3.3.1. Kiến nghị đối với NH TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. 3.3.1.1 Cập nhật bổ sung thƣờng xuyên cẩm nang tín dụng 3.3.1.1 Cập nhật bổ sung thƣờng xuyên cẩm nang tín dụng
Cẩm nang tín dụng tập hợp và liệt kê hệ thống những văn bản tín dụng hiện hành của Ngân hàng Nhà nƣớc và của Trung ƣơng, hƣớng dẫn quy trình tín dụng đối với từng loại sản phẩm đang áp dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt nam và một số quy trình đặc thù nhƣ chấm điểm và xếp hạng tín dụng, xác định giới hạn tín dụng khách hàng… là một sáng kiến hay của Trung ƣơng gửi đến toàn bộ các chi nhánh. Có thể xem cẩm nang tín dụng là sách gối đầu giƣờng của mọi cán bộ thuộc khối tín dụng.
Tuy nhiên, đƣợc ban hành từ năm 2010, đến nay đã qua 5 năm, mặc dù đã có nhiều thay đổi về quy trình tín dụng, các văn bản pháp lý hƣớng dẫn thực hiện, hàng loạt sản phẩm tín dụng mới đƣợc triển khai… nhƣng cẩm nang vẫn chƣa đƣợc cập nhật, bổ sung kịp thời. Vì vậy đến nay, cẩm nang tín dụng dần bị lãng quên và mất hẳn trong ngăn tủ của các cán bộ tín dụng. Điều này đã làm hạn chế khả năng hệ thống hóa và nắm bắt các vấn đề mới trong nghiệp vụ tín dụng của cán bộ. Do vậy, hàng năm cần rà sóat, tái bản có điều chỉnh cẩm nang tín dụng để cập nhật các văn bản pháp lý, các quy định, quy trình đáp ứng yêu cầu đào tạo và nghiên cứu chuyên môn
3.3.1.2. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Xếp hạng tín dụng là một công cụ hiệu quả, mang tính khoa học trong quản trị rủi ro tín dụng thông qua lƣợng hóa các đánh giá và đƣa ra quyết định phù hợp. BIDV đƣợc các chuyên gia tài chính thuộc WorldBank tƣ vấn trong xây dựng mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp và cá nhân áp dụng tại các chi nhánh, do vậy mô hình này tƣơng đối phù hợp với tiêu chuẩn đang sử dụng của nhiều tổ chức tín nhiệm trên thế giới.Tuy nhiên, hiện nay BIDV chỉ dựa vào các mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng để đánh giá mức độ rủi ro của ngƣời đi vay nên kết quả vẫn cách xa với thực tế do sự biến động của điều kiện kinh doanh và thiếu sự đánh giá và phân tích chuyên môn của cán bộ tác nghiệp. Vì vậy BIDV cần phải có sự phối
hợp chặt chẽ giữa yếu tố con ngƣời và công nghệ trong xếp hạng tín dụng khách hàng nhằm quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả.
Bên cạnh đó, theo tác giả việc hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng nên đƣa vào áp dụng phân loại nợ để trích lập dự phòng rủi ro. Phân loại nợ hiện nay chủ yếu dựa vào tình trạng của khoản nợ, tức là lịch sử việc thanh toán tiền gốc, lãi của khách hàng cho khoản nợ đó theo lịch trả nợ đã thoả thuận khi vay. Mặc dù ngoài tình trạng của từng khoản nợ, ngân hàng có thể căn cứ thêm khả năng trả nợ của khách hàng để phân loại nợ. Nhƣng vì chƣa chuẩn hóa, tự động hóa việc đánh giá này nên trên thực tế chỉ căn cứ chính vào tình trạng trả nợ thực tế. Xét ở khía cạnh này thì việc phân loại nợ là cho vay rồi mới phân loại nợ. Theo tác giả nên phân loại nợ dựa vào kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ. Hệ thống này là phƣơng pháp đánh giá định lƣợng, toàn diện và nhất quán về sức khỏe của khách hàng, trên cơ sở chấm điểm rất nhiều chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, không chỉ có tình trạng trả nợ nhƣ trƣớc đây mà còn đánh giá về các thông số tài chính, triển vọng kinh doanh, triển vọng ngành, chất lƣợng quản lý nội bộ... của khách hàng. Nội dung chỉ tiêu và thang điểm đƣợc xây dựng trên cơ sở số liệu thống kê thực tế của rất nhiều khách hàng, ý kiến của các chuyên gia... nên đảm bảo tính khoa học, đánh giá sát thực và quan trọng là có tính dự báo .
Theo cách phân loại nợ mới này, định kỳ (hàng quý) các khách hàng sẽ đƣợc đánh giá và xếp vào 1 hạng nào đó, ví dụ là AA, BB+ hay CCC. Căn cứ kết quả xếp hạng tín dụng này, ngân hàng sẽ phân loại toàn bộ dƣ nợ của khách hàng vào 1 nhóm nợ, ví dụ nếu là AA thì phân vào nhóm 1, nếu là CC thì phân vào nhóm 3. Cụ thể nhƣ sau :
Phân loại nợ theo yếu tố tình trạng khoản nợ Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ AAA,A A+,AA, A+,A,B BB BB+, BB,B+, B CCC,C C+,CC C+,C D
- Quá hạn 10-90 ngày Nhóm 2 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5 Nhóm 5 - Quá hạn 91-180 ngày
- Cơ cấu thời hạn trả nợ lần đầu - Đƣợc miễn giảm lãi
Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5 Nhóm 5 Nhóm 5
- Quá hạn 181 – 360 ngày
- Cơ cấu thời hạn trả nợ lần đầu và quá hạn < 90 ngày
- Cơ cấu thời hạn trả nợ lần thứ 2
Nhóm 4 Nhóm 5 Nhóm 5 Nhóm 5 Nhóm 5
- Quá hạn > 360 ngày
- Cơ cấu thời hạn trả nợ lần 1 và quá hạn < 90 ngày
- Cơ cấu thời hạn trả nợ lần thứ 2 quá hạn.
- Cơ cấu thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên
- Nợ khoanh, nợ chờ xử lý
- Tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản
Nhóm 5 Nhóm 5 Nhóm 5 Nhóm 5 Nhóm 5
3.3.1.3. Chính sách lãi suất .
Trong môi trƣờng cạnh tranh hiện nay khi lãi suất đƣợc kiểm soát bởi NHNN và có thỏa thuận, nên xây dựng chính sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ của khách hàng, tính khả thi của phƣơng án kinh doanh. Trên cơ sở đó có chính sách lãi suất ƣu đãi linh hoạt cho những khách hàng có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo thích hợp, khách hàng tiềm năng theo chính sách khách hàng cụ thể. Mở rộng hơn nữa thẩm quyền giảm lãi suất của Giám đốc chi nhánh để chi nhánh thuận tiện trong việc tiếp thị khách hàng, tránh trƣờng hợp bỏ sót những khách hàng tốt đồng thời có thể tổng kết, kiểm soát đƣợc lƣợng khách hàng này nhanh chóng. Ngƣợc lại, đối với những món vay nhỏ, khoản vay tín chấp
thì áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp những rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng.
3.3.2. Kiến nghị đối với NHNN
3.3.2.1 Điều hành chính sách tiền tệ hiệu quả
Điều hành chính sách lãi suất và các công cụ khác nhằm hỗ trợ các NHTM đảm bảo khả năng thanh khoản và an toàn trong hoạt động kinh doanh.
Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trƣờng, khuyến khích xuất khẩu, kiểm soát nhập khấu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trƣờng ngoại hối.
Theo dõi, phân tích, đánh giá và dự báo sát hơn diễn biến kinh tế, tiền tệ trong nƣớc và thế giới, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng để đƣa ra các giải pháp phù hợp trong điều hành chính sách tiền tệ nhằm đạt đƣợc các mục tiêu tiền tệ, tín dụng do Quốc hội và Chính phủ đề ra. Đồng thời, đảm bảo cho các TCTD hoạt động đúng định hƣớng của NHNN và hạn chế rủi ro. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3.3.2.2. Nâng cao vai trò và hiệu quả của Thanh tra Ngân hàng thuộc NHNN
Với chức năng kiểm soát đối với hoạt động của các TCTD theo các quy định của pháp luật, hai phƣơng thức cơ bản mà Thanh tra Ngân hàng áp dụng trong quá trình thực hiện chức năng nhiệm vụ của mình là giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ. Trong đó, giám sát từ xa các TCTD là việc làm thƣờng xuyên và không thể thiếu, nhằm phân tích, đánh giá, phát hiện những vi phạm về tỷ lệ an toàn trong hoạt động, vi phạm các quy định pháp luật trong hoạt động kinh doanh tiền tệ. Từ đó kịp thời chấn chỉnh và đƣa ra các cảnh báo, giúp các TCTD hoạt động đúng pháp luật, an toàn và hiệu quả. Thanh tra tại chỗ là tổ chức các đoàn thanh tra, kiểm tra của NHNN trực tiếp xuống địa bàn các NHTM để tiến hành các hoạt động theo quy định của pháp luật về ngân hàng và pháp luật về thanh tra, kiểm tra.
Thực tế cho thấy, hiện nay hoạt động thanh tra ngân hàng của bộ máy thanh tra thuộc NHNN chủ yếu là kiểm tra tính tuân thủ pháp luật trong hoạt động ngân hàng và đánh giá về sự an toàn của NHTM. Về đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của các NHTM, thanh tra ngân hàng chƣa thực hiện việc đánh giá rủi ro một
cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí để thực hiện việc đánh giá này và chƣa thực sự đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể về hệ thống kiểm soát rủi ro của các NHTM qua các cuộc thanh tra. Nhƣ vậy, để thanh tra ngân hàng thực hiện đƣợc vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của NHTM, cần thực hiện các giải pháp :
Về nội dung hoạt động, chuyển từ chủ yếu là thanh tra tuân thủ sang chủ yếu là giám sát và thanh tra theo rủi ro.
Về phƣơng thức hoạt động vẫn bao gồm giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ nhƣng giám sát phải là phƣơng thức trọng yếu, bao gồm cả cảnh báo sớm và cảnh báo xa.
Về nhân sự thanh tra, nâng cao chất lƣợng trình độ, nghiệp vụ của đội ngũ thanh tra ngân hàng.
Xây dựng tiêu chí cụ thể về đánh giá rủi ro của NHTM khi thực hiện thanh tra ngân hàng.
Tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa của Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với các NHTM. Tuy nhiên, điều này đòi hỏi công nghệ cao va quy chế nghiêm ngặt về bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh của các NHTM.
3.3.2.3. Thiết lập các kênh thông tin đáng tin cậy cho các ngân hàng và doanh nghiệp nghiệp
Hiện nay các loại thông tin từ Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) của NHNN gồm : thông tin tổng hợp về khách hàng có dƣ nợ lớn (vƣợt 5% vốn tự có của TCTD), thông tin tổng hợp dƣ nợ từng ngân hàng, thông tin tài chính khách hàng vay, tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, thông tin về xếp loại doanh nghiệp, thông tin cảnh báo sớm, bản tin CIC. Tuy nhiên trong các loại thông tin trên thì thông tin về tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng và dƣ nợ hiện tại của khách hàng tại các TCTD đƣợc hỏi tin nhiều nhất. Các thông tin còn lại do thiếu dữ liệu của khách hàng nên thƣờng không đáp ứng đƣợc yêu cầu nên ít đƣợc hỏi tin. Vì vậy cần nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng tại CIC nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật và chính xác về khách hàng. Có những biện pháp tuyên truyền thích
hợp để các NHTM nhận thấy quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tin dụng. Theo đó :
+ CIC nên cập nhật đƣợc sự phân loại khách hàng theo từng khoản nợ, đánh giá theo từng nhóm nợ của khách hàng, chuẩn hóa các quy trình tự động xử lý dữ liệu (Hiện chỉ có CIC mới có đầy đủ nhất số liệu của khách hàng trên toàn thế giới, có quan hệ với các hãng luôn thu thập và cung cấp thông tin trên thế giới)
+ Nội dung cung cấp cần đa dạng, không nên dừng lại ở báo cáo tài chính, dƣ nợ tại TCTD, tình trạng nợ quá hạn…..mà cần có thêm thông tin về công ty mẹ ở nƣớc ngoài (nếu có), tình hình các ngành nghề, các thông tin cảnh báo….để giúp các ngân hàng thực hiện công tác thẩm định tín dụng và phân loại nợ tốt hơn, nhanh hơn và đồng thời cũng hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.
Bên cạnh đó, NHNN cũng cần tạo lập kênh thông tin liên thông giữa các cơ quan nhƣ Thuế, Hải quan, Tòa án, Công an, các ngành….với NHNN để có thể nắm bắt thông tin về các cá nhân và tổ chức, trên cơ sở đó, NHNN sẽ có cảnh báo, lƣu ý đối với các NHTM qua trung tâm CIC.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro nhƣng ngân hàng không thể chối bỏ rủi ro tức là không cho vay, mà phải tìm cách để hạn chế rủi ro nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng trở nên an toàn hơn. Vì vậy, xây dựng đƣợc một hệ thống các giải pháp hữu hiệu có thể phát hiện, ngăn ngừa và kiểm sóat rủi ro tín dụng có ý nghĩa hết sức to lớn trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ ngân hàng thƣơng mại nào.
Mỗi giải pháp đƣợc đƣa ra cần đƣợc đánh giá, cân nhắc đúng đắn và cần đƣợc hỗ trợ triển khai từ nhiều phía. Sự cố gắng của bản thân mỗi cán bộ làm công tác tín dụng, những nỗ lực của Ban Giám Đốc và toàn Chi nhánh cần có sự động viên, hợp tác và hỗ trợ tích cực, có hiệu quả của các cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền mà trong đó, gần gũi, thiết thực và quan trọng nhất là sự hỗ trợ của Trung ƣơng và Ngân hàng Nhà nƣớc.
Mục tiêu của tác giả khi thực hiện luận văn này là nhằm tìm ra những giải pháp thiết thực và hữu hiệu nhất, mang tính khả thi cao nhằm cải thiện và nâng cao năng lực phòng ngừa rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bảo Lộc, nên những giải pháp ở Chƣơng 3 tác giả chỉ tập trung đề xuất đến 02 cơ quan quyền lực có quan hệ gần gũi và tác động trực tiếp nhất đến hoạt động Chi nhánh là Ngân hàng Nhà nƣớc và Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. Đồng thời, qua nghiên cứu hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bảo Lộc và những rủi ro đã xảy ra trong thực tiễn, cũng nhƣ các biện pháp đã và đang thực hiện nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra, tác giả mạnh dạn đề xuất các giải pháp vô cùng thiết thực, với mong muốn đóng góp một phần nhỏ bé những nghiên cứu của mình vào sự hoàn thiện và phát triển bền vững của Chi nhánh.
KẾT LUẬN
Trong kinh doanh ngân hàng việc ngân hàng đƣơng đầu với rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi đƣợc. Thừa nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là yêu cầu khách quan hợp lý. Vấn đề là phải tự lựa chọn rủi ro trong sức chịu đựng của mình và làm thế nào để hạn chế rủi ro này ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận đƣợc. Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dƣ nợ bình quân hàng năm là một ngân hàng có trình độ quản lý tốt và hoàn toàn không tác động xấu đến ngân hàng. Rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro là một đề tài mà các nhà quản trị ngân hàng đã và đang nghiên cứu không ngừng nhằm hoàn thiện trong các điều kiện mới để đạt đƣợc tỷ lệ lý tƣởng nói trên.
Dựa trên những cơ sở lý luận của rủi ro tín dụng, luận văn đã đi sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bảo Lộc, phân tích những rủi ro đã xảy ra, tìm ra nguyên nhân của rủi ro tín dụng và đề xuất những biện pháp hữu hiệu nhất, có thể áp dụng ngay trong thực tế hoạt động hàng ngày nhằm giúp nâng cao chất lƣợng tín dụng. Bên cạnh đó, còn một số giải pháp nằm ngoài tầm quyết định của Chi nhánh và rất cần nhận đƣợc sự động viên, ủng hộ và hỗ trợ từ Trung ƣơng và Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả.