8. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU
2.4. Phân tích các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu thủy sản
khẩu thủy sản
2.4.1. Dƣ nợ / Vốn huy động
- Do lãi suất tiền gửi USD thấp nên tại BIDV nguồn vốn huy động hoàn toàn là đồng VND nên tạm thời so sánh dƣ nợ USD với tổng huy động vốn của chi nhánh. Cụ thể nhƣ sau:
Bảng 2.2: Tỷ lệ dƣ nợ vay USD/số dƣ huy động vốn tại BIDV Bạc Liêu trong giai đoạn 2012-2016
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm Số dƣ huy động vốn Dƣ nợ vay USD (đã quy đổi) Tỷ lệ
2012 650.424 50.716 7,8%
2013 669.099 85.889 12,8%
2014 637.531 691.854 108,5%
2015 836.134 1.429.875 171,0%
2016 1.512.815 2.360.677 156,0%
Nguồn: Số liệu kinh doanh của BIDV Bạc Liêu giai đoạn 2012-2016
- Có thể thấy dƣ nợ cho vay bằng đồng USD tăng nhanh hơn so với số dƣ huy động của BIDV chi nhánh Bạc Liêu, cụ thể nhƣ sau:
+ Năm 2012-2013: Số dƣ nợ nhỏ hơn số dƣ huy động vốn, chiếm tỷ lệ nhỏ, dƣới 20%
+ Năm 2013-2016: Số dƣ nợ tăng cao vƣợt hơn số huy động vốn của chi nhánh. Tuy nhiên điều này không làm ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh do BIDV điều hành vốn theo phƣơng thức tập trung nên tất cả các vốn huy động đƣợc đều bán về cho hội sở chính cũng nhƣ vốn vay đều đƣợc vay lại từ hội sở chính, chính vì vậy tình hình thanh khoản tại BIDV Bạc Liêu vẫn bảo đảm dù dƣ nợ vƣợt khá cao so với vốn huy động
Hệ số vòng quay vốn thể hiện khả năng thu hồi vốn của ngân hàng trong việc cho vay, hệ số này càng gần 1 chứng tỏ việc cho vay có hiệu quả
Bảng 2.3: Tỷ lệ dƣ nợ vay USD/số dƣ huy động vốn tại BIDV Bạc Liêu trong giai đoạn 2012-2016
Đơn vị tính: nghìn USD
Năm Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ
2012 12.687 11.452 0,90
2013 19.463 17.332 0,89
2014 123.024 115.068 0,93
2015 266.295 249.765 0,93
2016 465.737 514.821 1,1
Nguồn: Số liệu kinh doanh của BIDV Bạc Liêu giai đoạn 2012-2016
- Có thể thấy trong giai đoạn 2012-2016 việc thực hiện thu hồi nợ vay tại BIDV Bạc Liêu đƣợc thực hiện khá tốt, hệ số thu hồi nợ gần bằng 1, cụ thể các giai đoạn nhƣ sau:
+ Năm 2012-2015: giai đoạn này hệ số thu nợ các khoản nợ USD đều dƣới 1 và rất gần 1 chứng tỏ ngân hàng thực hiện tốt công tác thu hồi nợ, bên cạnh đó các doanh nghiệp đều duy trì 1 mức dƣ nợ nhất định, nhƣ vậy chứng tỏ đƣợc việc sử dụng vốn vay hiệu quả, riêng năm 2013 hệ số thu hồi nợ giảm nhẹ do trong năm này có 1 trƣờng hợp nợ xấu phát sinh, không thu hồi đƣợc (dƣ nợ khoảng 20 tỷ đồng) + Năm 2016: hệ số thu hồi nợ lớn hơn 1 do có 1 khoản thời gian khoảng 3 tháng khách hàng không đƣợc giải ngân tiền USD mà chỉ có thu nợ do ảnh hƣởng bởi chính sách pháp luật.
2.4.3. Vòng quay vốn tín dụng
- Hệ số vòng quay vốn tín dụng dùng để xem xét thời gian thu hồi vốn cũng của ngân hàng, vòng quay vốn tín dụng phải phù hợp với vòng quay vốn kinh doanh của khách hàng cho vay thì chứng tỏ đƣợc khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và hiệu quả. Số liệu về vòng quay vốn tín dụng đối với các doanh nghiệp vay vốn
bằng đồng USD để kinh doanh xuất nhập khẩu thủy sản đƣợc thể hiện trong bảng sau:
Bảng 2.4: Vòng quay vốn tín dụng bằng USD tại BIDV Bạc Liêu trong giai đoạn 2012-2016
Đơn vị tính: nghìn USD
Năm Doanh số giải ngân Dƣ nợ cuối năm Vòng quay vốn
2012 12.687 2.435 5,2
2013 19.463 4.083 4,7
2014 123.024 32.564 3,8
2015 266.295 65.321 4,1
2016 465.737 106.548 4,4
Nguồn: Số liệu kinh doanh của BIDV Bạc Liêu giai đoạn 2012-2016
- Nhƣ vậy với vòng quay vốn tín dụng của ngành dao động trong khoản 3,5
vòng đến 5 vòng/năm thì vòng quay vốn tín dụng của các khách hàng thuộc nhóm ngành xuất nhập khẩu thủy sản là hợp lý. Với số vòng quay khoản 4-5 vòng/năm thì khoản thời gian thu hồi 1 khoản vay là khoản 2,5-3 tháng, phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng đồng thời đảm bảo đƣợc việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn của khách hàng kịp thời, hạn chế đƣợc các rủi ro xảy ra
2.4.3. Tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn
- Tỷ lệ nợ xấu nợ quá hạn là một trong những nhân tố quan trọng để đánh giá
chất lƣợng tín dụng đối với ngân hàng, đây cũng là nhân tố chính để quyết định việc có típ tục mở rộng tín dụng đối với một nhóm ngành hoặc một nhóm khách hàng nào đó. Số liệu tỷ lệ nợ xấu đối với nhóm khách hàng xuất nhập khẩu thủy sản vay bằng đồng USD cụ thể nhƣ sau
Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn thuộc nhóm khách hàng vay USD phục vụ xuất nhập khẩu thủy sản tại BIDV Bạc Liêu trong giai đoạn 2012-2016
Đơn vị tính:triệu đồng Năm Nợ quá hạn bằng đồng USD quy đổi Nợ xấu bằng đồng USD quy đổi Dƣ nợ bằng đồng USD quy đổi Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu 2012 0 0 50.716 0 0 2013 0 0 85.889 0 0 2014 0 0 691.854 0 0 2015 0 0 1.429.875 0 0 2016 85.568 0 2.360.677 3,6% 0
Nguồn: Số liệu kinh doanh của BIDV Bạc Liêu giai đoạn 2012-2016
- Nhƣ kết quả bảng trên ta có thể thấy đƣợc trong giai đoạn 2012-2016 không
có phát sinh nợ xấu đối với nhóm khách hàng vay USD để tài trợ cho xuất nhập khẩu thủy sản
- Tuy nhiên việc cho vay này không phải là ko tiềm ẩn nhiều rủi ro, bằng chứng là trong năm 2016 đã phát sinh 2 trƣờng hợp cùng bị quá hạn, hơn nữa đây là hai công ty có mối quan hệ liên quan tuy tỷ lệ nợ quá hạn chỉ mới ở mức 3,6% nhƣng qua đây cũng gióng lên hồi chuông cảnh tỉnh đối với các ngân hàng khi mà hiện nay nhiều công ty thủy sản có các công ty liên quan, công ty con với mối quan hệ chồng chéo phức tạp
- Đây cũng là một trong những vấn đề nan giải và cần đƣợc giải quyết nếu muốn đẩy mạnh việc cho vay USD để phát triển ngành thủy sản