Nguồn: Thai Automotive Industry Association năm 2017.
Rộng mở cho nhà sản
Để thúc đẩy ngành công nghiệp ô tô phát triển, Thái Lan chia khu vực ưu tiên thành 3 vùng: Vùng 1, vùng 2, vùng 3. Với những nhà sản xuất ô tô, điều kiện để được hưởng ưu đãi bao gồm:
- Sản lượng thực tế không thấp hơn 100.000 chiếc/năm trong bất kỳ năm nào suốt 5 năm đầu tiên hoạt động.
- Tất cả sản phẩm phải được dựa trên cùng một nền tảng được chấp nhận bởi Bộ đầu tư Thái Lan.
- Tổng vốn đầu tư trong 5 năm đầu miễn thuế doanh nghiệp không được nhỏ hơn 15 tỷ baht, không bao gồm chi phí đất đai, vốn lưu động.
Foreign J/V Foreign Majority 54% Thai Majority 23% Pure Thai 23% Local Suppliers Nhà cung ứng nội địa
LSEs Large Scale Enter\prises
Doanh nghiệp quy mô lớn
SMEs Small & Medium
Enterprises
Doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ Assembler Nhà sản xuất (18 car makers, 8 motocycle markers) 100.000 workers) Tier 1 (709 companies) Tier 2, 3 (1,700 companies) 4 5 0 ,0 0 0 w o rk er s
Structure of Thai Automotive Industry Ngành Công nghiệp ôtô Thailand
- Kế hoạch đầu tư cho sản xuất phụ tùng, linh kiện phải được đệ trình và chấp nhận bởi Bộ đầu tư.
Đổi lại nhà sản xuất, lắp ráp ô tô sẽ được các nghĩa vụ nhập khẩu máy móc bất kể vùng nào, miễn thuế doanh nghiệp 5 năm và những quyền lợi khác theo quyết định số 1/2543 ký ngày 01/08/2000.
Với nhà sản xuất phụ tùng, Thái Lan cũng chia rõ chính sách gồm 2 nhóm: phụ tùng thông thường và công nghệ cao. Những nhà sản xuất phụ tùng thông thường được miễn nghĩa vụ nhập khẩu máy móc, miễn thuế doanh nghiệp với vùng 1 là 3 năm, vùng 2 là 3-7 năm, vùng 3 là 8 năm. Với nhà sản xuất phụ tùng công nghệ cao như ABS, hệ thống điều hòa không khí cho ô tô… được miễn nghĩa vụ nhập khẩu với máy móc, và 8 năm thuế doanh nghiệp tại tất các vùng.
Đa dạng hóa ngành sản xuất linh kiện
Năm 2018, ngành công nghiệp phụ tùng ô tô Thái Lan vẫn đang phát triển ổn định và dự kiến đạt mức tăng trưởng từ 5 – 8% trong năm 2019.
Ngoài thị trường Mỹ, Thái Lan vẫn đang xuất khẩu phụ tùng ô tô các thị trường khác như Châu Phi, Campuchia, Lào, Myanmar và Việt Nam…
Ngành sản xuất phụ tùng Thái luôn nâng cao công nghệ, tìm kiếm các lĩnh vực mới cho sản phẩm của họ như sản xuất thiết bị điện tử thông minh… Hiện tại, Thái Lan đang từng bước triển khai đề án về việc xây dựng các cụm công nghiệp mới tập trung vào công nghệ cao.
Chính sách hỗ trợ
Chính sách ổn định là một trong những yếu tố khiến các nhà đầu tư nước ngoài đầu tư vào công nghiệp ô tô Thái Lan. Ngoài ra, nơi này còn tạo điều kiện gia nhập thị trường như ưu đãi thuế, miễn thuế không chỉ với ngành sản xuất, mà còn đối với hoạt động nghiên cứu phát triển.
Mặc dù nguồn nhân lực trong ngành công nghiệp ô tô Thái Lan cũng có kỹ năng cao nhất so với các nước khác trong khu vực, nhưng chính phủ Thái Lan vẫn cho phép nhà đầu tư nước ngoài mang những chuyên gia, kỹ sư và nhân viên vào nước này với chính sách visa linh hoạt.
42
Thái Lan không những xây dựng tốt chính sách và hạ tầng cho đầu vào, mà còn cung cấp cơ sở hạ tầng xuất sắc phục vụ cho vận tải. Mạng lưới giao thông tại đây xuyên suốt từ Đông- Tây, Nam- Bắc, dễ dàng kết nối tới các nước khác trong khu vực, sân bay quốc tế Bangkok và cảng biển nước sâu Laem Chabang, cùng hệ thống tàu hỏa kết nối thuận tiện khắp đất nước. Điều này khiến cho các khâu xuất nhập khẩu trở nên dễ dàng hơn rất nhiều và góp phần không nhỏ để Thái Lan trở thành trung tâm sản xuất ô tô lớn nhất khu vực. Có thể thấy, hàng loạt những chính sách lớn nhằm bảo đảm cho sự phát triển của cả thị trường nội địa lẫn quốc tế, Thái Lan đã là nhà sản xuất ôtô lớn thứ 12 thế giới và lớn nhất tại Đông Nam Á.
Nhìn vào những chính sách trên của Thái Lan có thể thấy họ đã đưa ra được một chính sách lâu dài, đi theo từng bước, ưu tiên, ưu đãi cái gì trước, cái gì tiếp theo và hướng tương lai như thế nào (lấy phát triển xe pick-up làm nền tảng, tiếp theo là xe thân thiện môi trường, các dòng xe cỡ nhỏ, xe tương lai). Vì vậy, hầu hết các tên tuổi lớn của ngành ôtô trên thế giới đều đổ dồn đầu tư vào đây như Ford, Toyota... với những khoản đầu tư từ ban đầu cũng như những giai đoạn tiếp theo đều rất lớn, lên tới hàng trăm triệu USD và đương nhiên họ được hưởng những chính sách ưu đãi đã quy định
1.4.2. Kinh nghiệm tham gia chuỗi giá trị toàn cầu ngành công nghiệp ô tô của Indonesia. Indonesia.
Phát triển ngành công nghiệp ôtô dựa trên chính sách bảo hộ ngành công nghiệp trong nƣớc.
Chính phủ Indonesia thực hiện các chính sách rõ ràng, nhất quán và dài hạn cho ngành ôtô; áp dụng nhiều biện pháp khuyến khích thuế quan và phi thuế quan cho các nhà đầu tư, miễn thuế nhập khẩu đối với rất nhiều loại nguyên liệu thô mà Indonesia chưa có.
Với chính sách thuế tiêu thụ đặc biệt thấp đối với dòng xe đa dụng được giảm nhiều so với các dòng xe chở khách thông thường mà theo đó thuế TTĐB đối với xe chở khách thông thường (dưới 2.5 l) là 30 - 40% trong khi đó, thuế TTĐB đối với xe đa dụng 1 cầu chỉ từ 10 - 20% tuỳ theo dung tích xilanh.
Để kích thích phát triển sản xuất trong nước với một thị trường hơn 300 triệu dân, tại Quy hoạch Phát triển kinh tế Indonesia giai đoạn 2011 - 2015 được công bố tháng 5/2011, Chính phủ nước này đã xác định, công nghiệp ô tô là ngành có vai trò cốt lõi trong phát triển kinh tế đất nước.
Bảng 1.3: Doanh số bán hàng xe ô tô của Indonesia từ 2005 – 2017
Nguồn: Association of Indonesian Automotive Industries
Theo bảng trên cho thấy công nghiệp ô tô của Indonesia tăng trưởng mạnh, với tốc độ tăng bình quân 20%/năm, sản lượng và doanh số bán hàng năm 2013 và 2014 đạt trên 1,2 triệu xe.
Tạo lợi thế cạnh tranh về chi phí sản xuất, tập trung kích thích cả khu vực sản xuất lẫn tiêu dùng.
Theo Bộ trưởng Bộ Công nghiệp Indonesia, Airlangga Hartarto, sản xuất ô tô đã trở thành một trong những ngành công nghiệp chủ đạo trong chính sách công nghiệp quốc gia, đóng góp đáng kể vào Tổng sản phẩm quốc nội (GDP). Thống kê cho thấy, năm 2016, ngành công nghiệp ô tô đã đóng góp khoảng 10,47% tổng sản phẩm quốc nội đối với các mặt hàng không phải xăng dầu, chỉ đứng sau ngành công nghiệp thực phẩm và nước giải khát, với 32,84%, và ngành công nghiệp kim loại, máy tính, điện tử, quang học, thiết bị với 10,71%.
44
Hiện nay, mỗi năm Indonesia sản xuất 1,1 triệu ô tô, trong đó 200.000 xe được xuất khẩu, tạo ra khoảng 3 triệu việc làm. Hiện nay có ba hãng ô tô lớn đang hoạt động ở khu vực Tây Java của Indonesia, gồm: MMKI, Suzuki, và Shanghai Wuling. Trong khi đó, hãng Mitsubishi Motor Krama Yudha (MMKI) vừa khánh thành một nhà máy mới tại Trung tâm Quốc tế Greenland, Cikarang, Tây Java, Indonesia.
Theo tuyên bố của MMKI, với khoản đầu tư 7,5 tỷ rupee, hãng sẽ có năng lực sản xuất 160.000 ô tô mỗi năm và sử dụng một lực lượng lao động khoảng 3.000 người. Điều này cho thấy Indonesia là địa điểm đầu tư hấp dẫn trong ngành công nghiệp ô tô và có nhiều thế mạnh để thúc đẩy ngành công nghiệp này phát triển.Trong tương lai, ngành công nghiệp ô tô sẽ tiếp tục được đẩy mạnh nhằm đóng góp nhiều hơn cho kinh tế Indonesia.
Ngoài ra, Indonesia còn tiếp tục mở cửa cho các tập đoàn ôtô nước ngoài đầu tư vào sản xuất trong nước. Trong đó, Tập đoàn Toyota khẳng định sẽ đầu tư 2,7 tỷ USD trong vòng 4 năm tới; Honda sẽ đầu tư 2,7 tỷ yen để xây nhà máy mới, ngoài ra còn có Nissan, Daihatsu, Suzuki cũng đang xúc tiến hoạt động này.
1.4.3. Kinh nghiệm tham gia chuỗi giá trị toàn cầu ngành công nghiệp ô tôcủa Malaysia. Malaysia.
Malaysia áp dụng các chính sách nhằm bảo hộ nền công nghiệp sản xuất ô tô trong nƣớc
- Chính sách giảm thuế nội địa; trong chương trình IAF (Industry Adjustment Fund - Quỹ điều chỉnh công nghiệp). Theo đó, với những xe dung tích nhỏ hơn 2.0 l; phần giá trị của linh kiện có hàm lượng nội địa hóa trên 30% sẽ không phải chịu thuế nội địa. Bên cạnh đó, 20% của phần giá trị của các linh kiện theo AICO cũng được khẩu trừ thuế nội địa.
- Mục đích của chính sách này nhằm khuyến khích nội địa hóa và mua hàng trong nước sản xuất và khuyến khích xuất khẩu thông qua cơ chế của AICO.
Tuy nhiên, chính sách này không phù hợp với nguyên tắc "Đối xử quốc gia" của WTO (không phân biệt hàng nhập khẩu và hàng trong nước).Nếu một nước
khác kiện ra WTOthì WTO có thể xem xét sự phù hợp và yêu cầu Malaysia chấm dứt chính sách này).
Bảng 1.4: Sản lƣợng tiêu thụ xekhách và xe thƣơng mại tại MALAYSIA từ năm 1980 tới năm 2018:
Year Passenger Cara Commercial Vehicles 4x4 Vehicles Total Vehicles
1980 80,420 16,842 - 97,262 1985 63,857 26,742 4,400 94,999 1990 106,454 51,420 7,987 165,861 1995 224,991 47,235 13,566 285,792 2000 282,103 33,732 37,804 343,173 2005 416,692 97,820 33,559 552,316 2006 366,738 90,471 - 490,768 2007 442,885 44,291 - 487,176 2008 497,459 50,656 - 548,115 2009 486,342 50,563 - 536,905 2010 543,594 61,562 - 605,156 2011 535,113 65,010 - 600,123 2012 552,158 75,575 - 627,753 2013 576,640 79,104 - 655,744 2014 588,341 78,124 - 666,465 2015 591,298 75,376 - 666,674 2016 514,545 65,579 - 580,124 2017 514,679 61,956 - 576,635
Nguồn: Malaysia automotive association (MAA)
Chú thích:
PV – Passenger Vehicles: Xe khách CV – Commercial Vehicles: Xe thương mại TIV – Total Industry Volume: Tổng số lượng xe
46
Bảng 1.5: sản lƣợng xe khách và xe thƣơng mại đƣợc sản xuất và lắp ráp tại MALAYSIA từ năm 1980 - 2018
Year Passenger
Cara
Commercial
Vehicles 4x4 Vehicles Total Vehicles
1980 80,422 23,805 - 104,227 1985 69,769 37,261 - 107,030 1990 116,526 63,181 11,873 191,580 1995 231,280 45,805 11,253 288,338 2000 295,318 36,642 27,235 359,195 2005 422,225 95,662 45,623 563,510 2006 377,952 96,545 28,551 503,048 2007 403,245 38,433 - 441,678 2008 484,512 46,298 - 530,810 2009 447,002 42,267 - 489,269 2010 522,568 45,147 - 567,715 2011 488,261 45,254 - 533,515 2012 509,621 59,999 - 569,620 2013 543,892 57,515 - 601,407 2014 545,122 51,296 - 596,418 2015 563,883 50,781 - 614,664 2016 503,691 41,562 - 545,253 2017 459,558 40,081 - 499,639
Nguồn: Malaysia automotive association (MAA)
Chú thích:
PV – Passenger Vehicles: Xe khách CV – Commercial Vehicles: Xe thương mại TIV – Total Industry Volume: Tổng số lượng xe
Bắt đầu từ việc sản xuất linh kiện CKD cho Mitsubishi Lancer, Proton dần đã quốc tế hóa những khả năng sản xuất của mình trong việc sản xuất động cơ, linh kiện,
thiết kế mẫu mã, thực hiện các hoạt động cung ứng, marketing... từ đó sản phẩm chiếm lĩnh thị trường nội địa. Bên cạnh đó 1990, Malaysia tiếp tục thành lập một công ty ô tô chuyên lắp ráp mang tên Produa, từ đó Malaysia có 2 thương hiện xe nội địa chiếm phần lớn thị phần xe trong nước.
Khuyến khích xuất khẩu:
Malaysia miễn thuế đối với xe và linh kiện được xuất khẩu. Theo đó, miễn thuế đối với các thu nhập theo luật định trong các trường hợp sau:
Nếu hàng hóa xuất khẩu có ít nhất 30% giá trị gia tăng nội địa, miễn đánh thuế đối với từ 10 - 30% phần giá trị xuất khẩu gia tăng; nếu hàng hóa xuất khẩu có ít nhất 50% giá trị gia tăng nội địa, miễn đánh thuế đối với từ 15 - 50% phần giá trị xuất khẩu gia tăng.
Tuy nhiên, cũng như trên, chính sách này không phù hợp với nguyêntắc "hỗ trợ xuất khẩu" của WTO.Nếu một nước khác kiện ra WTO, thì WTO có thể xem xét sự phù hợp và yêu cầu Malaysia chấm dứt chính sách này.
Ưu đãi thuế dành cho thiết bị và linh kiện quan trọng và có hàm lượng giá trị gia tăng cao.
Các công ty sản xuất hệ thống truyền động, hệ thống phanh, hệ thống túi khí và hệ thống lái được hưởng các ưu đãi tài chính tốt hơn.Mục đích của ưu đãi thuế này là nhằm khuyến khích nội địa hóa các linh kiện cụ thể.
Cụ thể : Chế độ tiên phong đầu tư (Pioneer Status) cho phép giảm 100% thuế trong 10 năm, hoặc 100% mức trợ cấp thuế đầu tư (ITA - Investment Tax Allowance) trong 5 năm. Chế độ PS được dành cho các công ty tham gia các chương trình khuyến khích hoặc sản xuất các sản phẩm được khuyến khích. Một công ty đạt PS được miễn 100% thuế thu nhập DN trong 10 năm.
Trong trường hợp nếu không áp dụng chế độ PS, DN có thể xin áp dụng trợ cấp thuế đầu tư (ITA) và nếu được duyệt ITA, công ty đó sẽ được hưởng trợ cấp tính trên 100% giá trị vốn đầu tư đủ điều kiện (VD: chi phí xây dựng nhà xưởng, máy móc hoặc các thiết bị được đầu tư cho dự án) phát sinh trong vòng 5 năm kểtừ khi phát sinh khoản chi phí vốn đủ điều kiện đầu tiên.
48
Mặc dù Malaysia cũng là một phần của mạng lưới sản xuất ô tô trong khu vực Đông Á cũng như thế giới khi trong nước vẫn có những hãng xe lớn như Toyota, Nissan, Honda, BMW...sản xuất và lắp ráp xe thành phẩm trong nước, có ngành công nghiệp ô tô tương đối hoàn thiện, tuy nhiên vị thế của Malaisia trong mạng lưới sản xuất ô tô khu vực Đông Á không lớn như Thái Lan bởi Malaysia chú trọng tới thị trường nội địa nhiều hơn dẫn tới sự tăng trưởng chậm của ngành công nghiệp ô tô trong nước. Đây là kinh nghiệm quan trọng cho Việt Nam khi xây dựng chiến lược và kế hoạch phát triển công nghiệp ô tô trong nước trong giai đoạn mới.
1.4.4. Bài học kinh nghiệm tham gia chuỗi giá trị toàn cầu ngành công nghiệp ô tô của Việt Nam. của Việt Nam.
Từ các chính sách của các quốc gia trên sẽ là bài học hữu ích cho Việt Nam tham khảo để đưa công nghiệp hỗ trợ ở nước ta phát triển trong thời gian tới.
Việt nam là nước công nghiệp hóa đi sau các nước trong khu vực châu Á, Việt Nam cần tận dụng lợi thế về kinh nghiệm phát triển CNHT của các nước đi trước để vận dụng ở nước ta. Để làm được điều đó, thời gian tới, cần thực hiện đồng bộ các giải pháp sau:
Thứ nhất, soạn thảo các chính sách phát triển CNHT phù hợp.
Hiện nay, trong hệ thống luật pháp nước ta vẫn chưa có định nghĩa về ngành CNHT, điều đó dẫn đến việc trong các quy định pháp quy không hề có chính sách khuyến khích đầu tư và phát triển ngành CNHT.Bởi vậy, vấn đề đầu tiên đặt ra là Chính phủ cần phải xây dựng khái niệm CNHT trong hệ thống luật pháp. Hơn nữa, Chính phủ cần phải nhận diện lại vấn đề này bằng cách học tập kinh nghiệm của Thái Lan lập ra một cơ quan đầu mối để hỗ trợ cho các DN cung cấp chi tiết linh kiện.
Ngoài ra, các cơ quan hữu quan cần xây dựng và công khai chiến lược, quy hoạch đối với CNHT, để tận dụng hiệu quả các nguồn lực còn hạn hẹp.Cần có các chính sách xác định rõ các lĩnh vực cần được ưu tiên để phát triển CNHT. Chẳng hạn, hiện nay các lĩnh vực như cán thép, đúc, xử lý nhiệt và chế tạo là những lĩnh vực còn tương đối lạc hậu, nên có thể tập trung phát triển CNHT trong những lĩnh vực này.
Cần phải tận dụng, định hướng sản xuất theo xu hướng chuyên môn hóa, tập trung vào một ngành. Mặt khác, một số ngành thuộc CNHT cần vốn đầu tư rất lớn, không phải DN tư nhân nào cũng làm được, bởi vậy công việc này cần được thúc đẩy nhanh chóng hơn.
Thứ hai, cần có các chính sách tạo điều kiện về vốn thúc đẩy phát triển các DN nhỏ và vừa.