hình thức thanh tốn khác.
Biểu đồ 2.3: Doanh số thanh toán Ủy nhiệm chi 2015-2017
Đơn vị tính: triệu đồng 14,000,000 12,000,000 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 2015 2016 2017 ■ Doanh số
Nguồn: Báo cáo tổng kết BIDV2015-2017
Năm 2015 đã đạt mức 8.900.345 triệu đồng thì đến năm 2016, doanh số tiếp tục tăng thêm 1.686.555 triệu, tuơng ứng với 18,9% và đến năm 2017, BIDV đã hỗ trợ thanh toán 13.159.517 triệu đồng theo hình thức UNC, nâng mức tăng lên 24,3% so với cùng kỳ năm truớc.
BIDV triển khai thanh tốn UNC cho khách hàng thơng qua các sản phẩm như Thu Ngân sách nhà nước, thu chi hộ điện tử hay dịch vụ thanh tốn hóa đơn. Tổng số giao dịch thanh tốn hóa đơn (bao gồm nạp tiền điện thoại, thanh tốn hàng hóa dịch vụ, thanh tốn cước viễn thơng, học phí...) qua tất cả các kênh của BIDV năm 2017 là gần 16 triệu GD, ↑135%, doanh số giao dịch đạt 18.817 tỷ VND, ↑111% so năm 2016.
> Thanh tốn bằng ủy nhiệm thu
Hình thức này chiếm tỷ trọng nhỏ nhất và tăng không đáng kể qua các năm trong tổng doanh số thanh toán tại BIDV. Cụ thể: năm 2015 là 4.890 triệu đồng, năm 2016 là 5.150 triệu đồng. Năm 2017, BIDV tăng thêm 02 khách hàng mới (FPT Telecom, VNPT Pay), 03 khách hàng triển khai mới dịch vụ với nền tảng công nghệ cao hơn (ĐH Mỏ ĐC, ĐH Kiến trúc HN, EVN miền Nam), doanh số giao dịch UNT đạt 5.475 triệu VND , tăng tương ứng 6,3% so với năm 2016.
c. Tình hình thanh tốn thẻ
Với các sản phẩm dịch vụ thẻ đa dạng, phong phú và độc đáo, BIDV luôn đáp ứng tối đa nhu cầu sử dụng thẻ của khách hàng trong và ngoài nước, cụ thể:
AGRIBANK 19.217.802 18,46% 2
VIETCOMBANK 17.176.115 16,50% 3
BIDV 12.915.607 11,52% 4
DONG A 9.416.376 9,05% 5
Nguồn: Báo cáo tổng kết của Trung tâm thẻ năm 2016, 2017
Từ bảng trên có thể thấy xu hướng tăng trưởng mạnh ở cả 3 loại thẻ: thẻ ghi nợ nội địa, thẻ ghi nợ quốc tế và thẻ tín dụng. Trong đó, thẻ ghi nợ nội địa ở vị trí dẫn đầu với số lượng 3.793.719 thẻ năm 2016 và 4.644.325 thẻ năm 2017, tương ứng với mức tăng trưởng 22,4%. Thẻ ghi nợ quốc tế có bước tiến vượt bậc về số lượng phát hành trong năm 2017 với 316.163 thẻ, tăng 45,5% so với năm 2016. Còn với thẻ tín dụng cũng ghi nhận mức tăng trưởng 26,7% so với năm trước lên 103.317 thẻ.
Đặt trong bức tranh tổng thể về số lượng thẻ phát hành của toàn hệ thống ngân hàng, có thể thấy hoạt động thẻ của BIDV đã cải thiện được thị phần, ngân hàng vinh dự luôn nằm trong top 4 (theo số liệu bảng 2.6) với tổng số lượng thẻ phát hành đạt trên 12,9 triệu thẻ, chiếm 11,52% thị phần thẻ. Năm 2017, sản phẩm dịch vụ thẻ ngày càng khẳng định được thương hiệu khi liên tiếp nhận được các giải thưởng của các tổ chức uy tín quốc tế trao tặng, có thể kể đến giải thưởng Dịch vụ thanh toán thẻ trên ATM/POS tốt nhất Việt Nam 2017 do International Finance Magazine (IFM) trao tặng.
Bảng 2.6: Top 5 ngân hàng có số lượng thẻ phát hành lớn nhất năm 2017
1,000.00 500.00
_ — 690.00
488.04 572.58
- 2015 2016 2017
theo hướng thu phí thanh tốn qua POS, thanh tốn qua ATM và phí dịch vụ thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ quốc tế tăng mạnh tỷ trọng trong tổng thu, thể hiện bước cải thiện đáng kể trong việc sử dụng thẻ của khách hàng.
d. Tình hình thanh tốn thư tín dụng
Với định hướng phát triển thành một ngân hàng hiện đại mang tầm quốc tế và với tiềm lực của ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, BIDV đã mang đến cho khách hàng các sản phẩm tài trợ thương mại chất lượng cao, đa dạng, hiện đại như:
- Đối với thư tín dụng nhập khẩu: dịch vụ phát hành/sửa đổi/hủy thư tín dụng, phát hành bảo lãnh nhận hàng, ký hậu vận đơn, tư vấn hợp đồng ngoại thương/phát hành thư tín dụng...
- Đối với thư tín dụng xuất khẩu: dịch vụ thơng báo thư tín dụng, thơng báo sửa đổi thư tín dụng, hủy thư tín dụng, kiểm tra bộ chứng từ phát hành theo L/C.
Trong năm 2017, hoạt động tài trợ thương mại vẫn giữ được đà tăng trưởng ổn định ở mọi chỉ tiêu: doanh số thanh tốn, số lượng giao dịch và thu phí. Cụ thể:
Biểu đồ 2.4: Doanh số thanh tốn bằng thư tín dụng tại BIDV năm 2015-2017
Đơn vị tính: triệu USD
■ Doan số L/C XK
■ Doanh số L/C NK
Nguồn: Báo cáo tổng kết của Trung tâm Tác nghiệp và tài trợ thương mại 2015 - 2017
Có thể thấy doanh số thanh tốn bằng thư tín dụng đều có xu hướng tăng qua các năm, đặc biệt là thư tín dụng nhập khẩu. Nếu như năm 2015, doanh số thanh toán L/C nhập khẩu đạt 8.395 triệu USD, thì năm 2016 đã tăng thêm 1.746 triệu USD, tương ứng với 21%, đến năm 2017 cán mốc 12.328,28 triệu USD, tăng trưởng 22% so với năm ngoái. Một số sản phẩm đạt tốc độ tăng trưởng mạnh như chấp nhận L/C trả chậm (16,23%), thanh toán LC trả ngay (46,63%), đặc biệt là sản phẩm đặc thù như L/C UPAS đạt doanh số 890,76 triệu USD, tăng 45,34% so với 2016. Các sản phẩm quan trọng như mở L/C nhập khẩu và thông báo/sửa đổi L/C xuất khẩu có lượng giao dịch tăng cao và ổn định (16,06 và 17,06%).
Biểu đồ 2.5: Số lượng giao dịch thanh tốn bằng thư tín dụng từ 2015 đến 2017
Đơn vị tính: món
Nguồn: Báo cáo tổng kết của Trung tâm Tác nghiệp và tài trợ thương mại 2015 - 2017
Nhìn chung, số lượng giao dịch thanh tốn bằng thư tín dụng tăng đều qua các năm. Năm 2016 ghi nhận tốc độ tăng trưởng là 19% so với năm 2015, đạt mức 224.271 món. Sang năm 2017 số lượng giao dịch tăng lên 245.450 món với tỷ lệ tăng trưởng là 10,5%. Ngồi ra, mức phí thu được năm 2016 cũng tăng 17,32% so với năm 2015, và mức phí của năm 2017 tăng 20,17% so với năm 2016. Chi tiết theo biểu đồ dưới đây:
Biều đồ 2.6: Phí thanh tốn thư tín dụng 2015-2017
2.2.1.2. Thực trạng sử dụng các kênh thanh toán tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Việc lựa chọn kênh thanh toán cho mỗi giao dịch sẽ phụ thuộc vào chỉ dẫn trên lệnh thanh toán của khách hàng và hướng dẫn của Trụ sở chính từng thời kỳ đảm bảo tối đa hóa thu rịng phí dịch vụ thanh tốn của BIDV, tốc độ thanh toán và đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng.
Hiện nay, các giao dịch thanh toán trong nước bằng VND của BIDV được gửi/nhận chủ yếu thơng qua 03 kênh thanh tốn: Hệ thống điện tử liên ngân hàng IBPS, Thanh toán song phương/Thanh toán đa phương và Thanh toán bù trừ điện tử. Các giao dịch thanh toán quốc tế thực hiện qua hệ thống Swift toàn cầu.
a. Hệ thống điện tử liên ngân hàng (IBPS - Interbank payment system) Theo số liệu thống kê nội bộ từ 2015-2017, gần 90% giao dịch chuyển tiền đi qua IBPS của BIDV tập trung vào một số ngân hàng như: