6. Kết cấu của luận văn
1.2.1. Khái niệm chất lƣợng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Hoạt động cho vay là hoạt động sinh lời chính của NHTM, cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Chính vì thế vấn đề chất lƣợng cho vay là rất quan trọng, mang tính sống còn đối với tất cả các NHTM. Tuy vậy để đƣa ra một khái niệm đúng về chất lƣợng cho vay không phải là dễ, bởi lẽ mỗi khái niệm đƣa ra đòi hỏi phải chỉ ra nó xuất phát từ đâu, trên quan điểm nào. Nhƣ ta đã biết mỗi quan
điểm khác nhau sẽ có những khái niệm khác nhau về chất lƣợng cho vay.
Chất lượng cho vay theo quan điểm của khách hàng.
hách hàng là đối tƣợng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng, đặc biệt là vay vốn vì nó là một nguồn tài trợ quan trọng đối với mỗi doanh nghiệp. Mục tiêu của họ là tối đa hoá giá trị tài sản của mình hay nói cụ thể hơn là tối đa hoá giá trị sử dụng của các nguồn lực tài ch nh. Do đó theo quan điểm của khách hàng thì chất lƣợng cho vay là: Sự thoả mãn nhu cầu của họ về khoản vay trên các phƣơng diện lãi suất, quy mô, thời hạn, phƣơng thức giải ngân, phƣơng thức thu nợ,... của khoản vay.
Chất lượng cho vay theo quan điểm của xã hội.
Thông qua các khoản vay mà Ngân hàng cung cấp cho các chủ thể trong nền kinh tế, các hoạt động nhƣ tái sản xuất mở rộng, đầu tƣ phát triển theo chiều sâu,... sẽ đƣợc tiến hành và góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế. Nhƣ vậy đứng trên quan điểm của xã hội để đánh giá thì chất lƣợng cho vay là sự đáp ứng yêu cầu đặt ra của các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội mà khoản vay đem lại.
Chất lượng cho vay theo quan điểm của ngân hàng thương mại.
Cũng nhƣ bất cứ một doanh nghiệp nào trong nền kinh tế thì NHTM cũng là một chủ thể hoạt động kinh doanh, mục đ ch để đem lại càng nhiều thu nhập cho chủ sở hữu thì càng tốt. Vì thế theo quan điểm của NHTM thì chất lƣợng cho vay với các yếu tố cấu thành cơ bản đó là mức độ an toàn của hoạt động cho vay và khả năng sinh lời do hoạt động cho vay mang lại.
Nhƣ vậy, chất lƣợng các khoản cho vay DNNVV tốt đồng nghĩa với việc NHTM đáp ứng kịp thời, đẩy đủ và hiệu quả với nhu cầu vốn của DNNVV tuy nhiên vẫn đảm bảo mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng đồng thời góp phần thực hiện điều hành chính sách kinh tế vĩ mô, ổn định xã hội.
Do đó, một cách khái quát, “Chất lượng cho vay DNNVV của NHTM là khả năng đáp ứng nhu cầu của các DNNVV trong quan hệ vay vốn, hạn chế rủi ro đối với vốn cho vay của NHTM, mang lại lợi nhuận cho NHTM và góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế – xã hội”. (Theo Luận văn Thạc sĩ của tác giả Trương Thu Trang – Đại học Thương Mại – 2020).