- Huy động vốn và cho vay được thực hiện chủ yếu dưới hình thức tiền tệ: Tất cả những nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi trong nền kinh tế quốc dân
1.2.1.4. Phân loại tín dụng ngân hàng.
Có rất nhiều cách để người ta phân loại tín dụng ngân hàng tùy thuộc vào từng đối tượng nghiên cứu và mục đích nghiên cứu. Sau đây là một số cách phân loại phổ biến nhất:
❖Căn cứ vào thời hạn tín dụng: Theo căn cứ này cho vay được chia thành 3
loại sau:
- Tín dụng ngắn hạn: là những khoản vay có thời hạn đến 1 năm,
thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu
động và
phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân.
- Tín dụng trung hạn: Tùy từng quốc gia mà có quy định về thời hạn
cho vay trung hạn khác nhau. Theo quy định của Ngân hàng Trung
ương Lào
, tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm. Tín dụng trung hạn được
sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ
thuật, mở rộng và xây dựng các cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. Bên cạnh đó đầu tư cho tài sản cố định, tín dụng trung hạn cịn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp,
rộng sản xuất với quy mơ lớn. Tại CHDCND Lào, tín dụng dài hạn có thời hạn trên 5 năm, thời hạn tối đa có thể lên đến 20-30 năm, một số truờng hợp có thể lên đến 40 năm.
Ngân hàng căn cu vào nhu cầu vay vốn của khách hàng và nguồn vốn mà mình có để xác định kỳ hạn một cách hợp lý, tạo điều kiện nguồn vốn vay phát huy đuợc hiệu quả từ đó tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi đuợc cả gốc và lãi.
❖ Căn cứ vào đối tượng tín dụng:
- Tín dụng vốn lưu động: đuợc sử dụng để hình thành vốn luu động của
các tổ chức kinh tế nhu cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật
liệu cho
sản xuất...
- Tín dụng vốn cố định: đuợc sử dụng để hình thành tài sản cố định.
❖ Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: Theo căn cứ này tín dụng đuợc
chia thành 2 loại:
- Tín dụng sản xuất và lưu thơng hàng hóa: Đây là khoản tín dụng mà
mục đích khách hàng vay vốn của ngân hàng dùng cho mục đích sản
xuất chứ
khơng phải dùng cho tiêu dùng, họ dùng khoản vay này để mua máy móc
thiết bị, phuơng tiện vận tải, nguyên nhiên vật liệu. dùng trong sản xuât.
- Tín dụng tiêu dùng: Đây là khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách
hàng vay dùng cho mục đích tiêu dùng của khách hàng nhu mua sắm
nhà cừa,
ơ tơ, xe máy.
❖ Căn cứ vào hình th ức tín dụng: Dựa vào căn cứ này tín dụng thuờng
chia ra làm các loại sau:
- Chiết khấu thương phiếu: Đây là hoạt động khách hàng đối thuơng
giá trị của thương phiếu và ngân hàng trở thành người chủ của thương phiếu. Ngân hàng không phải là người cho vay đối với chủ thương phiếu mà đây chỉ là hình thức trao đổi trái quyền và đối với ngân hàng việc bỏ tiền hiện tại để thu về một khoản lớn hơn trong tương lai với một mức lãi suất nhất định được coi như là hoạt động tín dụng. Bản chất của chiết khấu thương phiếu là ngân hàng ứng tiền cho người bán và thay thế người mua trả tiền trước cho người bán.
- Cho vay: Là hình thức ngân hàng cho khách hàng mượn một lượng
tiền nhất định với cam kết trong hợp đồng tín dụng là khách hàng phải hồn
trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian nhất định.
- Bảo lãnh: Là hình thức ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài
chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù trong trường hợp này, ngân hàng
không xuất tiền ra trực tiếp cho khách hàng của mình và chỉ thực hiện nghĩa
vụ tài chính hộ khách hàng khi khách hàng khơng cịn khả năng chi trả.
- Cho thuê vận hành: Là việc ngân hàng bỏ tiền ra mua tài sản và sau
đó chó khách hàng thuấ theo những thỏa thuận nhất định về thời gian và giá
cả... và để được sử dụng tài sản thuấ đó thì cứ đến hàng tháng, q hoặc năm
tùy theo thỏa thuận giữa hai Bên mà khách hàng phải thanh toán cho ngân
hàng một khoản tiển nhất định.
❖ Căn cứ vào tài sản đảm bảo: Theo căn cứ này tín dụng được chia
thành 2 loại sau:
- Tín dụng có tài sản đảm bảo: là loại tín dụng mà khi khách hàng
muốn vay vốn tại ngân hàng thì khách hàng phải có tài sản đối ra làm đảm
Thông thường, khách hàng muốn tiếp cận đến khoản tín dụng này thì khách hàng phải có tình hình sản xuất kinh doanh tốt, có nguồn tài chính dồi dào, có quan hệ với ngân hàng lâu năm.
❖ Căn cứ vào mức độ rủi ro: Theo căn cứ này thì có loại tín dụng sau
đây: -
- Tín dụng lành mạnh: Đây là các khoản tín dụng mà theo đánh giá của
ngân hàng thì có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn.
- Tín dụng có vấn đề: Đây là khoản tín dụng mà theo đánh giá của ngân
hàng có dấu hiệu khơng lành mạnh trong việc thanh tốn cả gốc và lãi,
vì tình
hình tài chính của khách hàng có vấn đề do khách hàng khơng bán được hàng,
bị thuấn tai, lũ lụt, bị rủi ro trong kinh doanh... . Ngồi ra, cịn có một số cách
phân loại khác như: Theo ngành nghề kinh tế thì có tín dụng cơng
nghệp, tín
dụng nơng nghiệp, tín dụng ngư nghiệp. theo đối tượng tín dụng thì có tín
dụng tài sản lưu động, tín dụng tài sản cố định.