Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 2015/2014 2016/2015 +/- % +/- % Thu nhập lãi 192,356 219,676 297,592 27,320 14.20 77,916 35.47 Chi phí lãi 125,135 114,788 163,803 - 10,347 - 8.27 49,015 42.70 Thu nhập lãi thuần 67,221 104,888 133,789 37,667 56.03 28,901 27.55
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh 2014 - 2016
Tương tự trong tổng thu nhập, trong tổng chi phí hoạt động chi nhánh, chi phí lãi và các chi phí tương tự cũng chiếm tỷ trọng lớn (> 50%) là nguyên nhân ảnh hưởng lớn đến kết quả tổng chi phí. Trong năm 2015, ACB chi nhánh Hà Thành thành công trong việc tiết kiệm 10,347 triệu đồng tương ứng giảm 8.27% từ chi phí trả lãi nhưng lại tăng mạnh trở lại 49,015 triệu đồng tương ứng tăng 42.7% năm 2015 - 2016. Nếu xét với mối quan hệ tăng trưởng vốn huy động từ khách hàng - nguồn vốn có chi phí trả lãi lớn nhất, năm 2014 - 2015 là dấu hiệu tốt khi ngân hàng vừa tiết kiệm được chi phí vừa tăng trưởng vốn ổn định, năm 2015 - 2016 lại là dấu hiệu không tốt khi chi phí lãi tăng mạnh và không tương ứng với mức tăng trưởng vốn. Nguyên nhân có thể do
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng
vốn huy động khiến chúng có kì hạn đáo hạn cùng thời điểm. Chi nhánh nên tìm cách khắc phục vấn đề này.
Chi nhánh khá thành công trong hoạt động dịch vụ, khi chi phí của hoạt động này khá nhỏ cũng như chỉ tăng nhẹ qua các năm giúp cho hoạt động này đóng góp vào tỷ trọng lợi nhuận tăng dần. Chi phí cho hoạt động khác tăng mạnh từ 2014 - 2016 đây có thể dấu hiệu tốt nếu chi nhánh có chính sách đầu tư vào các hoạt động khác để phục vụ việc đa dạng hóa các nguồn thu nhập của mình có thể không tốt nếu ACB chưa có các chính sách phân bổ rõ ràng cho hoạt động này khiến đội ngũ nhân viên sử dụng nguồn lực lãng phí.
Chi phí hoạt động cũng là chi phí lớn khiến tổng chi phí của chi nhánh giai đoạn 2014 - 2016 tăng. Đây là chi phí không thể thiếu trong hoạt động ngân hàng, tuy nhiên chi nhánh nên có phương án để khiến chi phí này tăng chậm hoặc không tăng qua các năm vì chi phí này hầu hết là chi phí cố định của ngân hàng.
B. Kết quả kinh doanh từ hoạt động tín dụng
Bên cạnh việc đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh nói chung, việc đánh giá kết quả hoạt động tín dụng - hoạt động mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng là vô cùng quan trọng.
Bảng 2. 7: Ket quả hoạt động tín dụng của chi nhánh qua các năm 2014 - 2016
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tổng dư nợ 1,031,388 1,453,205 1,713,560 Dự phòng rủi ro 8,116 12,391 17,058 Tỷ lệ tr ch lập DPRR 0.77 0.85 1.00
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng
Qua bảng số liệu ta thấy :
Thu nhập lãi thuần của chi nhánh năm 2015 tăng 37,667 triệu đồng tương ứng tăng 56.03% so với năm 2014 do ảnh hưởng của 2 yếu tố: Thu nhập lãi tăng 27,320 triệu đồng tương ứng tăng 14,2% đồng thời chi phí lãi giảm 10,347 triệu đồng tương ứng giảm 8.27%. Đây là dấu hiệu tốt cho thấy ACB - chi nhánh Hà Thành vừa thu hút được nguồn vốn huy động với lãi suất thấp vừa mở rộng được hoạt động tín dụng của mình.
Thu nhập lãi thuần của chi nhánh năm 2016 tăng 28,901 triệu đồng tương ứng tăng 27,55% so với năm 2014 do ảnh hưởng của 2 yếu tố : Thu nhập lãi tăng 77,916 triệu đồng tương ứng tăng 35.47% đồng thời chi phí lãi tăng 49,015 triệu đồng tương ứng tăng 42.7%. Tuy hoạt động tín dụng của chi nhánh vẫn tăng trưởng tốt, tuy nhiên dưới áp lực cạnh tranh, ACB phải nâng mức lãi suất huy động để thu hút vốn nhàn rỗi của dân cư khiến thu nhập lãi thuần giai đoạn 2015 - 2016 giảm so với giai đoạn 2014 - 2015.
Bảng 2. 8: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro qua các năm
Tiêu chí _________________________Nội dung_________________________
Quốc tịch Người Việt Nam____________________________________________ Độ tuổi Nam: 22 - 60, Nữ: 22 - 55
(độ tuổi tối đa bao gồm thời gian vay)___________________________ Nơi cư trú - HKTT/KT3 cùng tỉnh/thành phố với nơi có trụ sở ACB
- Cư trú cùng tỉnh/ thành phố với ACB cho vay (đ/v đơn vị cho vay
có trụ sở thuộc thành phố trực thuộc trung ương) hoặc cách trụ sở ACB cho vay tối đa 50 km (trường hợp còn lại____________________ Chức
vụ/ngành nghề Đối với KH làm việc trong lĩnh vực an ninh quốc phòng chỉ cho vaytừ cấp thiếu úy trở lên________________________________________ Thời gian
công tác tại cơ quan hiện tại
- ≥ 12 tháng hoặc ≥ 6 tháng + kinh nghiệm ổn định ≥ 18 tháng trong lĩnh vực ngành nghề đang công tác (không bao gồm thời gian công tác tại cơ quan hiện tại)
-Đối với KH là lao động phổ thông: thời gian công tác tại cơ quan/tổ chức hiện tại ≥ 5 năm._______________________________________
Lịch sử tín dụng - Không có nợ Nhóm 2 trong vòng 12 tháng gần nhất tính đến thời điểm xét duyệt. - Không có nợ Nhóm 3 - Nhóm 5 trong vòng 24 tháng gần nhất tính
đến thời điểm xét duyệt.
- Không có nợ đã bán cho VAMC/ nợ xử lý rủi ro tín dụng trong Thu nhập tối
thiểu
- Tại Hà Nội/ TP HCM: 7 triệu
- Khu vực còn lại: 5 triệu
___________________________________________________ Chi phí dự
phòng ≥ 10% nghĩa vụ trả nợ
Điện thoại Có điện thoại liên lạc________________________________________ Cam kết đồng
trả nợ
Chỉ áp dụng với trường hợp KH có gia đình, để đảm bảo khả năng trả nợ của người vay trong việc tính chi phí cần phải xem xét thêm thu nhập của người hôn phối vì người hôn phối là người đồng trả nợ vay và ký xác nhân trên Giấy cam kết về việc trả nợ.___________________
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh 2014 - 2016
Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tăng dần qua các năm song song với việc dư nợ tín dụng tăng. Điều này bám sát theo kế hoạch đã đề ra và phù hợp với chính sách quản lý rủi ro đang liên tục được đẩy mạnh của ngân hàng.
2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHCN
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng
2.2.1 Quy trình về cho vay đối với KHCN tại chi nhánh
2.2.1.1 Đối tượng và điều kiện vay vốn
Đối tượng cho vay của ACB - chi nhánh Hà Thành là các cá nhân thỏa mãn các điều kiện sau:
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng
2.2.1.2 Các hình thức cho vay
Theo phương thức bảo đảm tiền vay:
- Cho vay có bảo đảm bằng tài sản: Việc cho vay vốn của ACB mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố,
thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng
tài sản
của bên thứ ba.
- Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản: Việc vay vốn do ACB chủ động lựa chọn khách hàng vay để cho vay không có bảo đảm bằng tài sản hoặc cho cá
nhân, hộ
gia đình nghèo vay có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội.
Theo phương thức hoàn trả:
- Vay trả một lần: Khoản cho vay thanh toán một lần gốc lẫn lãi khi đến kỳ hạn. - Vay trả định kì: Khoản cho vay thanh toán gốc hoặc lãi hoặc cả gốc và lãi hàng
kì (tháng, quý, năm).
- Vay trả tuần hoàn: Ngân hàng chỉ thu lãi và cho phép khách hàng được giữ lại dư nợ gốc để tái tục sử dụng.
Theo mục đích sử dụng vốn:
- Vay tiêu dùng: Vay tiêu dùng linh hoạt, vay tiêu dùng tín chấp, vay phục vụ nhu cầu đời sống có TSBĐ, vay cầm cố thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá, vay mua xe
ô tô,
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng
2.2.1.3 Quy trình cho vay KHCN tại chi nhánh
S O’ đồ 2. 2: Quy trình cho vay KHCN tại chi nhánh Mô hình cho vay lẻ
Cho vay lẻ: Là hình thức cho vay đối với từng KHCN không thông qua việc tiếp cận
cơ quan/tổ chức nơi KHCN đó công tác
Mô hình cho vay nhóm
Cho vay nhóm: Là hình thức cho vay thông qua việc tiếp cận cơ quan/tổ chức để triển
khai sản phẩm tín dung của ACB đến CBCNV công tác tại cơ quan/tổ chức đó.
Đánh giá: Quy trình tín dụng tại ACB - chi nhánh Hà Thành có sự tương đồng
với các quy trình tín dụng đang được áp dụng tại các ngân hàng khác. Có một điểm đáng chú ý trong quy trình của chi nhánh Hà Thành nói riêng cũng như ACB nói chung đó là cách tiếp cận theo 2 mô hình cho vay lẻ và cho vay nhóm. Cách tiếp cận 2 mô hình này giúp ACB dễ phân loại đối tượng khách hàng, xác định rủi ro của khách hàng đó. Đối với mô hình cho vay lẻ, việc khai thác và phân tích thông tin khách hàng
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng
minh bạch hơn, dễ dàng hơn vì thế để rút ngắn thời gian, một số khoản vay sẽ được thẩm định và phê duyệt tại chi nhánh. Quy trình tín dụng được chi nhánh triển khai trong hiện tại khá linh hoạt, vừa giúp chi nhánh đáp ứng được mặt thời gian vừa đảm bảo được về mặt chất lượng tín dụng. Việc thực hiện tìm kiếm khách hàng được thực hiện một cách chủ động của nhân viên kinh doanh đồng thời có sự phối kết hợp giữa các bộ phận khác như giao dịch viên, KHDN.
Tuy nhiên, quy trình này cũng tồn tại một số hạn chế nhất định. Ngân hàng ACB luôn được biết đến là một ngân hàng cho vay chặt chẽ, an toàn vì vậy đối tượng khách hàng được phép cho vay còn bó hẹp trong một khuôn khổ nhất định. Tại chi nhánh, hiện nay chỉ có 3/8 người là chuyên viên chính còn lại đều là nhân viên mới vì vậy trình độ chuyên môn còn nhiều hạn hẹp. Việc kết hợp bán hàng để tìm kiếm khách hàng là khá tốt, tuy nhiên khi đề xuất cấp tín dụng được gửi lên rất nhiều khoản vay bị từ chối, có thể xuất phát ngay từ việc đối tượng khách hàng không phù hợp với chính sách của ngân hàng, cũng có thể việc thẩm định khách hàng còn nhiều thiếu sót khiến đề xuất tín dụng không thực sự phù hợp gây ra nhiều mâu thuẫn giữa bộ phận Font Office và Back Office, vừa gây tốn kém thời gian của cả ngân hàng và khách hàng vừa không đạt được hiệu quả công việc. Bên cạnh đó, công việc thu nợ vẫn còn chưa có sự thống nhất giữa phòng quản lý nợ và chuyên viên QHKH cá nhân. Cụ thể, CVQHKH có trách nhiệm đôn đốc, nhắc nhở khách hàng tới thời hạn trả nợ hay thanh toán một khoản phí, đến gần ngày thanh toán, phòng Quản lý nợ sẽ gửi thông báo cho CVQHKH, nếu khách hàng không thực hiện thanh toán phòng Quản lý nợ sẽ xử lý theo quy định của ACB. Tuy nhiên, thời gian gửi thông báo thường rất ngắn chỉ khoảng 1 - 2 ngày gây khó khăn cho cả CVQHKH và cả khách hàng. Khi CVQHKH có việc nghỉ đột xuất, không nhận được thông báo từ phòng Quản lý nợ khiến cho việc thông báo đến khách hàng chậm trễ, hay việc khách hàng hoàn toàn có khả năng trả nợ đúng hạn nhưng vì công việc muốn gia hạn thời gian trả nợ lại phải liên hệ với CVQHKH và CVQHKH phải gửi lại văn bản về phòng Quản lý nợ. Việc đó tốn nhiều thời gian và nhiều lúc gây ra nhầm lẫn, thất lạc văn bản. Để đảm bảo cho lợi ích của khách hàng, ACB nên cần tìm cách khắc phục các hạn chế này thì khi đó việc phát triển cho vay KHCN mới diễn ra thuận lợi.
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng
Cơ ngơi bền vững Phục vụ đam mê mở rộng đầu tư tài sản: mở rộng trụ sở kinh doanh hoặc đầu tư thêm một địa điểm khác.
Vay hỗ trợ vốn kinh doanh
Hỗ trợ nguồn vốn cho khách hàng có nhu cầu vốn kinh doanh trung dài hạn. Ngoài ra, khách hàng còn linh hoạt chọn các mức góp hàng năm tăng dần phù hợp với tốc độ tăng trưởng kinh doanh của khách hàng.
Vay đầu tư TSCĐ
Nhằm hỗ trợ nguồn vốn cho khách hàng có nhu cầu đầu tư tài sản như: mua máy móc thiết bị (MMTB), mua phương tiện vận tải (PTVT) phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh và dịch vụ (SXKD), mua nhà - đất, xây dựng/ sửa chữa nhà xưởng/ kho bãi/ văn phòng làm địa điểm SXKD, kinh doanh nhà trọ.
Vay bổ sung vốn lưu động
Nhằm hỗ trợ nguồn vốn cho khách hàng có nhu cầu bổ sung vốn lưu động: mua nhiên/ nguyên vật liệu ... phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ (SXKD).
Vay mua nhà
Vay mua nhà - đất Nhằm hỗ trợ nguồn vốn giúp khách hàng thanh toán các chi phí cho mục đích mua/ nhận chuyển nhượng nhà ở, đất ở.
Vay xây dựng - sửa chữa nhà
Nhằm hỗ trợ nguồn vốn giúp khách hàng thanh toán các chi phí cho mục đích xây dựng, sửa chữa/ trang trí nội thất nhà ở.
Vay mua căn hộ dự án
Thỏa mãn ước mơ sở hữu căn hộ cao cấp tại các dự án bất động sản có liên kết với ACB.
Vay tiêu dùng
Vay tiêu dùng kinh hoạt
Đáp ứng nhanh tất cả các nhu cầu vốn của bạn, không giới hạn trong các sản phẩm vay hiện có của ACB.
Vay tiêu dùng tín chấp
Đáp ứng nhanh chóng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân và gia đình không cần thế chấp tài sản.
Vay phục vụ nhu cầu đời sống có
TSBĐ
Hỗ trợ thanh toán các chi phí cho nhu cầu đời sống của cá nhân và gia đình.
Vay cầm cố thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá
Đáp ứng nhu cầu vay tiền để thanh toán các chi phí cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt của khách hàng hoặc của gia đình khách hàng.
Vay mua xe ô tô Tài trợ mua xe ô tô mới và xe ô tô đã qua sử dụng.
Vay du học
Hỗ trợ thanh toán chi phí du học cho du học sinh hoặc sinh hoạt phí/ chi phí khác phát sinh của thân nhân/người giám hộ/người phụ thuộc đi kèm du học sinh.
M ức lãi suấ t cao nh ất và
Tài sản nhóm 1 Tài sản nhóm 2 Lãi su ất cho vay tối đa
+ Khoản vay ngắn hạn 12.00 14.00
+ Khoản vay trung dài hạn 12.50 14.00
+ Không có TSBĐ (không áp dụng với SP đặc biệt)
LSCV tối đa có TSBĐ - Nhóm II trung dài hạn cộng (+) 3.00%
Lãi su ất cho vay tối thiểu(*)
Nguồn: acb.com.vn
2.2.1.5 Lãi suất hiện hành áp dụng
Lãi suất cho vay áp dụng linh hoạt cho từng thời kỳ khác nhau, đảm bảo tính cạnh tranh, tuân thủ các quy định của ACB và phù hợp với các quy định của NHNN. Lãi suất này thường không được công bố rộng rãi mà tùy thuộc theo thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn. Tuy nhiên, ngân hàng ACB cũng đưa ra mức lãi suất trần và lãi suất sàn giúp các chi nhánh đưa ra lãi suất phù hợp vừa đem lại lợi nhuận cho ngân hàng vừa thỏa mãn được nhu cầu của khách hàng mà vẫn đảm bảo được tính cạnh tranh.
Sau đây là bảng mức lãi suất cao nhất và thấp nhất ACB Hà Thành đang áp dụng:
+ Khoản vay ngắn hạn 9.00 9.90
+ Khoản vay trung dài hạn 930 10.40
+ Không có TSBĐ LSCV tối thiểu có TSBĐ - (+) 0.25%
Nhóm II trung dài hạn cộng
(*): Trừ chương trình vay ưu đãi hiện hành của ACB trong từng thời kỳ (nếu có), hoặc lãi suất cho vay TSBĐ bằng sổ tiết kiệm, sản phẩm đặc biệt được quy định cụ thể theo biểu lãi suất cho vay này.
Chỉ tiêu
2014 2015 2016
Giá trị Giá trị Chênh lệch so với năm 2014 Giá trị Chênh lệch so với năm 2015 Giá trị % Giá trị %