Ngân hàng đại lý Citibank, Nova Scotia (Áp dụng đối với L/C có thời Ngân hàng đại lý Wells Fargo (Áp dụng đối với L/C có thời hàng đại lý Standard Chartered (Áp dụng đối với L/C có thời hạn trả chậm ≤ 180 ngày) Phí bồi hoàn L/C UPAS
(Tính theo số ngày thực tế phát sinh kể từ ngày chấp nhận thanh toán đến ngày đáo hạn thanh toán bộ
chứng từ, 01 năm=360 ngày) - Số tiền ký quỹ: 2,5%/năm - Số tiền không ký quỹ: 4,3%/năm - Số tiền ký quỹ: 2,5%/năm - Số tiền hông ký quỹ: 3,8%/năm - Xác định theo từng giao dịch cụ thể - Phí bồi hoàn = chi phí phải trả Ngân hàng đại lý + x% (tính trên tổng trị giá bộ chứng từ). Trong đó: 1,5% ≤ x% ≤ 2%/năm Chấp nhận hối phiếu/chấp nhận thanh toán thư tín dụng trả chậm (phí tính trọn tháng) Ký quỹ 100% Ký quỹ dưới 100% (bao gồm ký quỹ bằng 0%) - Số tiền ký quỹ
- Số tiền không ký quỹ
(**)Tối đa 10% trên tổng trị giá hối phiếu / bộ chứng từ 0,05%/tháng; Tối thiểu: 50 USD
0,1%/tháng; Tối thiểu: 60 USD 0,05-0,075%/tháng
(USD) 27.969.252,00 165.001.900,12 5 Phí thu được (VND) 15.802.705.49 0 126.871.234.172 130.326.870.326 126.946.288.655
(Nguồn: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, 2015. Tài liệu tập huấn sản phẩm UPAS L/C. Tháng 02/2015
Phí chấp nhận thanh toán theo sản phẩm UPAS L/C của Vietinbank bao gồm hai khoản: Phí bồi hoàn theo UPAS L/C và phí chấp nhận hối phiếu. Cả hai khoản phí này đều được xác định dựa trên tỷ lệ ký quỹ khi phát hành L/C. Riêng phí bồi hoàn theo UPAS L/C còn được phân loại theo từng ngân hàng đại lý tài trợ sản phẩm, không phân loại theo thời hạn trả chậm của UPAS L/C. Khi khách hàng thực hiện giao dịch UPAS lần đầu tại Vietinbank sẽ được miễn phí giao dịch.
Dù thời điểm triển khai sản phẩm của Vietinbank chậm hơn các ngân hàng khác (từ năm 2013) nhưng doanh số và phí thu được thật sự rất khả quan.
Bảng 1.6: Doanh số UPAS L/C và phí thu được của Vietinbank từ tháng 4/2013 đến năm 2016
thời hạn trả chậm 06
tháng 5,50%/năm (SME)(MME) 5,15%- 5,40%-5,75%/năm _______(MSME)
chấp nhận hối phiếu dao động trong 2 mức sau: 4,3%+0,10%*12=5,5%/năm 4,3%+0,15%*12=6,1%/năm L/C ký quỹ 100%, thời hạn trả chậm 06 tháng 3,70% (đối với tất cả các phân khúc khách hàng)
Phí bồi hoàn UPAS L/C + phí chấp nhận hối phiếu dao động
trong 2 mức sau: 2,5%+0,05%*12=3,1%/năm 2,5%+0.075%*12=3,4%/năm
Nguồn: Tạp chí Ngân hàng & Khoa học, (số 178), trang 53
Trong năm 2013 là năm đầu tiên Vietinbank triển khai sản phẩm UPAS L/C, doanh số và phí thực hiện đã đạt được lần lượt là 27.969.252,00 USD và 15.802.705.490VND. Đây là con số rất khả quan trong năm đầu tiên thực hiện khi còn nhiều bỡ ngỡ đối với việc triển khai một sản phẩm mới. Doanh số và phí từ sản phẩm UPAS L/C của Vietinbank liên tục tăng qua các năm 2014, 2015, 2016 đóng góp đáng kể vào lợi nhuận của ngân hàng.
1.4.3. Bài học kinh nghiệm về triển khai sản phẩm UPAS đối với Ngân hàngTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
1.4.3.1. Những điểm giống nhau và khác nhau của sản phẩm UPAS L/C giữa Techcombank và Vietinbank
a. Giống nhau
về cơ bản, sản phẩm UPAS L/C của 2 ngân hàng trên giống nhau ở các đặc điểm sau: đối tượng khách hàng, biện pháp đảm bảo khi phát hành L/C, biện pháp đảm bảo khi chấp nhận thanh toán bộ chứng từ. Tuy nhiên, sản phẩm UPAS L/C của 2 ngân hàng trên có những điểm khác biệt sau:
b. Khác nhau
- về thời hạn trả chậm: Thời hạn trả chậm mà Techcombank chấp nhận tài trợ cho khách hàng là 360 ngày, dài hơn thời hạn trả chậm theo sản phẩm này của Vietinbank là 180 ngày. Việc này sẽ đáp ứng tốt hơn yêu cầu của khách hàng, giúp khách hàng có thời gian quay vòng vốn lâu hơn.
- Ngân hàng chiết khấu: Vietinbank hiện đã liên kết được với nhiều ngân hàng đại lý để cung cấp dịch vụ UPAS L/C cho khách hàng: Citibank, Wells Fargo, Standard Chartered Bank và Bank of Nova Scotia...Trong khi đó, Techcombank chỉ liên kết được với 02 ngân hàng là Citibank và Wells Fargo. Với việc liên kết với nhiều ngân hàng và danh sách ngân hàng đại lý rộng khắp, Vietinbank có lợi thế hơn Techcombank trong việc đáp ứng nhu cầu mở UPAS L/C của khách hàng với các đối tác nước ngoài ở khắp nơi trên thế giới.
- Tỷ lệ phí thu khách hàng:
Bảng 1.7: Mức phí chấp nhận thanh toán UPAS L/C của Techcombank và Vietinbank
(doanh nghiệp cỡ vừa, doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và siêu nhỏ), từng thời hạn trả chậm và tùy theo tỷ lệ ký quỹ. Vietinbank thu mức phí khác nhau đối với việc thực hiện sản phẩm qua các ngân hàng đại lý khác nhau và thông qua tỷ lệ kí quỹ khi phát hành L/C. Nhìn chung, biểu phí của Vietinbank có biên độ rộng hơn so với biểu phí của Techcombank.
Việc đưa ra biểu phí với biên độ rộng giúp cho Vietinbank có lợi thế về giá so với Techcombank trong việc tiếp thị khách hàng mới. Vietinbank sẽ linh động tùy theo uy tín và tình hình tài chính của từng đối tượng khách hàng để chào mức phí phù hợp nhất.
Điều này vừa giúp Vietinbank dễ dàng hơn trong việc tiếp cận khách hàng và vừa tối đa hóa được phí thu dịch vụ cho ngân hàng.
- về quy trình thực hiện: về cơ bản, các bước thực hiện quy trình sản phẩm UPAS L/C của 2 ngân hàng là giống nhau. Tuy nhiên, Vietinbank quy định rõ ràng và cụ thể quy trình thực hiện sản phẩm đối với mỗi ngân hàng đại lý. Trong đó, có quy định rõ ngân hàng thông báo thứ nhất, ngân hàng thông báo thứ hai, ngân hàng chiết khấu, ngân hàng bồi hoàn, nơi xuất trình bộ chứng từ. Việc quy định chi tiết từng bước thực hiện và vai trò của các bên tham gia trong quy trình giúp cho các chuyên viên thanh toán quốc tế thực hiện thao tác nhanh gọn, chính xác, không phải mất thời gian tìm hiểu và làm rõ quy trình, giúp tiết kiệm được thời gian và chi phí cho ngân hàng và quan trọng hơn hết là giảm thiểu được rủi ro khi tác nghiệp.
- về hiệu quả của sản phẩm: Mặc dù triển khai sản phẩm UPAS L/C sau Techcombank khoảng gần một năm nhưng doanh số và số phí mà Vietinbank thu được thật sự rất đáng khen ngợi. Trong năm 2013 là năm đầu tiên triển khai sản phẩm, doanh số UPAS L/C của Vietinbank đạt 27.969.252,00USD và số tiền phí thu được đạt 15.802.705.49OVND gần bằng 85,86% doanh số UPAS L/C và 70,08% số phí thu được của Techcombank. Trong 3 năm tiếp theo 2014, 2015, 2016 Vietinbank cũng vượt lên trên Techcombank về doanh số thực hiện cũng như số tiền phí thu được từ sản phẩm UPAS L/C.
Nhìn chung, sản phẩm UPAS L/C của Vietinbank đang có lợi thế cạnh tranh hơn so với Techcombank về mạng lưới ngân hàng đại lý, biểu phí, quy trình thực hiện. Điều này giúp cho Vietinbank đáp ứng tốt hơn nhu cầu phát sinh ngày càng đa dạng của khách hàng, giúp tiết kiệm chi phí, tối đa hóa thu nhập cho ngân hàng và giảm thiểu tối đa những rủi ro khi tác nghiệp. Đây cũng chính là nguyên nhân làm cho hiệu quả của sản phẩm UPAS L/C mang lại cho Vietinbank tốt hơn so với Techcombank.
1.4.3.2. Bài học kinh nghiệm đối với ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
BIDV nên đàm phán với ngân hàng nước ngoài về thời gian tài trợ cũng như biểu phí cung cấp dịch vụ sao cho hợp lý hơn. Đồng thời, BIDV cũng nên tìm hiểu
khả năng tài trợ của ngân hàng đại lý đối với những đồng tiền khác. Tất cả những điều này sẽ góp phần thỏa mãn tối đa nhu cầu đuợc tài trợ của khách hàng.
Hiện tại, BIDV chỉ áp dụng hình thức ký quỹ, thế chấp cầm cố tài sản để đảm bảo cung cấp sản phẩm UPAS, không chấp nhận các hình thức đảm bảo khác nhu phong tỏa hạn mức tín dụng. Điều này làm ảnh huởng không nhỏ đến nguồn vốn luu động của khách hàng và giảm tính cạnh tranh so với sản phẩm UPAS L/C của các ngân hàng bạn. Trong khi đó, khi phát hành L/C trả ngay cho áp dụng nhiều biện
pháp bảo đảm khác nhau. Trong thực tế, tỷ lệ ký quỹ mà BIDV đồng ý áp dụng cho
các khách hàng chua có hạn mức tín dụng hoặc hạn mức phát hành L/C khi khách hàng đề nghị mở L/C ở BIDV là từ 40-50% trị giá L/C. Đây là tỷ lệ tuơng đối cao so với Techcombank và Vietinbank khi các ngân hàng này chỉ áp dụng tỷ lệ ký quỹ từ 20-30% đối với cùng đối tuợng khách hàng.
Biểu phí chấp nhận thanh toán hối phiếu của BIDV nên đuợc xây dựng theo huớng phân biệt theo tỷ lệ ký quỹ nhu các ngân hàng bạn. Điều này sẽ làm tăng tính cạnh tranh và tính linh động của sản phẩm. Với những khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh, có khả năng ký quỹ một phần trị giá L/C hoặc thậm chí 100% trị giá L/C, nên yêu cầu mức phí thấp hơn. Với biểu phí hiện tại, BIDV gặp nhiều khó khăn khi thuyết phục các khách hàng này sử dụng sản phẩm UPAS của mình.
So với các ngân hàng bạn, sản phẩm UPAS của BIDV hiện đang có mức phí tuơng đối cao và không có chuơng trình uu đãi gì khác. Trong khi đó, khách hàng có nhu cầu mở UPAS L/C sẽ đuợc Techcombank uu đãi về giá ngoại tệ, một số chi nhánh của Vietinbank áp dụng uu đãi miễn phí mở tài khoản, phí thuờng niên và phí quản lý tài khoản năm đầu cho khách hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương 1 đã nêu ra những lý thuyết cơ bản về thanh toán quôc tế và sản phẩm UPAS. Trong đó, nhấn mạnh đến các đặc điểm, quy trình thực hiện giao dịch UPAS và những lợi ích mà sản phẩm UPAS mang lại cho các bên tham gia. Qua đó, ta thấy được những lợi ích rõ ràng mà sản phẩm này mang lại cho các bên: nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu, ngân hàng và đây cùng là lý do quan trọng nhất để các ngân hàng phát triển sản phẩm UPAS tại Việt Nam. Ngoài ra trong chương này cũng trình bày kinh nghiệm triển khai sản phẩm UPAS tại hai ngân hàng bạn là Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, từ đó rút ra bài học cho BIDV.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM UPAS TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT
TRIỂN VIỆT NAM •
2.1. Khái quát về hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam có tên giao dịch quốc tế là Bank for Investment and Development of Vietnam, tên viết tắt là BIDV. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt và là ngân hàng được thành lập sớm nhất ở Việt Nam (năm 1957-thời điểm đất nước tạm thời bị chia cắt thành hai miền Nam-Bắc).
Những sự kiện chính trong lịch sử hình thành và phát triển của BIDV:
- 1957-1980: Ngân hàng được thành lập với tên gọi Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, trực thuộc Bộ Tài Chính. Sự ra đời của ngân hàng gắn liền với nhiệm vụ do Đảng và Nhà nước giao lúc bấy giờ là cấp phát và quản lý vốn Ngân sách đối với các dự án đầu tư xây dựng cơ bản, nhằm khôi phục kinh tế miền Bắc sau khi hòa bình lập lại.
- 1981-1989: Đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Nhiệm vụ chính thời kỳ này là cấp phát, cho vay và quản lý vốn ngân sách cho tất cả lĩnh vực kinh tế.
- 1990-1994: Đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV). Những đóng góp của Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam thời kỳ này lớn hơn trước gấp bội cả về tổng nguồn vốn cấp phát, tổng nguồn vốn cho vay và tổng số tài sản cố định đã hình thành trong nền kinh tế.
- 1995-2000: Chuyển nhiệm vụ cấp phát vốn về Tổng Cục Đầu tư Phát triển và thực hiện chức năng của một NHTM đa ngành nghề; khẳng định được vị trí NHTM hàng đầu của Việt Nam trong sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hóa với danh hiệu Đơn vị Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới.
- Từ năm 2001 đến nay: Là ngân hàng thương mại đầu tiên tại Việt Nam nhận chứng chỉ ISO 9001:2002. Là ngân hàng đầu tiên được xếp hạng tín nhiệm chính thức bởi tổ chức định hạng nổi tiếng quốc tế Moody’s, qua đó khẳng định vai trò tiên phong đi đầu trong việc áp dụng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế. Và hiện nay, BIDV đang tiếp tục triển khai Đề án cơ cấu lại và Dự án hiện đại hoá ngân hàng do WB tài trợ với mục tiêu phát triển thành một tập đoàn Tài chính - Ngân hàng đa năng, hoạt động ngang tầm với các ngân hàng trong khu vực vào năm 2020.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
Sau 60 năm hoạt động, BIDV đã phát triển được một mạng lưới rộng khắp 64
Tỉnh, thành phố với gần 200 Chi nhánh và Sở giao dịch; hơn 1000 phòng giao dịch, 109
Quỹ tiết kiệm, đồng thời thành lập các Công ty tài chính, góp vốn liên doanh... Một trong những thành công có tính quyết định đến hoạt động hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam là phát triển mô hình tổ chức giai đoạn 2007 - 2010 theo Đề án Hỗ trợ kỹ thuật do Ngân hàng thế giới (WB) tài trợ làm tiền đề quan trọng cho việc xây dựng đề án cổ phần hoá. Năm 2008, BIDV đã thực hiện cơ cấu lại toàn diện, sâu sắc trên tất cả các mặt hoạt động của khối ngân hàng. Theo đó, Trụ sở chính được phân tách theo 7 khối chức năng: khối ngân hàng bán buôn; khối ngân hàng bán lẻ và mạng lưới; khối vốn và kinh doanh vốn; khối quản lý rủi ro; khối tác nghiệp; khối tài chính kế toán và khối hỗ trợ. Tại chi nhánh được sắp xếp thành 5 khối: khối quan hệ khách hàng; khối quản lý rủi ro; khối tác nghiệp; khối quản lý nội bộ và khối trực thuộc. Mô hình tổ chức mới được vận hành tốt là nền tảng quan trọng để BIDV tiến tới trở thành một ngân hàng bán lẻ hiện đại.
Cùng với quá trình cơ cấu lại mô hình tổ chức, công tác quản lý hệ thống cũng đã liên tục được củng cố, tăng cường, phù hợp với mô hình tổ chức và yêu cầu phát triển mới. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển đã xây dựng và hoàn thiện kế hoạch phát triển thể chế, ban hành cơ bản đầy đủ hệ thống văn bản nghiệp vụ, tạo dựng khung pháp lý đồng bộ cho hoạt động ngân hàng theo luật pháp, phù hợp với chuẩn
Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức của BIDV
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Năm 2016 được đánh giá là năm sôi động và gặt hái nhiều thành công của hoạt động kinh doanh ngân hàng (đặc biệt là khối ngân hàng thương mại cổ phần). Tổng huy động vốn của hệ thống ngân hàng tăng mạnh so với năm 2015. Mức tăng trưởng huy động vốn của BIDV năm 2016 tăng 16,6%. Do tình hình thị trường tài chính biến động nên cơ cấu huy động vốn của BIDV giữa các năm cũng có sự thay đổi, tuy nhiên không đáng kể. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng huy động vốn, luôn duy trì ở mức 45%-53%.
Huy động nguồn vốn bằng đồng ngoại tệ là một trong những thế mạnh nổi bật của BIDV. Tính tới cuối năm 2016, huy động vốn ngoại tệ của BIDV luôn chiếm tỷ trọng trong khoảng 30%-35% tổng huy động vốn ngoại tệ của toàn ngành