Chỉ tiêu ĐVT 2016 2017 2018 1. Dƣ nợ không bảo đảm bằng tài sản Tỷ đồng 56,95 89,07 113,70
Tỷ trọng cho vay không có TSBĐ % 7,11 5,91 5,18
Trong đó nợ xấu Tỷ đồng 2,23 0,93 2,04
Tỷ trọng nợ xấu % 3,92 1,04 1,79
2. Dƣ nợ có bảo đảm bằng tài sản Tỷ đồng 743,85 1.418,93 2.082,70
Tỷ trọng cho vay không có TSBĐ % 92,89 94,09 94,82
Trong đó nợ xấu trđ 15,77 11,13 14,78
Tỷ trọng nợ xấu % 2,12 0,78 0,71
(Nguồn: Báo cáo KQKD của Chi nhánh các năm 2016, 2017, 2018)
Trong giai đoạn năm 2016 - 2018, Chi nhánh đã nhìn nhận đánh giá mức độ rủi ro đối với các khoản vay không có tài sản bảo đảm ở mức cao và đã cố gắng giảm tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo đảm, năm 2016 tỷ lệ cho vay không có tài sản đảm bảo là 7,11% tổng dƣ nợ. Năm 2018, trƣớc sức ép chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng, Chi nhánh đã phải chấp nhận mở rộng tín dụng cho vay không có tài sản bảo đảm, trong điều kiện nền kinh tế đang suy thoái, các chỉ số kinh tế vĩ mô không ổn định, việc mở rộng tín dụng không có tài sản bảo đảm đã làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng cho những năm tiếp theo.
Từ số liệu trên (Bảng 2.5) cho thấy giai đoạn năm 2016 -2018 tỷ trọng nợ xấu phát sinh từ những khoản tín dụng không có tài sản bảo đảm luôn lớn hơn tỷ trọng những khoản tín dụng có tài sản bảo đảm. Nợ xấu phát sinh đối với cho vay không có tài sản đảm bảo năm 2017 là 1,04%, năm 2018 giữ mức 1,79%.
Đối với các khoản cho vay có tài sản bảo đảm thì chất lƣợng của các tài sản bảo đảm cũng chƣa đƣợc quan tâm nhƣ tính thanh khoản của các khoản bảo đảm,
tài sản bảo đảm không đƣợc định giá một cách thƣờng xuyên. Tài sản bảo đảm tiền vay là nhà xƣởng, máy móc thiết bị, các quyền đòi nợ,… tính pháp lý chƣa rõ ràng.
2.3.3. Rủi ro tín dụng qua số dư nợ theo dõi ngoại bảng
Chi nhánh hiện phân loại và “trích lập dự phòng rủi ro đối với các khoản bảo lãnh, chấp nhận thanh toán và cam kết cho vay không hủy ngang vô điều kiện và có thời điểm thực hiện cụ thể (gọi chung là các khoản cam kết ngoại bảng) vào các nhóm nợ theo Quyết định số 600/QĐ-HĐTV” ngày 23/4/2012 về “Chính sách phân loại tài sản có, mức trích lập, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam” của Chủ tịch Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam và một số văn bản sửa đổi bổ sung.
Theo đó, “các khoản cam kết ngoại bảng đƣợc phân loại theo các mức độ rủi ro nhƣ sau: Nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dƣới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn dựa vào tình trạng quá hạn và các yếu tố định tính khác”.