6. Kết cấu của luận văn
2.3.3. Nguyên nhân của những tồn tại và hạn chế
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan
* Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp nhỏ và vừa
Vấn đề lớn nhất đối với các doanh nghiệp DNNVV khi tiếp cận vay vốn ngân hàng đó là phần lớn các doanh nghiệp DNNVV là các doanh nghiệp trẻ, họ chƣa đủ thời gian để xây dựng lòng tin với ngân hàng. Thêm vào đó, các DNNVV đang quá trình hoàn thiện nên thƣờng yếu kém trong tổ chức hoạt động kinh doanh, trong quản lý và trong khả năng marketing; họ thƣờng không có đủ các nhân viên kế toán đủ trình độ và không áp dụng đúng và đầy đủ các chuẩn mực kế toán, làm cho các hồ sơ của họ thiếu minh bạch, do đó rất khó để ngân hàng có thể lấy thông tin ch nh xác từ các bản tổng kết kế toán của DNNVV. Các DNNVV thƣờng không đủ khả năng để lập các dự án chi tiết đủ để thuyết phục các ngân hàng điều này đôi khi đƣợc các doanh nghiệp cho rằng các thủ tục của ngân hàng phức tạp. Đây là nguyên nhân cơ bản khiến việc vay vốn của DNNVV còn gặp khó khăn.
Phƣơng án kinh doanh của doanh nghiệp cũng thƣờng mang t nh thƣơng vụ hoặc ngắn hạn, chƣa có định hƣớng phát triển lâu dài. Mặt khác, các phƣơng án đó đƣợc lập khá sơ sài, khó khả thi và thiếu sức thuyết phục, chƣa kể đến vốn tự có hợp lệ tham gia vào phƣơng án kinh doanh chiếm tỷ lệ không cao.
Trình độ quản lý của các DNNVV còn hạn chế.
Trong nền kinh tế thị trƣờng có rất nhiều cơ hội kinh doanh cũng nhƣ có rất nhiều rủi ro, môi trƣờng kinh doanh luôn đầy tính cạnh tranh. Điều này đòi hỏi các DN phải có năng lực quản lý tốt nhƣng đây lại là một hạn chế lớn của các DNNVV. Ch nh điều này làm cho năng lực kinh doanh của DN ảnh hƣởng nghiêm trọng và ảnh hƣởng lớn tới khả năng sử dụng vốn vay và trả nợ ngân hàng.
Quy mô tài chính của DNNVV bị hạn chế, không đáp ứng đƣợc yêu cầu về tài sản bảo đảm của ngân hàng.
Các ngân hàng thƣờng yêu cầu tài sản đảm bảo có giá trị cao và thƣờng là những bất động sản nhƣ đất đai nhà cửa...để đảm bảo cho khoản vay. Nhiều doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn nhƣng không đủ tài sản bảo đảm hoặc có tài sản bảo đảm nhƣng không có đủ giấy tờ cần thiết chứng minh quyền sở hữu hợp pháp tài sản đó. Trong nhiều trƣờng hợp các DNNVV không thể đáp ứng đủ điều kiện cần thiết về tài sản bảo đảm cho khoản vay từ ngân hàng.
Năng lực sản xuất của DNNVV còn thấp
Do vốn ít và hoạt động với quy mô không lớn nên hầu hết các DNNVV đều có cơ sở vật chất chƣa đạt mức yêu cầu, nhƣ trụ sở, trang thiết bị văn phòng,... Trình độ, công nghệ kỹ thuật phần lớn còn lạc hậu và trình độ tự động hóa thấp nên năng lực sản xuất và chất lƣợng sản phẩm không cao. Sự lạc hậu về công nghệ và kỹ thuật sẽ tạo ra chất lƣợng sản phẩm thấp và không ổn định làm cho doanh nghiệp khó khăn trong việc lựa chọn mặt hàng kinh doanh, hạn chế trong việc cạnh tranh...
Hoạt động nghiên cứu thị trƣờng của các DNNVV còn rất yếu kém, chiến lƣợc kinh doanh, chiến lƣợc marketing, xây dựng và quảng bá thƣơng hiệu chƣa đƣợc quan tâm và đầu tƣ th ch đáng.
* Nguyên nhân khác
Môi trường kinh tế - xã hội:
Việt Nam trải qua những quá trình khủng hoảng tài ch nh, bị ảnh hƣởng tác động bởi cuộc khủng hoàng tài ch nh toàn cầu, Ngân hàng nhà nƣớc đã yêu cầu tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc để làm giảm lạm phát. Do đó, Ngân hàng bị khan hiếm tiền
mặt, rơi vào trạng thái khó khăn trong vấn đề thanh khoản, khiến cho lãi suất cho vay tăng cao chƣa từng có trong lịch sử, lên tới 21% và thậm ch còn tăng cao nếu không có sự khống chế mức lãi suất trần của Ngân hàng nhà nƣớc. Nhiều khách hàng không trụ nổi với mức lãi suất cho vay quá cao, nhiều doanh nghiệp đã bị phá sản…ảnh hƣởng không nhỏ đến chất lƣợng các khoản vay của Vietinbank trong thời gian qua.
Môi trường pháp lý:
Ch nh phủ thƣờng xuyên ban hành các ch nh sách về thuế, về xuất nhập khẩu, hoặc cá quy định về đất đai, nhà ở. hi ch nh sách bị thay đổi đột ngột sẽ ảnh hƣởng tới hoạt động sản xuất, kinh doanh, ảnh hƣởng đến kế hoạch cũng nhƣ khả năng dự báo, sức tiêu thụ trên thị trƣờng của doanh nghiệp. Việc định hƣớng chiến lƣợc sản xuất, kinh doanh không phù hợp, không ch nh xác sẽ dẫn đến sản xuất cung vƣợt cầu, hàng hóa khó tiêu thụ, giá bán hạ, thua lỗ, khách hàng sẽ không bảo đảm nguồn trả nợ của khách hàng cho Ngân hàng dẫn đến chất lƣợng kém.
- Môi trường tự nhiên: Việc xảy ra thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh do ảnh hƣởng bởi tự nhiên gây ra những ảnh hƣởng rất lớn đến hoạt động cho vay của Ngân hàng. Tình trạng ngƣời nông dân đƣợc mùa mất giá, mất mùa đƣợc giá thƣờng xuyên đã tác động rất lớn đến đời sống của ngƣời nông dân và chất lƣợng cho vay cho vay của các Ngân hàng.
2.3.3.2. Nguyên nhân chủ quan
Chính sách cho vay của ngân hàng đối với DNNVV còn nhiều bất cập
Ngân hàng vẫn dành nhiều ƣu đãi cho các doanh nghiệp lớn trong quá trình đi vay. Tâm lý của cán bộ ngân hàng khi cho vay DNNVV thƣờng không yên tâm, đặc biệt là các DNNVV ngoài quốc doanh, dẫn đến hiện tƣợng “ngại” cho vay DNNVV vì vay không nhiều mà lại vẫn tốn kém chi ph và thủ tục nhƣ cho vay doanh nghiệp lớn, và những yêu cầu đỏi hỏi về hồ sơ nhƣ báo cáo tài ch nh kiểm toán hay những chỉ số cần đáp ứng theo tiêu chuẩn của mỗi ngân hàng là những khó khăn vƣớng mắc trong quá trình cấp cho vay.
Vấn đề khó khăn nhất khi DNNVV đi vay ngân hàng là tài sản bảo đảm tiền vay. DNNVV có quy mô nhỏ, vốn hoạt động không lớn, trong khi những tài sản đƣợc ngân hàng yêu cầu bảo đảm cho khoản vay thƣờng mang giá trị rất lớn, gây khó khăn cho DNNVV. Việc định giá các tài sản này cũng thƣờng thấp hơn giá trị thực do các ngân hàng áp dụng khá “nguyên tắc” các quy định về giá đất của nhà nƣớc gây bất lợi cho DNNVV. Bên cạnh đó, hồ sơ và thủ tục vay vốn vẫn còn rắc rối nhất là đối với doanh nghiệp lần đầu đến thiết lập quan hệ vay vốn với ngân hàng.
Quy trình cho vay của ngân hàng còn phức tạp song chưa thực sự chặt chẽ và hiệu quả
Trong quy trình cho vay có quy định rất rõ ràng về công tác kiểm tra trƣớc, trong và sau khi giải ngân. Trên thực tế, nhiều công đoạn trong quy trình cho vay chƣa đƣợc quan tâm, chỉ dựa vào kinh nghiệm chủ quan của cán bộ cho vay là chủ yếu dẫn tới chất lƣợng thẩm định thấp. Về công tác kiểm tra của cán bộ cho vay chƣa chặt chẽ, đôi khi còn mang t nh hình thức, không thƣờng xuyên nên khó có thể kịp thời phát hiện và ngăn chặn những trƣờng hợp sử dụng vốn sai mục đ ch cũng nhƣ đƣa ra quyết định thu nợ trƣớc hạn.
Nguồn thông tin mà Ngân hàng cần thu thập đối với mỗi khoản vay bao gồm thông tin từ phía khách hàng và những thông tin mà Ngân hàng thu thập đƣợc. Thông tin từ khách hàng mang tính chủ quan, NHNN đã thành lập trung tâm thông tin tín dụng để cung cấp thông tin về khách hàng vay vốn tại các Ngân hàng. Thông tin mà trung tâm thông tin tín dụng đƣa ra đôi khi chƣa cập nhật đầy đủ đến thời điểm hỏi tin dẫn đến thông tin không chính xác. Các nguồn thông tin khác nhƣ Internet, từ đối thủ cạnh tranh, từ đối tác...cũng chỉ mang tính chất tham khảo và không hoàn toàn tin cậy.
Công tác thu hồi nợ quá hạn và xử lý các khoản nợ xấu của khách hàng vẫn chỉ do cán bộ cho vay phụ trách mà chƣa có một bộ phận độc lập giải quyết, vì vậy việc hiệu quả của việc thu hồi nợ quá hạn chƣa cao.
Công tác thẩm định của Ngân hàng: Đánh giá uy tín, năng lực quản trị, năng lực tài chính của khách hàng.
Đánh giá uy t n của khách hàng là vấn đề khó khăn với cán bộ thực hiện công tác thẩm định trong việc tiếp cận thông tin khách hàng. Hiện tại, việc đánh giá uy tín khách hàng dựa vào cảm tính và chủ quan của các cán bộ, dựa vào các mối quan hệ trong khi đối tƣợng khách hàng là các DNNVV chƣa có danh tiếng và uy tín trên thị trƣờng nên thông tin để đánh giá đối với các khách hàng trên là rất khó khăn
Về năng lực tài chính: Hiện nay Việt Nam chƣa có quy định về minh bạch thông tin nên độ tin cậy của các báo cáo tài ch nh chƣa thật sự cao, nhất là đối với các DNNVV do đó, việc phân tích báo cáo tài chính sẽ không phản ánh đúng năng lực tài chính của khách hàng.
Dịch vụ gia tăng phục vụ DNNVV còn thiếu, thủ tục giấy tờ còn nhiều
Ngân hàng thiếu những sản phẩm trọn gói dành cho DNNVV, những sản phẩm hiện có chƣa phong phú và đạt hiệu quả nhƣ mong đợi. Quy định về thủ tục giấy tờ tuy đã giảm nhƣng vẫn gây khó khăn cho các DNNVV trong quá trình đi vay.
Kinh nghiệm cán bộ:
Đội ngũ cán bộ, nhân viên của chi nhánh độ tuổi còn trẻ, kinh nghiệm còn nhiều hạn chế. Chất lƣợng các báo cáo thẩm định cho vay, báo cáo kiểm tra vốn vay chƣa cao còn phố biến.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Chƣơng 2 cho ta một cái nhìn tổng quan về thực trạng chất lƣợng hoạt động cho vay đối với phân khúc DNVVN tại Vietinbank Chi nhánh Bắc Ninh
Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng khá tốt, duy trì đƣợc sự ổn định trong những năm gần đây, công tác kiểm soát chất lƣợng và hiệu quả của các hoạt động kinh doanh là tốt thể hiện qua số dƣ nguồn vốn huy động, dƣ nợ cho vay, lợi nhuận tăng và tỷ lệ nợ xấu có diễn biến theo chiều hƣớng giảm xuống.
Đi sâu vào hoạt động cho vay của Chi nhánh mà cụ thể là hoạt động cho vay đối với khách hàng DNVVN, ta thấy đƣợc dƣ nợ cho vay vẫn tăng qua các năm trong bối cảnh kinh tế trong nƣớc có nhiều diễn biến thuận lợi. Chính sách cho vay của Chi nhánh có những thay đổi khi định hƣớng thúc đẩy tăng trƣởng trọng tâm vào các phân khúc có hiệu quả sinh lời cao nhƣ khách hàng DNVVN và tập trung tăng trƣởng dƣ nợ cho vay ngắn hạn mà ƣu tiên là sản phẩm cho vay bổ sung vốn lƣu động.
Bên cạnh đó, công tác quản lý nợ là khá tốt, dƣ nợ quá hạn và nợ xấu chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dƣ nợ cho vay. Dù vậy, quy mô cho vay vẫn chƣa thực sự tƣơng xứng với tiền năng, cơ cấu cho vay chƣa thực sự hợp lý, cần có các giải pháp hiệu quả hơn để gia tăng hiệu quả kinh doanh, nâng cao chất lƣợng cho vay DNNVV của chi nhánh.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN
CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH