CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh
3.2.3. Chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân
3.2.3.1.Nợ quá hạn khách hàng cá nhân
Biểu đồ 3.4. Tỷ lệ nợ quá hạn khách hàng cá nhân
(Nguồn: Báo cáo tổng kết Vietinbank - Chi nhánh Hà Tĩnh)
Qua bảng số liệu và biểu đồ ta thấy, tình hình nợ quá hạn khách hàng cá nhân trong hoạt động tín dụng của Vietinbank Hà Tĩnh trong giai đoạn 2014 - 2016 thấp hơn so với tỷ lệ nợ quá hạn khách hàng cá nhân chung của toàn hệ thống và trên toàn địa bàn Hà Tĩnh, đồng thời đang có xu hƣớng giảm dần qua các năm. Cụ thể:
Năm 2014, tỷ lệ nợ quá hạn khách hàng cá nhân Vietinbank Hà Tĩnh là 0.16 %, trong khi đó mức chung toàn hệ thống Vietinbank là 0.5 %, trên địa bàn là 1.5 %. Năm 2015, tỷ lệ này giảm còn 0.07 % tổng dƣ nợ khách hàng cá nhân. Tỷ lệ này giảm, nguyên nhân do trong năm 2014 chi nhánh đã thu hồi đƣợc hơn nợ quá hạn từ khách hàng. Năm 2015, dƣ nợ quá hạn còn 0.77 tỷ đồng, chiếm 0.09 % tổng dƣ nợ, thấp hơn rất nhiều so với mặt bằng chung của toàn hệ thống là 0.7 % và trên địa bàn là 1.3 %. Năm 2016, chi nhánh tiếp tục xử lý hiệu quả thu hồi nợ quá hạn nên dƣ nợ quá hạn giảm xuống còn 0.7 tỷ đồng, chiếm 0.06 % tổng dƣ nợ, trong khi tỷ lệ đó của toàn hệ thống là 1.02 % và trên địa bàn Hà Tĩnh là 1.2 %. Tại thời điểm báo cáo năm 2016, dƣ nợ quá hạn chi nhánh tăng 1.8 tỷ đồng, tƣơng đƣơng 0.15 % tổng dƣ nợ tín dụng. Con số này của toàn hệ thống Vietinbank là 1.02 % và trên địa bàn Hà
pháp quản lý và xử lý nợ quá hạn nhƣng tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh lại tăng hơn so với năm 2015 vì phát sinh thêm các khoản vay quá hạn mới.
Nhìn chung từ năm 2014-2016, mặc dù điều kiện kinh tế có nhiều khó khăn,và chịu ảnh hƣởng của sự cố môi trƣờng biển cũng nhƣ một số bất cập chung của nền kinh tế, nhƣng chi nhánh Vietinbank Hà Tĩnh đã quản lý và kiểm soát khá hiệu quả tỷ lệ nợ quá hạn khách hàng cá nhân
3.2.3.2. Nợ xấu khách hàng cá nhân tại Vietinbank Hà Tĩnh
Biểu đồ 3.5. Tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân
(Nguồn: Báo cáo tổng kết Vietinbank - Chi nhánh Hà Tĩnh)
Về tình hình nợ xấu khách hàng cá nhân, nhìn vào bảng trên ta thấy rằng, tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân của Vietinbank Hà Tĩnh giai đoạn 2014 – 2016 đều thấp hơn so với mức chung toàn hệ thốngVietinbank, đồng thời, so với các ngân hàng trên địa bàn Hà Tĩnh, tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank Hà Tĩnh cũng thấp hơn nhiều. Cụ thể:
Năm 2014, Nợ xấu của chi nhánh là 0.8 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 0.13 %, so với 0.2 % toàn hệ thống Vietinbank và 0.9 % bình quân hệ thống ngân hàng trên địa bàn Hà Tĩnh. Năm 2015 tỷ lệ nợ xấu giảm mạnh so với năm 2014 còn 0.01 % tổng dƣ nợ tín dụng. Năm 2016, tỷ lệ nợ xấu vẫn duy trì ở mức 0.34 %, nhƣng tỷ lệ này vẫn ở mức rất thấp so với mức chung của toàn hệ thống 0.7 % và mức bình quân các ngân hàng trên địa bàn 0.8 %. Tỷ lệ nợ xấu thấp chứng tỏ hoạt động quản lý rủi ro
tín dụng khách hàng cá nhân tại Vietinbank có hiệu quả cao .
Trong bối cảnh nền kinh tế những năm gần đây, do tác động tiêu cực của cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu, đặc biệt sự cố môi trƣờng biển trên địa bàn tỉnh, dẫn đến môi trƣờng kinh doanh trong nƣớc gặp rất nhiều khó khăn. Chính những khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng đã làm cho chất lƣợng tín dụng giảm nhanh và nợ xấu gia tăng.
3.2.3.3. Tình hình dự phòng rủi ro tín dụngkhách hàng cá nhân Vietinbank Hà Tĩnh
Biểu đồ 3.6. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro
(Nguồn: Báo cáo tổng kết Vietinbank - Chi nhánh Hà Tĩnh)
Ta thấy rằng tỷ lệ trích lập dự phòng tại Vietinbank Hà Tĩnh cao nhất vào năm 2014 là 0.89 %, do năm 2014 chi nhánh có khoản nợ quá hạn nhóm 5 là 800 triệu đồng nên phải trích lập tỷ lệ 100 % nên số tiền trích lập dự phòng tăng. Trong 2 năm 2015 và 2016, do nợ xấu đã giảm nên tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro giảm còn 0,76 %, 0.77 % và đều đảm bảo bù đắp đƣợc tổn thất khi có rủi ro xảy ra.
Đối với khả năng bù đắp rủi ro tín dụng: Qua bảng trên, tỷ lệ bù đắp rủi ro của Vietinbank Hà Tĩnh giai đoạn 2014 – 2016 đều đạt rất cao lần lƣợt là 540 %; 896.1%; 517.67 %. Có thể thấy rằng hoạt động trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại Vietinbank Hà Tĩnh thực hiện nghiêm túc, đúng quy trình, quy định của Ngân hàng
Công thƣơng Việt Nam cũng nhƣ quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc.
Nhƣ vậy những số liệu trên đã phản ánh khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng tại Chi nhánh là có hiệu quả và chặt chẽ và kiểm soát đƣợc tổn thất từ rủi ro tín dụng.