3. Sinh viên/ nhóm sinh viên thực hiện đề tài (sĩ số trong nhóm ):
1.3 Nguyên tắc chung của tín dụng
1.3.1 Nguyên tắc của tín dụng
Tín dụng ngân hàng được thực hiện theo 3 nguyên tắc sau:
1.3.1.1 Tiền cho vay phải được hoàn trả sau một thời gian nhất định cả vốn và lãi và lãi
Đây là nguyên tắc quan trọng hàng đầu vì đa số vốn kinh doanh của NH là nguồn vốn huy động từ nền kinh tế. Nguyên tắc hoàn trả phản ánh đúng bản chất quan hệ TD, tính chất TD sẽ bị phá vỡ nếu nguyên tắc này không được thực hiện đầy đủ. Nếu trong quá trình hoạt động kinh doanh, các khoản TD mà NH đã cung cấp không được hoàn trả đúng hạn nhất định sẽ ảnh hưởng tới khả năng thanh toán và thu nhập của NH. Do đó, KH khi vay vốn phải cam kết trả cả gốc và lãi trong thời gian nhất định, cam kết này được ghi trong hợp đồng vay nợ.
1.3.1.2 Vốn vay phải có giá trị tương đương làm đảm bảo
Trong nền kinh tế thị trường, các hoạt động kinh tế diễn ra hết sức đa dạng và phức tạp, vì thế mọi dự đoán về rủi ro của NH chỉ mang tính tương đối. Do đó, đảm bảo TD được coi là một tiêu chuẩn xét duyệt cho vay nhằm bổ sung những mặt hạn chế của nhà quản trị TD cũng như phòng ngừa những diễn biến không thuận lợi của môi trường kinh doanh. Các giá trị tương đương làm đảm bảo có thể là vật tư hàng hóa trong kho, tài sản cố định của doanh nghiệp, số dư trên tài khoản tiền gửi, hóa đơn chuẩn bị nhận hàng hoặc có thể là cam kết bảo lãnh của một cơ quan khác. Giá trị đảm bảo là cơ
sở cho khả năng trả nợ của KH, cơ sở để hạn chế rủi ro TD và là điều kiện để thực hiện nguyên tắc thứ nhất trong các điều kiện khác nhau.
1.3.1.3 Cho vay theo kế hoạch thỏa thuận trước
Điều này có nghĩa là vốn vay phải sử dụng đúng mục đích. Quan hệ TD phản ánh nhu cầu về vốn và lợi nhuận của KH. Việc thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng là cơ sở để KH tính toán các yếu tố hiệu quả của quá trình sản xuất kinh doanh, đồng thời là một trong những yếu tố đảm bảo khả năng thu nợ của NH.
1.3.2 Đối tượng cho vay
NH xem xét cấp TD đối với KH vay là tổ chức, cá nhân Việt Nam và nước ngoài có nhu cầu vay vốn, có khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư phục vụ đời sống ở trong nước và ngoài nước bao gồm:
Các tổ chức là doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức TD khác có đủ các điều kiện quy định của bộ luật dân sự.
Cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh.
1.3.3 Điều kiện cho vay
Điều kiện cho vay là một trong những yêu cầu của NH đối với các bên để làm căn cứ xem xét quyết định thiết lập quan hệ TD. Nội dung của điều kiện TD sẽ làm cơ sở cho việc xử lý các tính huống phát sinh trong quá trình sử dụng tiền vay.
Tổ chức TD xem xét và quyết đinh cho vay khi KH có đủ điều kiện sau: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách
Có khả năng tài chính bảo đảm trả nợ trong thời hạn cam kết. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ phục vụ đời sống trong nước khả thi kèm phương án trả nợ phù hợp với quy định của pháp luật. Trường hợp KH vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ ở nước ngoài phải thực hiện đúng theo quy định của Ngân hàng nhà nước Việt Nam và phải được sự phê duyệt của Tổng Giám Đốc Việt Nam.
Có vốn tự có tối thiểu là 15% tổng vốn đầu tư của dự án, phương án đề nghị vay vốn và không thấp hơn mức vốn tự có tham gia vào từng dự án, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ do Tổng Giám Đốc hướng dẫn cho từng đối tượng vay vốn. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, của Thống đốc NH nhà nước và hướng dẫn của NH.
1.3.4 Lãi suất cho vay
Tùy vào từng thời điểm, thời kỳ mà lãi suất cho vay sẽ khác nhau. Về cơ bản, khoản đầu tư có kỳ hạn càng dài thì rủi ro càng lớn. Vì thế lãi suất cho vay trung dài hạn thường cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn. Lãi suất cho vay được xác định tuỳ vào dự án, ngành nghề, lĩnh vực đầu tư, chính sách của ngân hàng cũng như sự thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng.
Lãi suất cho vay có thể được tính theo lãi suất cố định hoặc lãi suất biến động, lãi suất thỏa thuận.
1.3.5 Những phương thức đảm bảo tín dụng 1.3.5.1 Đảm bảo đối nhân 1.3.5.1 Đảm bảo đối nhân
Khái niệm
Là hình thức đảm bảo được thực hiện thông qua một hợp đồng, trong đó người bảo lãnh cam kết với NH sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho NH trong trường hợp KH vay vốn mất khả năng thanh toán.
Người đi vay (1) NH (2) Người bảo lãnh (1)Hợp đồng tín dụng được ký giữa NH và người đi vay (2)Hợp đồngtín dụng được ký giữa NH và người bảo lãnh Nội dung xét duyệt bảo lãnh:
+ Người bảo lãnh phải có đủ năng lực bảo lãnh theo quy định của pháp luật, nếu là pháp nhân thì người đứng ra bảo lãnh là người đại diện hợp pháp của pháp nhân.
+ Thể nhân hoặc pháp nhân đứng ra bảo lãnh phải có đủ tài chính để thực hiện nghĩa vụ cam kết, uy tín của người bảo lãnh.
+ Cá nhân phải có hộ khẩu, trên 18 tuổi là người bình thường. Khi hết hạn cam kết nếu bên vay không trả được nợ thì bên bảo lãnh đứng ra trả nợ cho bên vay.
Các loại bảo lãnh
+ Căn cứ vào uy tín của KH gồm bảo lãnh không có tài sản đảm bảo và bảo lãnh có tài sản đảm bảo.
+ Căn cứ vào nghĩa vụ bảo lãnh gồm:
Bảo lãnh riêng biệt được thực hiện cho một số tiền vay cụ thể theo hợp đồng tín dụng, được hoạch toán trên tài khoản cho vay. Bảo lãnh duy trì là hành vi bảo lãnh cho một hoặc nhiều giao
này được áp dụng khi cho vay kỹ thuật thấu chi trên tài khoản vãng lai.
1.3.5.2 Đảm bảo đối vật
Khái niệm
Là hình thức đảm bảo trong đó người cho vay đồng thời đóng vay trò là chủ nợ, được thừa hưởng một số quyền lợi nhất định đối với tài sản của KH (con nợ) nhằm làm căn cứ để thu hồi nợ trong trường hợp con nợ không có khả năng trả nợ hoặc không trả nợ.
Điều kiện tài sản đảm bảo TD
+ Phải được quyền sở hữu hợp pháp của người vay vốn.
+ Phải được pháp luật cho phép chuyển nhượng hợp lý.
+ Phải có thị trường tiêu thụ là điều kiện cần thiết để NH có thể bán hoặc phát mãi tài sản khi KH không trả được nợ.
Các loại tài sản đảm bảo
+ Bất động sản: đất đai (được coi là tài sản thế chấp khi được cấp quyền sử dụng đất).
+ Động sản: là những tài sản không được quy là bất động sản. Các phương thức đảm bảo đối vật
+ Thế chấp là sự chuyển dịch sở hữu về tài sản cho NH để đảm bảo một món nợ hoặc miễn trừ nghĩa vụ. Các tài sản được dùng để thế chấp có thể là đất đai, nhà cửa,...
+ Cầm cố là hình thức đảm bảo mà KH vay vốn phải cầm cố toàn bộ giấy tờ, tài sản không được quyền sử dụng. Các tài sản được nhận cầm cố như vàng, đá quý, bằng khoán nhà, bằng khoán đất, các chứng từ có giá như kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu,...