1.2. Hoạt động cho vay của NHCSXH
1.2.3. Các chỉ tiêu biểu thị kết quả hoạt động cho vay của NHCSXH
Trong những năm qua Ngân hàng Chính sách xã hội đã bám sát các Nghị quyết của Chính phủ, Chỉ thị của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc, Nghị quyết của Hội đồng quản trị để tập trung tổ chức thực hiện kế hoạch, nhiệm vụ đƣợc giao đạt đƣợc những kết quả tích cực, góp phần quan trọng vào việc thực hiện mục tiêu giảm nghèo nhanh và bền vững, đảm bảo an sinh xã hộ, xây dựng nông thôn mới, ổn định chính trị và phát triển kinh tế - xã hội. Một số chỉ tiêu biểu thị kết quả hoạt động cho vay cụ thể nhƣ sau:
+ Tổng dƣ nợ: là số tiền khách hàng còn nợ NHCSXH, không phụ thuộc vào doanh số cho vay và thu nợ vì dƣ nợ có thể tồn tại năm này qua năm khác, miễn là còn trong thời hạn hợp đồng( nhƣng nếu tính trong 1 năm thì dự nợ = doanh số cho vay – doanh số thu nợ). Phản ánh số nợ mà NHCSXH đã cho vay và chƣa thu đƣợc vào một thời điểm nhất định. Để xác định đƣợc dƣ nợ, ngân hàng sẽ so sánh giữa hai doanh số cho vay và doanh số thu nợ.
Tổng dƣ nợ cho vay bao gồm tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn. Tổng dƣ nợ cho vay cao và tăng trƣởng nhìn chung phản ánh một phần hiệu quả hoạt động tín dụng tốt và ngƣợc lại tổng dƣ nợ tín dụng thấp, ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay hay mở rộng thị phần, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém.
Tuy nhiên tổng dƣ nợ cao chƣa hẳn đã phản ánh hiệu quả tín dụng của ngân hàng cao vì đôi khi nó là biểu hiện cho sự tăng trƣởng nóng của hoạt động tín dụng, vƣợt quá khả năng về vốn cũng nhƣ khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng, hoặc mức dƣ nợ cao, hoặc tốc độ tăng trƣởng nhanh do mức lãi suất cho vay của ngân hàng thấp hơn so với thị trƣờng dẫn đến tỷ suất lợi nhuận giảm.
Tổng dƣ nợ của NHCSXH đánh giá việc cho vay, mối quan hệ của NHCSXH với thị trƣờng, với khách hàng nhƣ thế nào? đồng thời đánh giá quy mô hoạt động của NHCSXH, bên cạnh đó việc nghiên cứu tổng dƣ nợ cũng đánh giá đƣợc mức độ phát triển thông qua chỉ số mức tăng trƣởng dƣ nợ phản ánh việc mở rộng thị trƣờng cũng nhƣ khối lƣợng tín dụng của NHCSXH qua các năm, các thời kỳ.
+ Doanh số cho vay: Doanh số cho vay là tổng số tiền vay khách hàng đã nhận qua các lần giải ngân cho khách hàng tính trong 1 giai đoạn/thời kỳ; (hay ngƣợc lại: Là số tiền mà khách hàng vay đƣợc từ ngân hàng trong 1 giai đoạn/thời kỳ).
Doanh số cho vay phản ánh kết quả về việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay với tốc độ tăng trƣởng tín dụng của NHCSXH. Nếu nhƣ các nhân tố cố định thì doanh số cho vay càng cao phản ánh việc mở rộng hoạt động cho vay của NHCSXH càng tốt, ngƣợc lại doanh số cho vay của NHCSXH mà giảm khi các yếu tố khác thì chứng tỏ hoạt động của NHCSXH là không tốt.
+ Doanh số thu nợ: Là tổng số tiền mà NHCSXH thu đƣợc nợ từ khách hàng trong 1 giai đoạn/thời kỳ; (hay ngƣợc lại: Là số tiền mà khách hàng trả nợ cho ngân hàng trong 1 giai đoạn/thời kỳ. Chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà NHCSXH thu về đƣợc khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó.
+ Số hộ vay vốn từng năm, số hộ còn dƣ nợ: Chỉ tiêu này phản ánh số lƣợng khách hàng mà Ngân hàng CSXH phục vụ trong từng thời điểm. Số khách hàng nhờ vay vốn NHCSXH mà phát triển kinh tế vƣơn lên thoát nghèo, trả nợ đúng kỳ hạn quy định.