2.2.1 Phương pháp thu thập dữ liệu
2.2.1.1 Dữ liệu thứ cấp
Dữ liệu thứ cấp phục vụ cho luận văn đƣợc thu thập từ các báo cáo tài chính của Ngân hàng ACB từ năm 2012-2015, các tài liệu về chính sách tín dụng, tạp chí nội bộ của Ngân hàng. Sau đó đƣợc xử lý đánh giá từ đó nhận định ra các rủi ro và tìm ra nguyên nhân để giải quyết vấn đề tác giá cần nghiên cứu.
2.2.1.2 Dữ liệu sơ cấp
Có nhiều phƣơng pháp thu thập dữ liệu sơ cấp, trong nghiên cứu này tác giả sử dụng phƣơng pháp quan sát, phƣơng pháp phỏng vấn, phƣơng pháp điều tra bảng hỏi để thu thập dữ liệu, các dữ liệu thu thập đƣợc giúp luận văn đi sâu vào vấn đề nghiên cứu và tìm ra những nguyên nhân xác thực để giải quyết vấn đề.
Phƣơng pháp quan sát
Là phƣơng pháp ghi lại có kiểm soát các sự kiện hoặc các hành vi ứng xử của con ngƣời. Phƣơng pháp này thƣờng đƣợc dùng kết hợp với các phƣơng pháp khác để kiểm tra chéo độ chính xác của dữ liệu thu thập. Có thể chia ra:
Quan sát trực tiếp: là việc tiến hành quan sát khi thực tiễn diễn ra Ví dụ: Quan sát nhân viên tín dụng thẩm định và thu thập hồ sơ của khách hàng, quan sát nhân viên hỗ trợ tín dụng giải ngân cho khách hàng…Trong luận văn tác giả phƣơng pháp quan sát thực tế thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Á Châu nhƣ: quan sát cách thức tiếp cận khách hàng cho vay, cách thức đánh giá và nhận định khách hàng...dựa trên thời gian làm việc tại vị trí tín dụng của ngân hàng Á Châu từ năm 2012-2016. Phƣơng pháp quan sát đƣợc sử dụng để nghiên cứu các hành vi bên ngoài của đối tƣợng.
Quan sát gián tiếp: Là tiến hành quan sát kết quả hay tác động của hành vi chứ không quan sát hành vi. Ví dụ : Tác giả nghiên cứu về kết quả của Ban kiểm toán nội bộ qua các năm có thể thấy đƣợc mức độ tăng/giảm rủi ro của Ngân hàng tại từng thời kỳ.
Phƣơng pháp điều tra bảng hỏi
Phƣơng pháp đƣợc thực hiện thông qua phƣơng pháp chọn mẫu và triển khai điều tra các mẫu đã để thu thập đƣợc số liệu chính xác cho các yếu tố thuộc mô hình nghiên cứu.
Phương pháp chọn mẫu là phƣơng pháp chọn mẫu thuận tiện và phát triển bằng cách gửi bảng câu hỏi ( phụ lục 1) đến bộ phận tín dụng, bộ phận thẩm định khách hàng, phòng quản trị rủi ro tín dụng tại các phòng giao dịch, chi nhánh, hội sở.
Cỡ mẫu: số lƣợng ngƣời phỏng vấn 100 (tƣơng ứng tỷ lệ trả lời 80%)
Phương pháp thu thập dữ liệu đƣợc áp dụng là phát bản câu hỏi cho các bộ phận: quản trị rủi ro, bộ phận tín dụng, thẩm định khách hàng, bộ phận kiểm soát tín dụng: tại chi nhánh, phòng giao dịch (100 bản giấy)
Kết quả thu thập, số lƣợng bảng câu hỏi hợp lệ thực tế thu đƣợc sau khi đã đƣợc kiểm tra, sửa chửa là 60 (tƣơng ứng với tỷ lệ trả lời 80%).
Kết quả nghiên cứu: sau khi thu thập đầy đủ dữ liệu cần thiết, dữ liệu sẽ đƣợc chọn lọc và phân tích để ra đƣợc kết quả nghiên cứu dựa trên mục tiêu cần nghiên cứu.
Phƣơng pháp phỏng vấn là việc tác giả đƣa ra những câu hỏi với ngƣời đối thoại ( phụ lục 2) để thu thập thông tin. Ngƣời đối thoại là các chuyên gia trong lĩnh
vực tín dụng nhƣ: phòng quản trị rủi ro, phòng thẩm định khách hàng ( Trung tâm tín dụng), phòng kiểm toán nội bộ, phòng bán hàng trực tiếp ( nhân viên tín dụng, nhân viên hỗ trợ nghiệp vụ)...Sau khi tổng hợp các kết quả khảo sát, tác giả căn cứ vào kết quả khảo sát sơ bộ luận văn sẽ tập trung vào các vấn đề còn tồn tại trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Á Châu.
2.2.2 Phương pháp xử lý dữ liệu
Phƣơng pháp tổng hợp dữ liệu
Tổng hợp dữ liệu là việc tác giả thống kê các dữ liệu đã thu thập đƣợc kết quả khảo sát ( tỷ lệ phần tram số phiếu hợp lệ đƣợc chọn) kết hợp phỏng vấn trực tiếp đối thoại với các đối tƣợng chuyên gia trong lĩnh vực tín dụng. Từ đó đƣa ra các nhận định, đánh giá tổng quan phù hợp với hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Á Châu.
Phƣơng pháp so sánh
So sánh là một thao tác nghiên cứu đƣợc dùng trong nhiều ngành khoa học khác nhau. Vai trò quan trọng ít hay nhiều của thao tác nghiên cứu này là tùy thuộc vào đặc điểm bản chất của đối tƣợng nghiên cứu, vào nhiệm vụ của ngành khoa học nghiên cứu đối tƣợng ấy. Có những ngành khoa học nếu không vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu so sánh thì không thể giải quyết nổi những vấn đề cơ bản phát sinh trong quá trình nghiên cứu đối tƣợng.
Phƣơng pháp suy luận, đánh giá
Suy luận là hình thức của tƣ duy nhằm rút ra phán đoán mới từ một hay nhiều phán đoán đã có. Nếu nhƣ phán đoán là sự liên hệ giữa các khái niệm, thì suy luận là sự liên hệ giữa các phán đoán. Suy luận là quá trình đi đến một phán đoán mới từ những phán đoán cho trƣớc.
Luận văn sẽ sử dụng hai phƣơng pháp suy luận là:
Suy luận diễn dịch: để phán đoán các rủi ro dựa trên hành vi thực hiện hoạc các thao tác thực hiện nghiệp vụ Ví dụ: Việc lƣu hồ sơ không đúng cách dẫn đến thất lạc hồ sơ hoặc kiểm soát hồ sơ thiếu chuyên nghiệp => gây ra rủi ro cho hoạt động tín dụng.
Suy luận quy nạp: Để kết luận từ các vấn đề riêng lẻ, từ những đối tƣợng đƣợc khảo sát riêng lẻ. Luận văn tổng hợp lại theo các thông tin chung nhất và đƣa ra kết luận về vấn đề nghiên cứu.
Suy luận diễn dịch và suy luận quy nạp có những đặc điểm khác nhau nhƣng chúng bổ trợ cho nhau. Từ một vấn đề có thể suy luận ra nhiều khía cạnh, nhƣng cũng có thể kết hợp với các vấn để khác để kết luận ra một vấn đề chung tổng thể.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Chƣơng II tác giả xây dựng quy trình nghiên cứu và phƣơng pháp nghiên cứu nhằm xác định các bƣớc để nghiên cứu vấn đề, hỗ trợ trong việc đánh giá những nguyên nhân và tồn tại trong hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạn 2012-2015.
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU