CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân
3.2.4. Nhận dạng rủi ro tín dụng KHCN tạiVietinbank Hà Giang
3.2.4.1. Cơ cấu tín dụng KHCN tạiVietinbank Hà Giang
a. Cơ cấu tín dụng theo thời gian
Bảng 3.9. Phân loại dƣ nợ KHCN theo kỳ hạn Vietinbank Hà Giang
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng ( %) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 146,94 100 171,4 100 209,38 100 Ngắn hạn 103,89 70,7 120,2 70,1 125,84 60,1 Trung, dài hạn 43,05 29,3 51,2 29,9 83,54 38,9
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Vietinbank Hà Giang năm 2014-2016)
Biểu đồ 3.6. Dƣ nợ KHCN phân theo kỳ hạn giai đoạn 2014-2016
Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Vietinbank Hà Giang năm 2014-2016)
Dựa vào bảng số liệu và biểu đồ, ta thấy dư nợ KHCN của Chi nhánh có sự thay đổi tăng đều qua từng năm. Năm 2016, tổng dư nợ KHCN đạt 209,38 tỷ đồng, trong đó dư nợ ngắn hạn KHCN chiếm tỉ trọng 60,1%, cho vay trung và dài hạn
chỉ chiếm 38,9% trong tổng dư nợ KHCN. Điều này hoàn toàn hợp lý, vì Chi nhánh đang tập trung vào việc cho vay ngắn hạn để phù hợp với nhu cầu vay của người dân, đồng thời thu hồi vốn nhanh và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Trong giai đoạn từ năm 2014-2016, tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn trong tổng dư nợ của Vietinbank Hà Giang luôn đạt ở mức trung bình. Chi nhánh chủ
là một số dự án cho vay mua tài sản cố định của các hộ kinh doanh. Trong một số năm 2014, 2015 tỷ lệ cho vay trung dài hạn của Chi nhánh là 29,3% và 29,9%. Đến năm 2016 chi nhánh đã mở rộng hơn đối tượng cho vay trung dài hạn. Tỷ lệ Dư nợ trung dài hạn tăng 38,9% chủ yếu tăng ở cho vay tiêu dùng, khuyến khích cầu theo định hướng của chính phủ và của ngân hàng Công thương Việt Nam.
Dư nợ ngắn hạn KHCN của Vietinbank Hà Giang luôn đạt mức 60- 70%/tổng dư nợ. Chi nhánh chủ yếu dùng vốn nguồn huy động thời hạn ngắn hạn để cho vay ngắn hạn do nguồn vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, chiếm khoảng 90% tổng nguồn vốn huy động. Chi nhánh chủ yếu cho vay khách hàng sản xuất kinh doanh: hạn mức, từng lần. Tập trung chủ yếu vào các hộ kinh doanh có quy mô dư nợ từ 1-3 tỷ đồng... Cơ cấu dư nợ theo thời gian của Vietinbank Hà Giang được đánh giá là khá an toàn.Tuy nhiên chi nhánh sẽ mất đi một số cơ hội và doanh thu từ việc cho vay trung dài hạn.
Như vậy, cơ cấu tín dụng khách hàng cá nhân tại chi nhánh trong những năm qua tương đối ổn định. Chủ yếu cho vay ngắn hạn, tỷ lệ cho vay trung dài hạn chỉ chiếm 30-40% phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
Bảng 3.10 Phân loại dƣ nợ KHCN theo mục đích vay vốn tại Vietinbank Hà Giang năm 2014-2016
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dƣ nợ 146,94 100 171,4 100 209,38 100
I/ Cho vay sản xuất kinh
doanh 63,92 43,5 77,13 45 94,64 45,2
1. Ngành thương mại 57,43 90 70,19 91 87,07 92
2. Công nghiệp 4,47 7 3,86 5 3,79 4
3. Ngành khác 2,02 3 3,08 4 3,78 4
II/ Cho vay phục vụ đời sống 75,25 51,21 79,06 46,2 95,48 45,6
1. Cho vay tiêu dùng 51,17 68 55,34 70 68,75 72
Cho vay mua nhà đất, nội
thất gia đình…. 33,86 45 37,95 48 45,83 48
Cho vay mua xe ô tô 17,31 23 17,39 22 22,92 24
2. Cho vay CBNV 24,08 32 23,72 30 26,73 28
III./ Cho vay cầm cố
giấy tờ có giá 5,88 4 10,28 6 8,38 4
IV/ Cho vay nông nghiệp 1,89 1,29 4,93 2,9 10,88 5,2
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Vietinbank Hà Giang năm 2014-2016)
Trong cho vay khách hàng cá nhân có rất nhiều lĩnh vực cho vay, nhưng có thể chia làm bốn lĩnh vực chính như sau: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay phục vụ đời sống, cho vay cầm cố giấy tờ có giá và cho vay nông nghiệp.
Qua bảng số liệu 3.10, dư nợ cho vay cá nhân các năm qua đều tăng, sự tăng trưởng đó được chi tiết qua từng lĩnh vực như sau:
- Về cho vay sản xuất kinh doanh: trong năm 2014 đạt 63, 92 tỷ đồng tương ứng tỷ trọng là 43,5 %, thì đến năm 2016 đạt 94,64 tỷ đồng, tỷ trọng là 45,2%.
Nguyên nhân của sự tăng trưởng nhanh trong lĩnh vực cho vay sản xuất kinh doanh qua các năm là do trong những năm này nền kinh tế Việt Nam nói chung và tỉnh Hà Giang nói riêng có sự tăng trưởng mạnh mẽ đã thúc đẩy mạnh việc các cá nhân đầu tư sản xuất kinh doanh. Lĩnh vực sản xuất kinh doanh cá nhân khá phong phú nhưng đa phần tập trung ở quy mô nhỏ lẻ cần vốn để đáp ứng trong thời gian ngắn như buôn bán thương nghiệp hộ kinh doanh, buôn bán ở chợ, buôn chuyến, trồng trọt, chăn nuôi,… nên vay ngắn hạn nhằm bổ sung vốn kinh doanh trong cho tổng cho vay sản xuất kinh doanh là khá cao. Tại địa bàn tỉnh Hà Giang, cho vay SXKD chủ yếu tập trung tại các hộ gia đình kinh doanh thương mại (chiếm gần 90%/tổng dư nợ cho vay SXKD), các ngành đặc thù khác như công nghiệp hầu như chưa được khai thác và quan tâm đúng mức.
Để có được thành công này là do Vietinbank Hà Giang nắm bắt kịp thời các nhu cầu cần thiết của khách hàng theo sự thay đổi của nền kinh tế, và áp dụng linh hoạt các chính sách tín dụng theo sản phẩm của hội sở chính, từ đó mà phát triển các sản phẩm phù hợp như cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, cho vay thương mại dịch vụ.. là những sản phẩm đặc trưng hiện nay đang được áp dụng.
- Cho vay phục vụ đời sống có rất nhiều sản phẩm nhưng tiêu biểu có cho vay tiêu dùng bao gồm cho vay mua sắm, sửa chữa nhà ở, cho vay mua sắm nội thất gia đình, cho vay mua ô tô và cho vay cán bộ công nhân viên… Nhìn chung cho vay phục vụ đời sống có sự gia tăng qua các năm về số lượng nhưng giảm về tỷ trọng trong tổng cơ cấu cho vay cá nhân.
Qua bảng số liệu trên ta thấy, cho vay liên quan đến nhà ở chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu dư nợ cho vay KHCN. Cụ thể dư nợ loại hình cho vay này năm 2014 chiếm tỷ trọng 45%, năm 2015 và năm 2016 chiếm 48% trong tổng dư nợ cho vay KHCN. Trong năm 2015, dư nợ cho vay liên quan đến nhà ở đạt 37,95 tỷ đồng, tăng 11,78% so với năm 2014; năm 2016 đạt 45,83 tỷ đồng, tăng 20,76% so với năm 2015. Lý giải điều này ta thấy trong thời gian gần đây, mức sống của người dân đang dần cải thiện và thoát khỏi tình trạng khó khăn thì nhu cầu nhà ở lại càng tăng. Bởi lẽ đó mà khách hàng tìm đến ngân hàng vay để mua, xây dựng, sửa chữa nhà ở ngày càng đông.
Trong tổng cho vay phục vụ đời sống, lĩnh vực cho vay tiêu dùng và cho vay cán bộ nhân viên chiếm tỷ trọng lớn trên 30% trong cơ cấu cho vay cá nhân. Do kinh tế tăng trưởng khá nên các mục tiêu chiến lược phát triển xã hội và môi trường đạt kết quả khả quan. Đời sống dân cư ổn định và được cải thiện đáng kể. Thu nhập của cán bộ viên chức được tăng lên. Vì thế nhu cầu tiêu dùng, mua sắm, sửa chữa nhà, du học.. ngày càng tăng một cách đáng kể, trong khi nguồn vốn tự có của người dân là có hạn nên dư nợ cho vay của ngân hàng tăng là tất yếu. Bên cạnh đó, góp phần vào sự tăng trưởng chung phải kể đến cho vay mua xe ô tô. Dư nợ cho vay mua xe ô tô các năm từ 2014 đến 2016 liên tục tăn
mua sắm, sửa chữa nhà ở, nội thất gia đình....tăng các năm và đạt tỷ lệ cao trong các năm từ 45- 48%/dư nợ cho vay phục vụ đời sống.
- Cho vay cầm cố giấy tờ có giá: đây là mảng sản phẩm tuy chỉ chiếm một mảng nhỏ trong sản phẩm cho vay cá nhân nhưng là mảng không thể thiếu đối với ngân hàng - một ngân hàng bán lẻ cung cấp đầy đủ các sản phẩm theo nhu cầu của khách hàng- doanh số cho vay cầm cố giấy tờ có giá qua các năm không có sự biến động lớn. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do: ngày nay khi nền kinh tế ngày càng phát triển thì đời sống vật chất cũng ngày một nâng cao, vì thế dẫn đến việc các cá nhân thích tích trữ của cải trong đó có những giấy tờ có giá cũng là việc tất yếu.
- Cho vay nông nghiệp: qua bảng 3.10 ta thấy cho vay nông nghiệp tại Vietinbank Hà Giang chiếm tỷ lệ rất thấp (chỉ từ 1-3%/tổng dư nợ cho vay KH
hân có thu nhập ổn định và uy tín, sử dụng nhiều dịch vụ (tập trung các doanh nghiệp lớn, bệnh viện, trường học, cơ quan hành chính sự nghiệp) do đó đối tượng khách hàng vay phục vụ nông nghiệp Vietinbank Hà Giang không đại trà mà có sự chọn lọc hơn.
Nhìn chung, hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của VietinBank Hà Giang trong ba năm qua khá hiệu quả và tuân thủ đúng các quy định của Nhà nước.
3.2.4.2. Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn tại Vietinbank Hà Giang
Bảng 3.11. Bảng dƣ nợ quá hạn khách hàng cá nhân
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 12/2014 12/2015 12/2016
Nợ quá hạn cho vay KHCN (nợ nhóm 2-5) 5,73 5,16 5,98 Trong đó Nợ xấu cho vay KHCN (nợ nhóm
3-5)
2,93 2,79 2,14 Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHCN/dư nợ
KHCN
3,9% 3,01% 1,9% Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHCN/ tổng dư nợ 1,3% 0,98% 0,08%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Vietinbank Hà Giang năm 2014-2016)
Từ bảng số liệu có thể thấy được dư nợ quá hạn KHCN của chi nhánh thay đổi qua từng năm. Năm 2014 dư nợ quá hạn cho vay KHCN là 5,73 tỷ đồng, giảm so với năm 2014 là 0,57 tỷ đồng, tuy nhiên đến năm 2016 con số này lại có xu hướng tăng lên, ở mức 5,98 tỷ đồng tăng so với năm 2015 là 0,82 tỷ đồng. Dư nợ quá hạn KHCN tăng là do tình hình kinh tế bất ổn nên một số cá nhân làm ăn thua lỗ dẫn đến không trả được nợ đúng hạn cho ngân hàng hoặc mất khả năng trả nợ.
Tuy nợ quá hạn KHCN trong ba năm có tăng nhưng điều này không có nghĩa là chất lượng tín dụng của chi nhánh đang bị suy giảm. Vì doanh số cho vay KHCN của chi nhánh tăng liên tục, chứng tỏ chất lượng tín dụng của chi nhánh có chiều hướng phát triển tốt hơn. Còn vấn đề nợ quá hạn là điều hiển nhiên bởi rủi ro trong kinh doanh là điều khó tránh khỏi. Mặt khác, nguyên nhân từ dư nợ cho vay tăng thì nợ quá hạn cũng sẽ tăng, do thị trường cạnh tranh, còn có nguyên nhân từ một số khách hàng có uy tín quan hệ tốt với ngân hàng nhưng bất ngờ tình hình kinh doanh bị thất bại nên làm cho quá trình trả nợ bị chậm lại, kết quả là nợ quá hạn gia tăng. Chính vì vậy tỷ lệ nợ quá hạn KHCN/ dư nợ KHCN giảm dần qua các năm. Năm 2014 tỷ lệ này là 3,9% thì đến năm 2016 chỉ còn 1,9%, điều đó chứng tỏ chất lượng tín dụng của chi nhánh được cải thiện. Tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh vẫn ở mức thấp và giảm dần qua các năm, năm 2014 tỷ lệ này là 1,3% thì đến năm 2016 chỉ còn chiếm 0,08% tổng dư nợ cho vay.
Bảng 3.12. Nợ quá hạn cho vay KHCN theo thời gian Đơn vị: tỷ đồng Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 So sánh 2015/2014 So sánh 2016/2015 Giá trị
Giá trị Giá trị Giá trị % Giá trị
% 1.Ngắn hạn 2,15 2,08 2,86 (0,07) (3,26) 0,78 37,5
2.Trung & dài hạn
3,58 3,08 3,12 (0,5) (14) 0,04 1,3
Tổng 5,73 5,16 5,98 (0,57) (9,95) 0,82 15,89
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Vietinbank Hà Giang năm 2014-2016)
Qua bảng 3.12 về nợ quá hạn cho vay KHCN theo thời gian ta thấy rằng, thời hạn cho vay càng dài thì khả năng xảy ra nợ quá hạn nói chung và nợ xấu nói riêng càng cao. Vietinbank Hà Giang có tỷ trọng dư nợ trung và hạn chiếm tỷ trọng không lớn trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng tuy nhiên quá hạn trung và dài hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nợ xấu,nhưng có xu hướng giảm dần qua các năm. Nợ quá hạn trung dài hạn ở năm 2014 lớn chủ yếu ở nhóm cho vay kinh doanh và một số khoản vay trung dài hạn vay tiêu dùng. Ngược lại với xu hướng giảm nợ quá hạn trung và dài hạn là sự biến động giảm của nợ quá hạn ngắn hạn năm 2015 và tăng năm 2016. Năm 2014 nợ quá hạn ngắn hạn chỉ có 2,15 tỷ đồng, đến năm 2015 nợ quá hạn 62,08 tỷ đồng giảm 0,07 tỷ đồng. Đến năm 2016 nợ quá hạn ngắn hạn tăng 0,78 tỷ đồng so với năm 2015, tương ứng tăng 37,5%. Làm cho tổng nợ quá hạn KHCN năm 2016 tăng so với năm 2015 là 15,89%. Nợ quá hạn ngắn hạn chủ yếu tập trung ở cho vay sản xuất kinh doanh và chủ yếu tập trung ở cho vay SXKD ngành thương mại .
Nợ quá hạn ngắn hạn trong những năm gần đây chiếm tỷ lệ cao là do cho vay ngắn hạn, do chính sách ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn các hộ kinh doanh (chủ yếu là ngành thương mại) tuy nhiên thời gian ngắn nhiều hộ vay làm ăn không hiệu quả nên việc trả nợ vay không kịp dẫn đến nợ quá hạn sau đó đã gia hạn nhưng vẫn không trả được nên chuyển sang nợ xấu. Từ đó nợ xấu được hình thành và đè lên gánh nặng ngânhàng..
b/ Nợ quá hạn KHCN theo ngành nghề
Hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như của cá nhân luôn tiềm ẩn những rủi ro mà ngân hàng không thể lường trước hết được. Do những
biến động bất thường của nền kinh tế, đặc biệt là trong thời kỳ
ngân hàng nhưng nó cũng mang lại rủi ro cao nếu như ngân hàng không giám sát chặt chẽ mục đích cũng như tình hình sử dụng nợ của khách hàng.
Nhìn từ bảng 3.13, ta thấy trong nhóm nợ quá hạn thì dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao hơn/ tổng nợ quá hạn KHCN. Năm 2014, 2014,2015 lần lượt là 72,1%; 66,2%, 61,8%.
Bảng 3.13. Nợ quá hạn KHCN theo ngành nghề
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Tổng dƣ nợ quá hạn 5,73 100 5,16 100 5,98 100 I/ Cho vay sản xuất kinh doanh 4,13 72,1 3,42 66,2 3,7 61,8
1. Ngành thương mại 3,51 100 2,9 100 3 100 - Ngắn hạn 1,52 43,4 1,48 51,14 1,88 62,8 - Trung dài hạn 1,99 56,6 1,42 48,86 1,12 37,2 2. Công nghiệp 0,54 100 0,38 100 0,52 100 - Ngắn hạn 0,54 100 0,38 100 0,52 100 - Trung dài hạn 0 0 0 0 0 0 3. Ngành khác 0,08 100 100 0,18 100 - Ngắn hạn 0,08 100 0,14 100 0,18 100 - Trung dài hạn 0 0 0 0 0 0
II. Cho vay phục vụ đời sống 1,42 24,7 1,56 30,27 2,05 34,2
1/ Cho vay mua nhà đất, nội thất gia đình….
1 100 1,16 100 1,66 100
- Ngắn hạn 0,087 8,7 0,09 7,7 0,28 16,6 - Trung dài hạn 1,333 91,3 1,07 92,3 1,38 83,4 2/ Cho vay mua xe ô tô 0,136 100 0,4 100 0,393 100
- Ngắn hạn 0 0 0 0 0 0
- Trung dài hạn 0,136 100 0,4 100 0,393 100
III/ Cho vay nông nghiệp 0,18 3,2 0,18 3,53 0,24 4
- Ngắn hạn 0 0 0 0 0 0
- Trung dài hạn 0,18 100 0,18 100 0,24 100
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Vietinbank Hà Giang năm 2014-2016)
Tình hình nợ quá hạn trong lĩnh vực cho vay sản xuất kinh doanh có giảm qua các năm. Dư nợ quá hạn năm 2014, 2015, 2016 lần lượt là 4,13 tỷ đồng; 3,42
tỷ đồng; 3,7 tỷ đồng. Trong đó cơ cấu nợ quá hạn cho vay sản xuất kinh doanh thì