4.3 Các giải giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro của Ngân hàng
4.3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín
tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Cho đến nay tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thƣơng mại nói chung và ACB nói riêng. Hoạt động tín dụng của ngân hàng có vai trò quan trọng thúc đây, hỗ trợ tăng trƣởng nền kinh tế và đây cũng là hoạt động đem lại thu nhập chính cho ngân hàng .Chính vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng đƣợc xem là nhiệm vụ quan trọng để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng đƣợc an toàn, hiệu quả, làm nền tảng cho sự phát triển bền vững đã và đang trở thành một nhiệm vụ cấp thiết đối với các ngân hàng thƣơng mại. Để làm đƣợc nhƣ vậy thì Ban lãnh đạo của ACB phải thực hiện đƣợc các biện pháp sau:
Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả:Chính sách tín dụng là một thành phần cốt lõi quyết định sự thành công của công tác quản trị rủi ro tín dụng. Để chính sách tín dụng phát huy hiệu quả, có hai điểm cơ bản trong chính sách tín dụng mà ngân hàng phải quán triệt mạnh mẽ:
Thứ nhất, chính sách tín dụng phải thể hiện rõ một nguyên tắc căn bản là :
Cho vay dựa trên năng lực tài chính của khách hàng . Khi có một khách hàng vay, vấn đề đặt ra không phải là cho vay tín chấp hay thế chấp mà quan trọng là ngân hàng cần phải thẩm định đúng đƣợc về năng lực tài chính của khách hàng xem họ có khả năng trả nợ không?.
mà quên rằng đây chỉ là nguồn trả nợ thứ hai. Khi xác định rõ điều này ngân hàng sẽ thấy rằng việc thẩm định hiệu quả của phƣơng án vay vốn và khả năng trả nợ là quan trọng nhất chứ không phải là việc thẩm định và đánh giá tài sản thế chấp
Thứ hai, chính sách tín dụng phải thể hiện quan điểm bảo thủ trong cho vay, tấn công trong tiếp thị.
Nguyên tắc này đòi hỏi ngân hàng phải hết sức thận trọng, chặt chẽ trong xét duyệt cho vay, đồng thời phải thật năng động, mạnh dạn trong hoạt động tiếp thị. Việc cẩn trọng trong các quyết định cho vay là điều chúng ta đã nhắc đến nhiều lần. Tuy nhiên, tăng cƣờng hoạt động tiếp thị là một khía cạnh rất quan trọng mà ngân hàng thƣờng bỏ quên. Tiếp thị là để tiếp cận khách hàng, hiểu rõ khách hàng và các nhu cầu, mục đích của họ ngay từ khi họ còn chƣa là khách hàng của ngân hàng. Nhƣ vậy, việc ngân hàng chƣa tìm hiểu rõ khách hàng, chƣa thẩm định đúng về nguồn thu nhập-năng lực của khách hàng mà đã quyết định cho vay thì rủi ro xảy ra là điều tất yếu.
Xây dựng cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả
Cơ cấu tổ chức là cơ sở để Ban lãnh đạo của ngân hàng có thể triển khai chính sách quản trị rủi ro tín dụng của mình. Cơ cấu tổ chức của một ngân hàng ảnh hƣởng rất nhiều đến hiệu quả của công tác quản trị rủi ro tín dụng. Do đó, cơ cấu hoạt động rủi ro tín dụng tại ACB cần điều chỉnh nhƣ sau:
Tăng cƣờng chức năng xử lý nợ của Phòng Quản trị rủi ro và Trung tâm quản lý nợ : Theo mô hình tổ chức hiện nay thì ACB đã thành lập Phòng Quản trị rủi ro và Trung tâm xử lý nợ với chắc năng đánh giá tài sản bảo đảm nợ vay, xử lý các khoản nợ khó đòi. Tuy nhiên trong thời gian qua hai bộ phần này chƣa phát huy đƣợc hiệu quả : không cung cấp thông tin hữu ích liên quan đến công tác tín dụng và không chủ động xử lý các khoản nợ khó đòi. Mà hầu nhƣ công việc này là do Phòng tín dụng thực hiện . Do đó, công tác cảnh báo phát hiện rủi ro giúp cho công tác quản trị rủi ro tín dụng chƣa tốt và chƣa đảm bảo tính khách quan.
Vì vậy, Ngân hàng ACB cần có những tiêu chí rõ ràng về việc phòng Quản trị rủi ro cung cấp các thông tin liên quan đến các khoản cấp xét duyệt và giám sát quá
trình cấp tín dụng tại các đơn vị kinh doanh. Đồng thời, Trung tâm quản lý nợ phải phát huy hết nhiệm vụ của mình: theo dõi các khoản nợ khi phát hiện chuyển nhóm để giám sát, đôn đốc và thực hiện cơ cấu về Trung tâm từ cán bộ tín dụng.
Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ
Kiểm tra nội bộ cần khẳng định vai trò quan trọng của mình trong công tác quản trị rủi ro của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Kiểm tra nội bộ không chỉ phát hiện ra những thiếu sót, sơ hở, sự bất hợp lý trong cơ chế điều hành và hoạt động, mà còn giúp lãnh đạo ngân hàng hoạch định tốt các chiến lƣợc kinh doanh, góp phần đƣa hoạt động tín dụng đi vào khuân khổ, thực hiện đúng theo quy định của ngân hàng nhà nƣớc và ngân hàng ACB đề ra. Sự kiểm tra, kiểm soát đánh giá thƣờng xuyên định kỳ của kiểm soát nội bộ giúp cho hoạt động tín dụng của ngân hàng an toàn và hiệu quả hơn. Mặc dù, ACB đã nhận thức đƣợc tầm quan trọng của bộ phận kiểm tra nội bộ nhƣng vẫn chƣa phát huy đƣợc hiệu quả do số lƣợng kiểm toán tín dụng còn quá ít so với công việc và quy mô hoạt động, lực lƣợng kiểm toán tín dụng còn thiếu kinh nghiệm, kỹ thuật nghiệp vụ.
Vì vậy, ngân hàng ACB cần bổ sung tăng cƣờng đội ngũ kiểm toán viên tín dụng, ngoài việc lựa chọn đội ngũ cán bộ đủ năng lực trình độ chuyên môn, am hiểu về pháp luật, yêu nghề và có đạo đức tốt bố trí vào chức danh kiểm toán viên tín dụng. Ngân hàng còn cần phải chú trọng vào đào tạo để kiểm toán viên nắm bắt kịp thời những kiến thức sản phẩm, dịch vụ và công nghệ mới. Đồng thời, cần có chế độ khen thƣởng tƣơng xứng với các kết quả đạt đƣợc cũng nhƣ xử phạt nghiêm minh khi kiểm toán viên không làm hết trách nhiệm, qua kiểm tra không phát hiện hoặc phát hiện nhƣng không kiến nghị biện pháp xử lý để xảy ra rủi ro.
Quản lý và giám sát rủi ro tín dụng trong và sau khi cho vay
Hoạt động tín dụng là một loại hình phức tạp, liên quan đến nhiều ngành nghề, nhiều đối tƣợng khác nhau thuộc mọi thành phần kinh tế, ẩn chứa nhiều rủi ro. Việc phát hiện, chấn chỉnh và xử lý kịp thời các sai phạm trong và sau khi cho vay là việc quan trọng góp phần củng cố và nâng cao chất lƣợng tín dụng. Muốn vậy, ngân hàng ACB cần phải định mức số lƣợng khách hàng, dƣ nợ quản lý cho từng nhân
viên tín dụng phù hợp với khả năng quản lý để thực hiện tốt việc chăm sóc và kiểm tra khách hàng trong và sau khi cho vay. Xây dựng kế hoạch kiểm tra phù hợp với kết quả phân loại nợ từng khoản vay đảm bảo yêu cầu mật độ kiểm tra cao hơn đối với các khoản nợ nghi ngờ và khoản nợ đã chuyển sang nợ xấu. Tăng cƣờng giám sát kiểm tra thực tế các khoản sau cho vay về mục đích sử dụng vốn, năng lực về tài chính của khách hàng ….tránh tình trạng kiểm tra hình thức, đối phó nhằm phát hiện kịp thời khoản nợ có vấn đề.
Ngân hàng ACB cần quy định kết quả phân loại nợ theo nhóm 1,2,3,4,5 . Đây là cơ sở để xây dựng lịch kiểm tra của nhân viên tín dụng với các khoản vay trung dài hạn –hạn mức tín dụng tƣơng ứng thời gian kiểm tra 1 năm, 6 tháng, 3 tháng hoặc kiểm tra đột xuất phù hợp với mức độ rủi rô của từng nhóm nợ.
Xây dựng nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nội bộ
Bên cạnh nguồn nhân lực về con ngƣời, công tác quản trị rủi ro tín dụng đòi hỏi phải có hệ thống công cụ hỗ trợ đắc lực đó là hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến, đủ sức cung cấp kịp thời, chính xác các thông tin theo yêu cầu cũng nhƣ các phần mềm hỗ trợ cho việc tính toán phân tích tín dụng giúp ngân hàng ra quyết định chính xác khi cho vay cũng nhƣ có thông tin để theo dõi khoản vay
Đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng nhu cầu Quản trị rủi ro tín dụng
Nhân lực là yếu tố quyết định thành bại của một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM nói chung và ACB nói riêng. Hạn chế của cán bộ về khả năng, kiến thức sẽ làm cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trở nên không hiệu quả, làm rối loạn cho hệ thống quản trị. Toàn bộ nhân viên liên quan đến hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng đều phải đƣợc trang bị đầy đủ các kiến thức về quản lý kinh doanh hoạt động tín dụng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng , ngay cả các thành viên trong ban lãnh đạo cũng phải hiểu và biết cách vận dụng. Có nhƣ vậy thì hệ thống quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng mới đƣợc ổn định, an toàn và mang lại hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh.
Mặc dù ngân hàng ACB đã và đang đào tạo rất bài bản cho đội ngũ nhân viên tín dụng nhƣng trên thực tế nhân viên còn rất mơ hồ về các nguyên tắc, quy
định tín dụng của NHNN và của chính ngân hàng mình. Hầu nhƣ nhân viên không tuân thủ các quy trình và các nguyên tắc, công văn – văn bản ban hành mà họ giải quyết hồ sơ tín dụng theo kinh nghiệm đƣợc chuyển giao và theo suy luận của riêng mình. Đây là một thực trạng rất đáng lo ngại mà lãnh đạo ngân hàng cần đặc biệt lƣu ý vì sản phẩm tín dụng của ngân hàng là một loại sản phẩm đặc biệt có tính pháp lý cao. Công tác tập huấn cán bộ tín dụng về các quy chế, quy định, quy trình tín dụng cần đƣợc quan tâm một cách đúng mức. Bên cạnh đó, ngân hàng cần có chế độ tiền lƣơng-thƣởng hợp lý hay cơ hội thăng tiến đảm bảo cho cán bộ tín dụng thỏa mãn đƣợc nhu cầu cuộc sống của chính mình. Đây chính là yếu tố quyết định sự thành công của hệ thống quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng.
Xây dựng văn hóa Quản trị rủi
Ngân hàng cần phải thống nhất về mặt quan điểm và nhận thức của mọi thành viên trong hệ thống để xây dựng một văn hóa quản trị rủi ro. Về mặt nội dung, văn hóa quản trị rủi ro yêu cầu ở mọi lĩnh vực có nguy cơ phát sinh rủi ro đều phải đƣợc nhận diện, đo lƣờng và sẵn sàng có những giải pháp để ngăn ngừa hoặc đƣợc quản trị để giảm thiểu thiệt hại khi quản trị rủi ro xảy ra. Đồng thời, từng vị trí tham gia trong quá trình tác nghiệp tạo rủi ro đều phải ý thức đƣợc vai trò sứ mệnh của mình đối với hệ thống, nhận thức và hành đônhj đúng, kịp thời để ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra.
Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro là công việc đòi hỏi thời gian và tính tự giác cao. Vì vậy mọi các bộ nhân viên trƣớc hết là cán bộ quản lý phải gƣơng mẫu và nghiêm túc trong việc xây dựng và thực hiện để văn hóa quản trị rủi ro trở thành thói quen trong tƣ duy và hành động.