Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2019 Năm 2018
Chênh lệch năm 2020 so với năm 2019
Chênh lệch năm 2019 so với năm 2018
Tuyệt đối Tƣơng đối Tuyệt đối Tƣơng đối
1. Doanh thu BH&CCDV 327.094.860.738 543.606.788.514 1.336.642.279.559 -216.511.927.776 0,60 -793.035.491.045 0,41 2. Các khoản giảm trừ doanh thu 0 0
3. Doanh thu thuần về bán hàng
và cung cấp dịch vụ 327.094.860.738 543.606.788.514 1.336.642.279.559 -216.511.927.776 0,60 -793.035.491.045 0,41 4. Giá vốn hàng bán 315.994.193.891 522.858.164.668 1.247.059.794.713 -206.863.970.777 0,60 -724.201.630.045 0,42 5. Lợi nhuận gộp về BH&CCDV 11.100.666.847 20.748.623.846 89.582.484.846 -9.647.956.999 0,54 -68.833.861.000 0,23 6. Doanh thu hoạt động tài chính 61.346.271.299 48.421.783.298 48.172.675.448 12.924.488.001 1,27 249.107.850 1,01 7. Chi phí tài chính 14.512.803.452 16.568.878.192 13.185.335.350 -2.056.074.740 0,88 3.383.542.842 1,26 - Trong đó: Chi phí lãi vay 14.512.803.452 15.450.139.272 12.683.445.287 -937.335.820 0,94 2.766.693.985 1,22
8. Chi phí bán hàng 0 0
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 51.248.911.049 44.885.010.930 86.533.106.317 6.363.900.119 1,14 -41.648.095.387 0,52 10. Lợi nhuận thuần từ HĐKD 23.592.093.821 16.467.408.563 -9.501.157.792 7.124.685.258 1,43 25.968.566.355 -1,73 11. Thu nhập khác 4.867.581.106 22.009.173.360 49.777.420.839 -17.141.592.254 0,22 -27.768.247.479 0,44 12. Chi phí khác 11.628.047.010 18.646.137.230 24.233.768.145 -7.018.090.220 0,62 -5.587.630.915 0,77 13. Lợi nhuận khác -6.760.465.904 3.363.036.130 25.543.652.694 -10.123.502.034 -2,01 -22.180.616.564 0,13 14. Tổng lợi nhuận kế toán trước
thuế 16.831.627.917 19.830.444.693 16.042.494.902 -2.998.816.776 0,85 3.787.949.791 1,24 15. Chi phí thuế TNDN hiện
hành 93.494.461 7.364.394.598 12.572.067.923 -7.270.900.137 0,01 -5.207.673.325 0,59 16. Chi phí thuế TNDN hoãn lại 138.479.801 138.479.801 0
17. Lợi nhuận sau thuế TNDN 16.599.653.655 12.466.050.095 3.470.426.979 4.133.603.560 1,33 8.995.623.116 3,59 18. Lãi cơ bản trên cổ phiếu 247 182 49 65 1,36 133 3,71
2.2.4.2. Phân tích hiệu quả kinh doanh của Tổng công ty
* Phân tích hiệu quả sử dụng vốn
Phân tích hiệu suất sử dụng vốn kinh doanh trong kỳ của Tổng công ty xây dựng công trình giao thông 1 – Công ty CP nhằm đánh giá một cách khái quát công tác phân bổ, quản lý, sử dụng vốn của Tổng công ty có hợp lý, hiệu suất sử dụng vốn có phù hợp với đặc thù của ngành nghề kinh doanh hay không, doanh nghiệp đang quản lý, sử dụng vốn tốt hay không tốt, trọng điểm cần xem xét, quản lý nhằm nâng cao hiệu suất sử dụng vốn kinh doanh của Tổng công ty trong kỳ.
Qua bảng 2.7 ta thấy tốc độ luân chuyển tổng vốn năm 2020 là 0,122; năm 2019 là 0,188; năm 2018 là 0,404. Năm 2020 so với năm 2019 tốc độ luân chuyển nguồn vốn giảm 0,067; năm 2019 so với năm 2018 tốc độ luân chuyển nguồn vốn giảm 0,215. Năm 2020 bình quân 1 đồng vốn tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh thu được 0,122 đồng lưu chuyển thuần; năm 2019 bình quân 1 đồng vốn tham giá vào quá trình sản xuất kinh doanh thu được 0,188 đồng lưu chuyển thuần và năm 2018 bình quân 1 đồng vốn tham giá vào quá trình sản xuất kinh doanh thu được 0,404 đồng lưu chuyển thuần. Các năm sau đều giảm so với năm trước.
Tốc độ luân chuyển tổng vốn của Tổng công ty thay đổi do ảnh hưởng của 2 nhân tố hệ số đầu tư ngắn hạn và tốc độ luân chuyển vốn lưu động.
Do ảnh hưởng của hệ số đầu tư ngắn hạn: Năm 2020 hệ số đầu tư ngắn hạn giảm từ 0,847 còn 0,837 làm tốc độ luân chuyển nguồn vốn giảm; năm 2019 hệ số này giảm từ 0,851 lên 0,847 làm tốc độ luân chuyển tổng vốn giảm.
Do tốc độ luân chuyển vốn lưu động thay đổi: Năm 2020 tốc độ luân chuyển vốn lưu động giảm từ 0,222 còn 0,145 làm tốc độ luân chuyển nguồn vốn giảm; năm 2019 hệ số này giảm từ 0,475 xuống 0,222 làm tốc độ luân chuyển nguồn vốn giảm. Đây được xem là nhân tố quyết định đến sự thay đổi tốc độ luân chuyển nguồn vốn.