a. Chất lượng đội ngũ cán bộ làm công tác thanh tra
Con người là nhân tố quan trọng, quyết định trong mọi hoạt động. Một đội ngũ làm công tác thanh tra có chất lượng sẽ quyết định chất lượng công tác thanh tra ngân hàng. Cán bộ thanh tra phải có năng lực, trình độ, chuyên môn nghiệp vụ, được đào tạo chuyên sâu về thanh tra, giám sát ngân hàng; có khả năng phân tích, đánh giá một cách cụ thể, toàn diện để có thể đưa ra những kết luận đúng đắn và những kiến nghị chính xác. Ngoài ra, cán bộ thanh tra phải có đạo đức nghề nghiệp, đảm bảo công tâm trong việc thực thi nhiệm vụ được giao.
`ɪrong xu thế mở cửa và hội nhập thế giới, sự hiện diện của các TCTD nước ngoài, sự phát triển các sản phẩm dịch vụ, các hoạt động nghiệp vụ mới, cũng như sự bùng nổ khoa học công nghệ hiện đại trong hoạt động ngân hàng, đòi hỏi cán bộ thanh tra phải nâng cao trình độ nghiệp vụ, tập trung vào kỹ năng quản trị rủi ro, quản trị ngân hàng hiện đại, các kỹ năng bổ trợ như tổng hợp, phân tích, đánh giá là rất cần thiết.
Việc bố trí, cơ cấu cán bộ thanh tra đảm bảo đủ về số lượng, đủ trình độ, năng lực đảm nhận nhiệm vụ sẽ quyết định chất lượng công tác thanh tra trực tiếp tại TCTD.
b. Công tác chuẩn bị các điều kiện cần thiết để tiến hành thanh travà việc chấp hành quy chế của Đoàn thanh tra
Công tác chuẩn vị các điều kiện cần thiết để tiến hành thanh tra là vô cùng quan trọng, góp phần nâng cao chất luợng công tác thanh tra.
Tìm hi ểu đối tuợng thanh tra truớc khi ra quyết định thanh tra; xây dựng kế hoạch chi tiết về các nội dung thanh tra, phuơng pháp thanh tra, thời gian thanh tra, phân công nhi ệm vụ cụ thể cho từng thành viên đoàn thanh tra cũng nhu kế hoạch của từng thành viên, trên cơ sở đó có định hướng tập trung thanh tra các n ội dung trọng yếu.
Từng thành viên đoàn thanh tra xây dựng kế hoạch thực hiện nhiệm vụ được phân công. Căn cứ vào nội dung thanh tra, kế hoạch tiến hành thanh tra, đoàn thanh tra xây dựng đề cương yêu cầu đối tượng thanh tra báo cáo, điều này giúp cho ĐTT nhanh chóng tiếp cận, nghiên cứu, xác định trọng tâm, trọng điểm thanh tra và là căn cứ để đánh giá thái độ hợp tác, mức độ trung thực của đối tượng thanh tra; là căn cứ để ĐTT cân nhắc, chọn lọc những vấn đề chưa rõ cần tập trung xác minh và thu thập chứng cứ.
Chuẩn bị kinh phí, phương tiện vật chất: Đây là điều kiện cần thiết để ĐTT thực thi công cụ. Việc chuẩn bị chu đáo sẽ hạn chế việc phát sinh, gây phiền hà cho đối tượng thanh tra, gồm: kinh phí, phương tiện đi lại, điều kiện ăn ở, giấy đi đường, văn phòng phẩm, thiết bị công tác như máy ghi âm, máy tính, máy ảnh ...
Với việc chuẩn vị đầy đủ các điều kiện cần thiết trước khi thanh tra, cán bộ thanh tra sẽ sơ bộ có được bức tranh về TCTD, trên cơ sở đó tìm ra cách thức, phương pháp thanh phù hợp, đảm bảo hiệu quả tối ưu.
Hoạt động thanh tra, kiểm tra phải được tiến hành theo đúng thẩm quyền, trình tự, thủ tục pháp luật quy định. Quá trình thanh tra, bên cạnh việc tuân thủ các quy định của pháp luật, nhất là quy định của Luật Thanh tra, các nghị định hướng dẫn thi hành Luật Thanh tra còn phải bảo đảm đúng theo quy trình thanh tra và quy chế tổ chức và hoạt động của đoàn thanh tra
32
c. Tính chính xác, đầy đủ và hiệu lực thi hành của Kết luận thanh tra:
Kết luận, kiến nghị hoặc quyết định xử lý là một dạng “sản phẩm” của cuộc thanh tra, kết luận thanh tra có sức thuyết phục cao biểu hiện ở tính đúng đắn, khách quan và có giá trị thiết thực, xử lý nghiêm các hành vi vi phạm pháp luật để góp phần nâng cao hiệu lực quản lý nhà nuớc.
Tính chính xác, đầy đủ của Kết luận thanh tra thể hiện: việc hoàn thành đầy đủ các nội dung thanh tra theo kế hoạch; có đầy đủ cơ sở để đua nhận định, đánh giá và chỉ ra các rủi ro, những tồn tại, sai phạm cũng nhutổng thể hoạt động của TCTD; việc kiến nghị và xử lý triệt để các sai phạm, tồn tại, vi phạm đuợc phát hiện qua thanh tra, kiểm tra.
Việc ban hành kết luận thanh tra, các kiến nghị và các quyết định xử lý kết quả thanh tra phải đúng pháp luật, khách quan, kịp thời, nghiêm minh, nhung cũng phải bảo đảm phù hợp với thực tiễn và có tính khả thi, đảm bảo TCTD thực hiện đầy đủ.
Chất luợng cuộc thanh tra không tính bằng giá trị hiện vật thu đuợc mà thể hiện qua những kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý và các giải pháp sửa chữa đuợc đối tuợng thanh tra nghiêm chỉnh chấp hành.
d. Chỉ tiêu phát hiện những sai phạm trọng yếu của TCTD và kiến nghị khắc phục, xử lý.
Chỉ tiêu này đuợc thể hiện qua số luợng và chất luợng của các kiến nghị, quyết định xử lý từ kết quả thanh tra và yêu cầu TCTD thực hiện. Thông qua công tác thanh tra trực tiếp, việc phát hiện đuợc những sai phạm tồn tại mang tính trọng yếu liên quan hoạt động của TCTD, ảnh huởng đến rủi ro hoạt động của TCTD và bị xử lý theo quy định của Pháp luật. Đây là một cảnh báo, giúp phòng ngừa và hạn chế những sai phạm trong hoạt động của các TCTD.
e. Kết quả thực hiện các kiến nghị, xử lý của TCTD mà Kết luận thanh tra đã nêu.
Hiệu quả của công tác thanh tra đuợc thể hiện thông qua việc chấp hành chỉnh sửa những tồn tại, sai phạm của TCTD đã nêu trong Kết luận thanh tra. Từ đó, TCTD sẽ điều chỉnh hoạt động của mình đảm bảo đúng quy định của Pháp luật, tránh tình trạng sai phạm lặp lại. Muốn vậy, những kiến nghị đối với những vấn đề liên quan đến những sai phạm trong hoạt động của TCTD đuợc thanh tra phải xác đáng, trọng yếu và có tác dụng khắc phục các vi phạm trong quá trình thực hiện và hạn chế rủi ro trong hoạt động của TCTD.
f. Sự phối hợp của NHNN Chi nhánh với NHNNVN và các cơ quan chức năng trong hoạt động Thanh tra trực tiếp.
Việc phối hợp chặt chẽ giữa NHNN Chi nhánh với NHNN VN giúp cho việc định huớng chuơng trình, kế hoạch thanh tra phù hợp với tình hình thực tế tại địa phuơng; giải quyết những khó khăn, vuớng mắc trong công tác thanh tra tại TCTD; chia sẻ thông tin phục vụ hoạt động thanh tra; kiến nghị sửa đổi, bổ sung, ban hành văn bản Luật có hiệu quả.
Trong quá trình tổ chức thanh tra sẽ phát sinh nhiều vấn đề liên quan hoặc thuộc thẩm quyền của cơ quan, tổ chức khác, đòi hỏi phải có sự cộng tác phối hợp thì mới có thể giải quyết nhanh chóng và đạt hiệu quả tốt. Thực tế cho thấy, nơi nào cơ quan thanh tra phối hợp chặt chẽ với cơ quan hữu quan và đuợc Thủ truởng cơ quan nhà nuớc cùng cấp quan tâm thi kết quả hoạt động thanh tra nói chung và kết quả thực hiện các quyền thanh tra nói riêng sẽ đạt kết quả tốt.
Sự phối hợp giữa các cơ quan thanh tra và các cơ quan hữu quan ở đây mang tính chất hai chiều, thể hiện sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan nhà nuớc trong việc phòng ngừa, phát hiện và xử lý kịp thời các hành vi vi phạm pháp luật, giữ kỷ cuơng pháp luật. Tạo điều kiện cho ĐTT phát huy đuợc vai trò, quyền hạn của mình trong quá trình thực hiện nhiệm vụ. Nguợc lại, nếu sự phối hợp không chặt chẽ, thiếu tinh thần trách nhiệm thì việc thực hiện
34
nhiệm vụ thanh tra nói chung và việc sử dụng các quyền trong quá trình thanh tra nói riêng cũng sẽ gặp khó khăn, trở ngại nhất định.