Nợ quá hạn là một yếu tố quan trọng thể hiện chất lượng công tác thẩm định phương án vay vốn trước khi cho vay cũng như khả năng thu hồi nợ vay đối với từng món vay của ngân hàng. Ngoài ra nợ quá hạn còn ảnh hưởng rất lớn đối với lợi ích của ngân hàng vì nợ quá hạn vừa là rủi ro vừa là nguyên nhân làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Do đó, ta phải xem xét nợ quá hạn thời gian qua đối với hoạt động cho vay tiêu dùng nhằm đánh giá chính xác hiệu quả hoạt động này.
Bảng 3.9. Tình hình nợ quá hạn tại Phòng giao dịch Eximbank Long Điền.
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Tổ tín dụng – PGD Eximbank Long Điền
Tình hình chung của nợ quá hạn tại PGD trong ba năm qua có sự biến chuyển bám sát với diễn biến nền kinh tế chung và của toàn hệ thống Eximbank. Trong năm 2019, dư nợ quá hạn giảm 8.3 triệu đồng (1.7%). Tới năm 2020, từ ảnh hưởng chung của nền kinh tế và toàn ngành ngân hàng, dư nợ cho vay tiêu dùng của PGD chỉ tăng 29,739.1 triệu đồng, tương đương 18.1%. Đồng thời, công tác kiểm soát và xử lý nợ quá hạn được Eximbank chú trọng ngay từ đầu năm nhằm giàm rủi ro và tăng khả năng thanh khoản cho ngân hàng đã giúp cho dư nợ quá hạn tại PGD giảm 66.2 triệu đồng
Xét về hệ số, trong năm 2018, tỷ lệ nợ quá hạn của Eximbank đã giảm từ 0.92% xuống còn 0.43% cuối năm. Với hướng đi này, Eximbank đã giảm khá mạnh nợ xấu trong khi duy trì được tăng trưởng dư nợ ở mức cao, tăng đến 46.6% trong năm 2018. Sang năm 2019, Ngân hàng tiếp tục chính sách kiểm soát chặt hơn chất lượng tín dụng để hạn chế tối đa nợ xấu, giảm các khoản trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2019 giảm còn 0.29%. Trong năm 2020, tỷ lệ này còn 0.21% ( 406.1 triệu đồng) giảm 27.2% so với năm 2019.
Tốc độ tăng của dư nợ quá hạn trong ba năm qua vẫn có sự thấp hơn so với tốc độ tăng của dư nợ cho vay tiêu dùng . Mặc dù có sự chênh lệch lớn nhưng có thể rút ra nhận xét rằng việc giảm dư nợ quá hạn chính là do PGD đã áp dụng chính sách tín dụng an toàn và cẩn trọng, mặc dù vào thời điểm này, sản phẩm tín dụng tiêu dùng bị cạnh tranh khốc liệt bởi nhiều ngân hàng trong nước cũng như các ngân hàng nước ngoài và sự cắt giảm theo chính sách nhà nước nhằm mục tiêu kiềm chế lạm phát và hỗ trợ sản xuất kinh doanh.