CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U
4.2. Giải pháp tăng cƣờng hạn chế rủi ro tín dụng tại Maritimebank Vĩnh
4.2.2. Nâng cao hiệu quả của công tác xử lý nợ quá hạn
Khi khoản nợ đã bị chuyển quá hạn, ngân hàng sẽ phải đối mặt với vấn đề làm thế nào để có thể thu hồi đƣợc khoản nợ đó, đảm bảo lợi ích cao nhất cho ngân hàng.
Trƣớc hết, cần xem xét đánh giá lại khoản vay, bao gồm:
- Nguyên nhân nào dẫn đến nợ quá hạn, trong đó cần xem xét đến nguyên nhân từ phía khách hàng và nguyên nhân từ việc thẩm định, phê duyệt khoản vay từ phía ngân hàng.
- Thực hiện đánh giá tình hình khách hàng, bao gồm tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh và khả năng cân đối nguồn trả nợ của khách hàng. Cần xem xét thái độ của khách hàng cố tình không trả nợ, chây ỳ trì hoãn việc trả nợ cho ngân hàng hay bản chất hoạt động kinh doanh của khách hàng có khó khăn để từ đó đƣa ra các phƣơng án xử lý phù hợp, thực hiện và theo dõi sát sao để đảm bảo phƣơng án đƣợc thực hiện đúng đắn.
Một số phƣơng án xử lý có thể lựa chọn áp dụng, bao gồm:
- Thực hiện phƣơng án cơ cấu/ gia hạn nợ: phƣơng án này áp dụng cho các khách hàng có tình hình kinh doanh gặp khó khăn tạm thời dẫn đến nguồn trả nợ tạm thời bị gián đoạn hoặc lịch trả nợ của khách hàng do ngân hàng đƣa ra không hợp lý hoặc các yếu tố khác của khách hàng ảnh hƣởng đến dòng tiền trả nợ.
- Bàn giao hồ sơ sang Phòng Thu hồi nợ Hội sở cùng phối hợp giải quyết, trong trƣờng hợp cần thiết, có thể đề xuất lên Hội đồng tín dụng/ Hội đồng quản trị ngân hàng thực hiện thủ tục mua bán nợ. Ƣu điểm của phƣơng án là có thể chuyển toàn bộ rủi ro sang một đơn vị khác tuy nhiên giá bán có thể thấp hơn toàn bộ dƣ nợ gốc và lãi của khoản vay.
- Thực hiện thủ tục phát mại TSBĐ hoặc yêu cầu khách hàng bán tài sản khác để trả nợ: với khách hàng có thiện chí trả nợ tuy nhiên hoạt động kinh
doanh gặp khó khăn hoặc nguồn trả nợ không đảm bảo, cán bộ QHKH có thể cùng trao đổi với khách hàng và đề xuất bán tài sản khác có giá trị để trả nợ cho khoản vay. Phƣơng án này có ƣu điểm là khả năng thanh toán nhanh với mức độ rủi ro thấp. Tuy nhiên khó khăn sẽ gặp phải nếu khách hàng không có tài sản khác có giá trị/ tài sản hiện đang đƣợc thế chấp ở tổ chức tín dụng khác/ tài sản gặp trở ngại khi giao dịch trên thị trƣờng. Mặt khác, về nguyên tắc, khi khách hàng không trả đƣợc nợ vay đến hạn mà không đƣợc cơ cấu nợ (điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ) và không còn nguồn trả nợ, thì bên cho vay (bên nhận bảo đảm – ngân hàng) có quyền xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng và quy định của pháp luật.
Có nhiều hình thức xử lý tài sản đảm bảo, chi nhánh có thể áp dụng nhƣ:
Ngân hàng và chủ sở hữu phối hợp bán tài sản bảo đảm:
Ðể tránh khiếu nại/khởi kiện từ phía khách hàng về việc ngân hàng tự bán/ủy quyền cho tổ chức có chức năng bán đấu giá tài sản bảo đảm, ngân hàng có thể phối hợp với bên vay vốn để bán tài sản bảo đảm. Hai bên thỏa thuận thuê một tổ chức có chức năng định giá để xác định giá trị tài sản bảo đảm. Trên cơ sở giá tài sản bảo đảm đƣợc xác định bởi tổ chức định giá, ngân hàng và bên vay vốn cùng ký hợp đồng với tổ chức có chức năng bán đấu giá tài sản (trung tâm dịch vụ bán đấu giá, doanh nghiệp bán đấu giá chuyên nghiệp…).
Ngân hàng tự xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ:
Trong nhiều trƣờng hợp, việc ngân hàng tự bán tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng thế chấp/cầm cố có thể tiết kiệm đƣợc thời gian và chi phí. Cụ thể, trong trƣờng hợp khách hàng không còn tồn tại nữa hoặc khách hàng không hợp tác với ngân hàng để xử lý tài sản bảo đảm, ngân hàng có thể đề nghị xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp/cầm cố tài sản. Tuy nhiên, trong quá trình
xử lý tài sản bảo đảm, ngoài hạn chế về tƣ cách bán/chuyển nhƣợng tài sản bảo đảm nêu trên, ngân hàng còn gặp không ít khó khăn, vƣớng mắc tuy vậy để khắc phục chi nhánh có thể thực hiện nhƣ sau:
Thu giữ tài sản bảo đảm: Ðể xử lý đƣợc tài sản bảo đảm là động sản (chủ yếu là phƣơng tiện vận tải đƣờng bộ và đƣờng thủy: ô tô, tàu thủy, xà lan…), trƣớc hết ngân hàng thông báo cho bên bảo đảm thực hiện nghĩa vụ bàn giao tài sản bảo đảm. Do pháp luật về giao dịch bảo đảm không quy định, nên khi thu giữ tài sản bảo đảm, ngân hàng vận dụng quy định tƣơng tự về thi hành án, biên bản thu giữ tài sản bảo đảm đƣợc ký xác nhận của chính quyền địa phƣơng và/hoặc cơ quan chức năng nơi tiến hành thu giữ tài sản thế chấp, cầm cố và nêu rõ việc bên bảo đảm không chịu ký biên bản nếu bên bảo đảm chứng kiến việc thu giữ đó. Đối với các phƣơng tiện vận tải đang lƣu thông, thì ngân hàng có thể thu giữ đƣợc tài sản đó nếu có sự phối hợp, hỗ trợ tích cực của công an và chính quyền địa phƣơng.
Làm thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản cho ngƣời mua. Ðối với tài sản bảo đảm là động sản, phần lớn ngân hàng tự tổ chức bán tài sản công khai trên thị trƣờng trên cơ sở vận dụng phƣơng thức bán đấu giá tài sản theo quy định của pháp luật về bán đấu giá (đăng báo, niêm yết thông báo bán tài sản tại trụ sở, website của ngân hàng và nơi có tài sản). Sau khi tài sản bảo đảm đƣợc bán cho ngƣời mua, bên nhận bảo đảm phối hợp với ngƣời mua làm thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản. Tuy nhiên, thực tế cơ quan công chứng yêu cầu ngân hàng ký hợp đồng với tƣ cách là bên bán tài sản bảo đảm phải có văn bản ủy quyền hợp pháp của chủ sở hữu tài sản và cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản, không chấp nhận ngân hàng xuất hóa đơn giá trị gia tăng vì tài sản chƣa thuộc sở hữu của ngân hàng. Ðây cũng là một trong các nguyên nhân dẫn đến tài sản bảo đảm tồn đọng nhiều, không xử lý đƣợc, có giá trị lớn
và nợ xấu chƣa giảm nhanh, nhất là trong điều kiện bên bảo đảm không hợp tác, phối hợp với ngân hàng để xử lý tài sản bảo đảm, trả nợ.
- Xử lý tài sản bảo để thu nợ thông qua khởi kiện, thi hành án
Trong bối cảnh nền tƣ pháp của Việt Nam hiện nay, thủ tục khởi kiện bên vay/bên bảo đảm ra Tòa án để yêu cầu giải quyết việc trả nợ thƣờng kéo dài 2 – 3 năm và phát sinh nhiều chi phí. Cho nên, các ngân hàng quan ngại với phƣơng thức thu nợ bằng biện pháp khởi kiện khách hàng ra Tòa án. Hầu hết các ngân hàng đều cho rằng, khởi kiện khách hàng ra Tòa án là biện pháp “cực chẳng đã”, không còn sự lựa chọn nào khác để xử lý tài sản bảo đảm, thu hồi nợ. Thế nhƣng khi nộp đơn khởi kiện bên vay và/bên bảo đảm ra Tòa án, quyền khởi kiện của ngân hàng chƣa chắc đƣợc bảo đảm, ngay cả khi có đƣợc bản án, quyết định có hiệu lực của Tòa án, việc xử lý tài sản bảo đảm của ngƣời phải thi hành án cũng không dễ dàng.
Những khó khăn trên đây cho thấy, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm rất phức tạp, qua nhiều giai đoạn, mất nhiều thời gian và chi phí cho ngân hàng. Đây là điều không mong muốn của các ngân hàng. Hơn nữa, đôi khi việc phát mại tài sản bảo đảm lại không đủ bù đắp cho khoản vay do giá thị trƣờng của tài sản thay đổi, khi phát mại không có ngƣời mua, thủ tục pháp lý chặt chẽ gây khó khăn cho ngân hàng hoặc do thiếu thiện chí hợp tác từ khách hàng, … Trong trƣờng hợp đó, chi nhánh có thể dùng một số giải pháp linh hoạt tạm thời để thu đƣợc những kết quả có lợi cho ngân hàng nhƣ: dùng tài sản bảo đảm để cho thuê, dùng tài sản có địa điểm kinh doanh thuận lợi để đề xuất Hội sở làm địa điểm giao dịch, … Nhƣ vậy, ngân hàng vừa có thêm khoản thu để giảm bớt nợ quá hạn đồng thời lại bớt đi đƣợc chi phí bảo trì, quản lý tài sản bảo đảm. Đối với các khách hàng có biểu hiện chây ỳ, thoái thác trách nhiệm trả nợ thì kiên quyết thực hiện mọi biện pháp pháp lý để đảm bảo việc thu hồi nợ đƣợc tốt nhất.
- Khởi kiện khách hàng ra tòa án có thẩm quyền (có thể xem xét với các khoản nợ thuộc nhóm 4, nhóm 5) : phƣơng án này đƣợc áp dụng khi khoản vay khó đòi, tồn đọng đã áp dụng các biện pháp xử lý, trong đó có biện pháp xử lý tài sản thế chấp nhƣng không thu hồi đƣợc nợ; Xảy ra tranh chấp giữa ngân hàng và Khách hàng vay hoặc với bên thứ ba, giải quyết qua con đƣờng thƣơng lƣợng không đạt kết quả; hoặc khoản vay có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ; việc thu hồi nợ của ngân hàng bằng các biện pháp thông thƣờng không thực hiện đƣợc. Khi đó, chi nhánh cần thu thập đầy đủ các chứng từ theo quy định của ngân hàng và Pháp luật, phối hợp cùng bộ Phòng Thu hồi nợ Hội sở để tiến hành các thủ tục khởi kiện con nợ ra toà để thu hồi nợ theo đúng trình tự tố tụng của Pháp luật.
Nhƣ vậy, có rất nhiều giải pháp để có thể thu hồi nợ quá hạn của khách hàng, tùy vào đặc điểm mỗi khoản vay quá hạn, tình hình kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng mà cán bộ QHKH và lãnh đạo Phòng ban, chi nhánh có thể xem xét để thực hiện. Theo đó, chi nhánh cần lập kế hoạch hành động cụ thể, phân công trách nhiệm rõ rằng và thực hiện kiểm tra, giám sát quá trình thực hiện kế hoạch.
4.2.3. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng
RRTD có thể bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Thẩm định tín dụng là bƣớc cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế RRTD với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu về chất lƣợng phân tích và thời gian ra quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng nhƣ đáp ứng đƣợc các yêu cầu về chất lƣợng phục vụ khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này cần thực hiện:
Phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn cấp tín dụng cấp cho khách hàng tại mỗi thời điểm
không được vượt quá giới hạn tín dụng định trước. Điều này sẽ đem lại cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh cũng nhƣ đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp, qua đó kiểm soát những rủi ro của doanh nghiệp, khách hàng, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn có thể chấp nhận nợ của khách hàng từ hệ thống các TCTD cấp tín dụng. Làm đƣợc việc nêu trên sẽ kiểm soát giới hạn tín dụng với KH, bởi mỗi khách hàng không chỉ vay tại một ngân hàng mà còn có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó, bên cạnh việc định ra giới hạn tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dƣ nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh.
Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã đƣợc phê duyệt, trong từng lần cấp tín dụng hoặc giải ngân chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phƣơng án vay đó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý của phƣơng án/ dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trƣờng và khả năng tiêu thụ... Đồng thời cần đƣa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của ngân hàng và kịch bản xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
Chú trọng đến công tác thẩm định các dự án đầu tư: Trong thẩm định các dự án đầu tƣ, tình trạng nâng giá trị thực tế của dự án để đƣợc vay nhiều hơn khá phổ biến. Vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm không cao của khách hàng, nguy cơ phát sinh rủi ro tín dụng là rất lớn. Đồng thời khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi đƣợc nợ đã giảm sút. Cán bộ quan hệ khách hàng, Cán bộ thẩm định tín dụng tại Hội sở cần có chuyên môn tốt, có uy tín để đánh giá toàn bộ việc thanh quyết toán giá trị công trình và định giá tài sản, qua đó đảm bảo xác định khách quan và chính xác giá trị tài sản bảo đảm. Ngoài ra, cần phải thực hiện
chặt chẽ và nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án của khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ công trình.
Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án/ dự án, các tài sản bảo đảm... để đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro chấp nhận. Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng càng thấp thì cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn những tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao. Các điều kiện pháp lý trong hợp đồng tín dụng càng chặt chẽ càng đảm bảo các quyền lợi của ngân hàng khi rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy ra.
Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ quan hệ khách hàng, cán bộ thẩm định tín dụng: Mỗi khi ban hành quy định mới hay bổ sung, sửa đổi các cơ chế, quy chế cần thiết về hoạt động tín dụng nói chung và hạn chế RRTD nói riêng của NHNN hay của ngân hàng, ban lãnh đạo chi nhánh cần thiết lắng nghe, có buổi trao đổi và thảo luận với các cán bộ quan hệ khách hàng, HTTD. Trƣờng hợp cần thiết, có thể đầu tƣ kinh phí để cử một số cán bộ có năng lực đi học các khóa ngắn hạn chuyên sâu về thẩm định và phân tích tín dụng, công tác hạn chế RRTD, cách nhận biết rủi ro có thể gặp phải khi cấp một khoản tín dụng và các biện pháp xử lý do NHNN, Hội sở chính ngân hàng hoặc các cơ sở đào tạo ngắn hạn khác tổ chức. Sau đó, sử dụng chính những cán bộ đã đƣợc đào tạo về trao đổi lại các nhân viên trong chi nhánh kiến thức về rủi ro và phòng ngừa rủi ro. Thực hiện theo phƣơng pháp này hiệu quả sẽ rất cao và chỉ trong thời gian không dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ thẩm định và phân tích tín dụng và ý thức phòng chống rủi ro sẽ đƣợc nâng lên góp phần nâng cao năng lực hạn chế RRTD của chi nhánh