CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U
4.1. Định hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng của Maritimebank Vĩnh Phúc trong
trong các năm tới
Bảng 4.1: Một số mục tiêu phát triển năm 2015 của Maritimebank Vĩnh Phúc
Đơn vị tính: tỷ đồng STT Chỉ tiêu Kế hoạch 2015 1 Huy động từ khách hàng 380 2 Cho vay khách hàng 455 3 Tỷ lệ nợ xấu < 2.0% 4 Khách hàng mới 600
(Nguồn: Báo cáo phướng hướng hoạt động kinh doanh Maritimebank Vĩnh Phúc năm 2015 )
Năm 2014, kinh tế thế giới nói chung và của nền kinh tế Việt Nam nói riêng có dấu hiệu hồi phục, trong khi hệ thống các ngân hàng vẫn đang trong quá trình sáp nhập và tái cơ cấu ngân hàng, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp chƣa thoát khỏi hết những khó khăn. Hơn nữa, ngân hàng cũng phải đối mặt với một khó khăn nữa là sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt giữa các tổ chức tín dụng về thị phần và lãi suất. Riêng tại Maritimebank, trƣớc mục tiêu tăng trƣởng tín dụng nhƣng vẫn đảm bảo tỷ lệ nợ xấu dƣới 3% do Hội đồng quản trị và ban lãnh đạo ngân hàng đề ra, bên cạnh việc đặt ra chỉ tiêu tăng trƣởng cho từng chi nhánh đi đôi với công tác kiểm soát chặt chẽ trong việc cấp tín dụng với việc thẩm định qua nhiều khâu, hoạt động kiểm
soát nội bộ đƣợc thực hiện liên tục. Từ đó, Maritimebank Vĩnh Phúc đã đề ra những định hƣớng cho hoạt động tín dụng trong năm tới nhƣ sau:
- Tập trung mở rộng hoạt động tín dụng cùng với việc nâng cao chất
lƣợng tín dụng, không để nợ quá hạn khó thu phát sinh mới, hạn chế việc cơ cấu lại nợ và phát triển các hoạt động kèm theo nhƣ bảo lãnh, phát hành thẻ…
- Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ đã đƣợc xử lý rủi ro - Nâng cao năng lực lãnh đạo và thay đổi cơ cấu tổ chức
- Chú trọng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ làm ăn có hiệu quả,
khách hàng cá nhân có nguồn thu nhập ổn định.
- Phân loại nợ sát theo tình hình thực tế để có thể đánh giá đúng chất
lƣợng tín dụng
- Căn cứ vào định hƣớng trên, ban lãnh đạo chi nhánh đã giao chỉ tiêu
tăng trƣởng tín dụng đến từng Phòng/ban và từng cán bộ của chi nhánh
4.2. Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng tại Maritimebank Vĩnh Phúc
4.2.1. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát định kỳ sau cho vay
Việc kiểm tra sau cho vay là một trong các nguyên tắc của hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng, rõ ràng công tác kiểm tra, kiểm soát các hoạt động sau giải ngân tại mỗi chi nhánh là một phần không thể thiếu trong việc đảm bảo chất lƣợng tín dụng. Do vậy, cần thiết phải tăng cƣờng vai trò giám sát của bộ phận quản lý rủi ro tín dụng đối với bộ phận kinh doanh, bộ phận giải ngân và kiểm tra sau cho vay. Chi nhánh nên thành lập tổ quản lý rủi ro tín dụng riêng, thành viên đƣợc lựa chọn từ những cán bộ xuất sắc, có tƣ cách phẩm chất đạo đức tốt, có chuyên môn nghiệp vụ vững vàng và có khả năng nhạy bén trƣớc những tình huống bất ngờ có thể xảy ra, không nhất thiết phải là cấp lãnh đạo của các Phòng/ban chi nhánh hay lãnh đạo tại các PGD. Thực hiện kiểm soát và xem xét định kỳ tất cả các loại hình cho vay, ví dụ kiểm tra
theo chu kỳ 30, 60 hay 90 ngày với những khoản cho vay lớn đồng thời cũng tiến hành kiểm tra bất thƣờng đối với những khoản vay quy mô nhỏ. Tổ chức quá trình kiểm soát cẩn thận và nghiêm túc để đảm bảo xem xét và đánh giá đƣợc tất cả những đặc tính quan trọng nhất đối với mỗi khoản cho vay. (Trích dẫn rút gọn: Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại tr. 645)
Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng này phải đảm bảo định kỳ đánh giá những nội dung sau:
- Chất lƣợng và hiệu quả công tác của cán bộ QHKH trong khâu thẩm định và giám sát khoản vay (theo định kỳ hàng ngày hoặc hàng tuần);
- Chất lƣợng công việc của cán bộ hậu kiểm (cán bộ HTTD) trong việc nhập dữ liệu, lƣu trữ thông tin, hồ sơ;
- Việc tuân thủ các quy tắc rủi ro và các hạn mức (hàng ngày)
Bên cạnh đó bộ phận quản lý rủi ro tín dụng trên cũng sẽ chú trọng kiểm tra TSBĐ, đặc biệt là đối với TSBĐ là phƣơng tiện vận tải và hàng hóa. Các tài sản này có biên độ giao động lớn về giá trị. Trong thời gian qua việc kiểm tra TSBĐ chƣa đƣợc chú trọng, không thực hiện kiểm tra hoặc việc kiểm tra TSBĐ qua loa, mang tính hình thức không có đánh giá cẩn thận về giá trị, mức độ giảm giá của TSBĐ khi có xảy ra.
Các nhiệm vụ trên đƣợc thực hiện trƣớc hết dựa trên báo cáo hàng ngày/hàng tuần và kiểm tra trực tiếp hoặc đột xuất bất cứ khi nào. Trƣờng hợp nhận thấy có sai sót hoặc những hạn chế, bộ phận quản lý rủi ro cần thiết phải có báo cáo lên ban lãnh đạo chi nhánh, có nêu cụ thể giải pháp khắc phục và có ý kiến đề xuất chỉnh sửa.
Bên cạnh đó, chế độ lƣơng thƣởng, đãi ngộ cũng nhƣ phân công hợp lý các công việc khác cho bộ phận này cũng cần đƣợc cân nhắc xem xét, để đảm bảo bộ phận chuyên tâm thực hiện công việc quản lý rủi ro tín dụng.
4.2.2. Nâng cao hiệu quả của công tác xử lý nợ quá hạn
Khi khoản nợ đã bị chuyển quá hạn, ngân hàng sẽ phải đối mặt với vấn đề làm thế nào để có thể thu hồi đƣợc khoản nợ đó, đảm bảo lợi ích cao nhất cho ngân hàng.
Trƣớc hết, cần xem xét đánh giá lại khoản vay, bao gồm:
- Nguyên nhân nào dẫn đến nợ quá hạn, trong đó cần xem xét đến nguyên nhân từ phía khách hàng và nguyên nhân từ việc thẩm định, phê duyệt khoản vay từ phía ngân hàng.
- Thực hiện đánh giá tình hình khách hàng, bao gồm tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh và khả năng cân đối nguồn trả nợ của khách hàng. Cần xem xét thái độ của khách hàng cố tình không trả nợ, chây ỳ trì hoãn việc trả nợ cho ngân hàng hay bản chất hoạt động kinh doanh của khách hàng có khó khăn để từ đó đƣa ra các phƣơng án xử lý phù hợp, thực hiện và theo dõi sát sao để đảm bảo phƣơng án đƣợc thực hiện đúng đắn.
Một số phƣơng án xử lý có thể lựa chọn áp dụng, bao gồm:
- Thực hiện phƣơng án cơ cấu/ gia hạn nợ: phƣơng án này áp dụng cho các khách hàng có tình hình kinh doanh gặp khó khăn tạm thời dẫn đến nguồn trả nợ tạm thời bị gián đoạn hoặc lịch trả nợ của khách hàng do ngân hàng đƣa ra không hợp lý hoặc các yếu tố khác của khách hàng ảnh hƣởng đến dòng tiền trả nợ.
- Bàn giao hồ sơ sang Phòng Thu hồi nợ Hội sở cùng phối hợp giải quyết, trong trƣờng hợp cần thiết, có thể đề xuất lên Hội đồng tín dụng/ Hội đồng quản trị ngân hàng thực hiện thủ tục mua bán nợ. Ƣu điểm của phƣơng án là có thể chuyển toàn bộ rủi ro sang một đơn vị khác tuy nhiên giá bán có thể thấp hơn toàn bộ dƣ nợ gốc và lãi của khoản vay.
- Thực hiện thủ tục phát mại TSBĐ hoặc yêu cầu khách hàng bán tài sản khác để trả nợ: với khách hàng có thiện chí trả nợ tuy nhiên hoạt động kinh
doanh gặp khó khăn hoặc nguồn trả nợ không đảm bảo, cán bộ QHKH có thể cùng trao đổi với khách hàng và đề xuất bán tài sản khác có giá trị để trả nợ cho khoản vay. Phƣơng án này có ƣu điểm là khả năng thanh toán nhanh với mức độ rủi ro thấp. Tuy nhiên khó khăn sẽ gặp phải nếu khách hàng không có tài sản khác có giá trị/ tài sản hiện đang đƣợc thế chấp ở tổ chức tín dụng khác/ tài sản gặp trở ngại khi giao dịch trên thị trƣờng. Mặt khác, về nguyên tắc, khi khách hàng không trả đƣợc nợ vay đến hạn mà không đƣợc cơ cấu nợ (điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ) và không còn nguồn trả nợ, thì bên cho vay (bên nhận bảo đảm – ngân hàng) có quyền xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng và quy định của pháp luật.
Có nhiều hình thức xử lý tài sản đảm bảo, chi nhánh có thể áp dụng nhƣ:
Ngân hàng và chủ sở hữu phối hợp bán tài sản bảo đảm:
Ðể tránh khiếu nại/khởi kiện từ phía khách hàng về việc ngân hàng tự bán/ủy quyền cho tổ chức có chức năng bán đấu giá tài sản bảo đảm, ngân hàng có thể phối hợp với bên vay vốn để bán tài sản bảo đảm. Hai bên thỏa thuận thuê một tổ chức có chức năng định giá để xác định giá trị tài sản bảo đảm. Trên cơ sở giá tài sản bảo đảm đƣợc xác định bởi tổ chức định giá, ngân hàng và bên vay vốn cùng ký hợp đồng với tổ chức có chức năng bán đấu giá tài sản (trung tâm dịch vụ bán đấu giá, doanh nghiệp bán đấu giá chuyên nghiệp…).
Ngân hàng tự xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ:
Trong nhiều trƣờng hợp, việc ngân hàng tự bán tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng thế chấp/cầm cố có thể tiết kiệm đƣợc thời gian và chi phí. Cụ thể, trong trƣờng hợp khách hàng không còn tồn tại nữa hoặc khách hàng không hợp tác với ngân hàng để xử lý tài sản bảo đảm, ngân hàng có thể đề nghị xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp/cầm cố tài sản. Tuy nhiên, trong quá trình
xử lý tài sản bảo đảm, ngoài hạn chế về tƣ cách bán/chuyển nhƣợng tài sản bảo đảm nêu trên, ngân hàng còn gặp không ít khó khăn, vƣớng mắc tuy vậy để khắc phục chi nhánh có thể thực hiện nhƣ sau:
Thu giữ tài sản bảo đảm: Ðể xử lý đƣợc tài sản bảo đảm là động sản (chủ yếu là phƣơng tiện vận tải đƣờng bộ và đƣờng thủy: ô tô, tàu thủy, xà lan…), trƣớc hết ngân hàng thông báo cho bên bảo đảm thực hiện nghĩa vụ bàn giao tài sản bảo đảm. Do pháp luật về giao dịch bảo đảm không quy định, nên khi thu giữ tài sản bảo đảm, ngân hàng vận dụng quy định tƣơng tự về thi hành án, biên bản thu giữ tài sản bảo đảm đƣợc ký xác nhận của chính quyền địa phƣơng và/hoặc cơ quan chức năng nơi tiến hành thu giữ tài sản thế chấp, cầm cố và nêu rõ việc bên bảo đảm không chịu ký biên bản nếu bên bảo đảm chứng kiến việc thu giữ đó. Đối với các phƣơng tiện vận tải đang lƣu thông, thì ngân hàng có thể thu giữ đƣợc tài sản đó nếu có sự phối hợp, hỗ trợ tích cực của công an và chính quyền địa phƣơng.
Làm thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản cho ngƣời mua. Ðối với tài sản bảo đảm là động sản, phần lớn ngân hàng tự tổ chức bán tài sản công khai trên thị trƣờng trên cơ sở vận dụng phƣơng thức bán đấu giá tài sản theo quy định của pháp luật về bán đấu giá (đăng báo, niêm yết thông báo bán tài sản tại trụ sở, website của ngân hàng và nơi có tài sản). Sau khi tài sản bảo đảm đƣợc bán cho ngƣời mua, bên nhận bảo đảm phối hợp với ngƣời mua làm thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản. Tuy nhiên, thực tế cơ quan công chứng yêu cầu ngân hàng ký hợp đồng với tƣ cách là bên bán tài sản bảo đảm phải có văn bản ủy quyền hợp pháp của chủ sở hữu tài sản và cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản, không chấp nhận ngân hàng xuất hóa đơn giá trị gia tăng vì tài sản chƣa thuộc sở hữu của ngân hàng. Ðây cũng là một trong các nguyên nhân dẫn đến tài sản bảo đảm tồn đọng nhiều, không xử lý đƣợc, có giá trị lớn
và nợ xấu chƣa giảm nhanh, nhất là trong điều kiện bên bảo đảm không hợp tác, phối hợp với ngân hàng để xử lý tài sản bảo đảm, trả nợ.
- Xử lý tài sản bảo để thu nợ thông qua khởi kiện, thi hành án
Trong bối cảnh nền tƣ pháp của Việt Nam hiện nay, thủ tục khởi kiện bên vay/bên bảo đảm ra Tòa án để yêu cầu giải quyết việc trả nợ thƣờng kéo dài 2 – 3 năm và phát sinh nhiều chi phí. Cho nên, các ngân hàng quan ngại với phƣơng thức thu nợ bằng biện pháp khởi kiện khách hàng ra Tòa án. Hầu hết các ngân hàng đều cho rằng, khởi kiện khách hàng ra Tòa án là biện pháp “cực chẳng đã”, không còn sự lựa chọn nào khác để xử lý tài sản bảo đảm, thu hồi nợ. Thế nhƣng khi nộp đơn khởi kiện bên vay và/bên bảo đảm ra Tòa án, quyền khởi kiện của ngân hàng chƣa chắc đƣợc bảo đảm, ngay cả khi có đƣợc bản án, quyết định có hiệu lực của Tòa án, việc xử lý tài sản bảo đảm của ngƣời phải thi hành án cũng không dễ dàng.
Những khó khăn trên đây cho thấy, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm rất phức tạp, qua nhiều giai đoạn, mất nhiều thời gian và chi phí cho ngân hàng. Đây là điều không mong muốn của các ngân hàng. Hơn nữa, đôi khi việc phát mại tài sản bảo đảm lại không đủ bù đắp cho khoản vay do giá thị trƣờng của tài sản thay đổi, khi phát mại không có ngƣời mua, thủ tục pháp lý chặt chẽ gây khó khăn cho ngân hàng hoặc do thiếu thiện chí hợp tác từ khách hàng, … Trong trƣờng hợp đó, chi nhánh có thể dùng một số giải pháp linh hoạt tạm thời để thu đƣợc những kết quả có lợi cho ngân hàng nhƣ: dùng tài sản bảo đảm để cho thuê, dùng tài sản có địa điểm kinh doanh thuận lợi để đề xuất Hội sở làm địa điểm giao dịch, … Nhƣ vậy, ngân hàng vừa có thêm khoản thu để giảm bớt nợ quá hạn đồng thời lại bớt đi đƣợc chi phí bảo trì, quản lý tài sản bảo đảm. Đối với các khách hàng có biểu hiện chây ỳ, thoái thác trách nhiệm trả nợ thì kiên quyết thực hiện mọi biện pháp pháp lý để đảm bảo việc thu hồi nợ đƣợc tốt nhất.
- Khởi kiện khách hàng ra tòa án có thẩm quyền (có thể xem xét với các khoản nợ thuộc nhóm 4, nhóm 5) : phƣơng án này đƣợc áp dụng khi khoản vay khó đòi, tồn đọng đã áp dụng các biện pháp xử lý, trong đó có biện pháp xử lý tài sản thế chấp nhƣng không thu hồi đƣợc nợ; Xảy ra tranh chấp giữa ngân hàng và Khách hàng vay hoặc với bên thứ ba, giải quyết qua con đƣờng thƣơng lƣợng không đạt kết quả; hoặc khoản vay có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ; việc thu hồi nợ của ngân hàng bằng các biện pháp thông thƣờng không thực hiện đƣợc. Khi đó, chi nhánh cần thu thập đầy đủ các chứng từ theo quy định của ngân hàng và Pháp luật, phối hợp cùng bộ Phòng Thu hồi nợ Hội sở để tiến hành các thủ tục khởi kiện con nợ ra toà để thu hồi nợ theo đúng trình tự tố tụng của Pháp luật.
Nhƣ vậy, có rất nhiều giải pháp để có thể thu hồi nợ quá hạn của khách hàng, tùy vào đặc điểm mỗi khoản vay quá hạn, tình hình kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng mà cán bộ QHKH và lãnh đạo Phòng ban, chi nhánh có thể xem xét để thực hiện. Theo đó, chi nhánh cần lập kế hoạch hành động cụ thể, phân công trách nhiệm rõ rằng và thực hiện kiểm tra, giám sát quá trình thực hiện kế hoạch.
4.2.3. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng
RRTD có thể bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Thẩm