a. về thực hiện quy trình thanh tra, thanh tra trực tiếp:
- Việc thực hiện theo các bước, các nội dung yêu cầu của quy trình thanh tra trực tiếp đôi khi chưa được bài bản và đầy đủ dẫn đến một số kết luận thanh tra vẫn còn hạn chế, bất cập.Có lúc còn làm tắt, làm gộp quy trình thanh tra...
- Một số cuộc thanh tra còn vi phạm thời gian thanh tra theo quy định của Pháp luật. Chậm trễ trong việc xây dựng báo cáo kết quả thanh tra và ban hành Kết luận thanh tra.
- Chưa sử dụng hết quyền hạn và quyền lực của thanh tra, nhiều KLTT mới chỉ dừng lại ở quyền kiến nghị cho nên tính hiệu quả chưa cao. Một số cán bộ khi áp dụng thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính, thời điểm để tính thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính còn lúng túng, dẫn đến
68
một số tình huống quá thời hiệu không thể xử phạt.
- Nhiều nội dung, kiến nghị trong KLTT không nêu ra cơ sở tham chiếu nhu các căn cứ, quy định của pháp luật, quy định nội bộ của TCTD, việc viện dẫn còn chung chung. Một số kiến nghị không có tính khả thi và chua phù hợp với thực tế.
- Việc phối hợp của cơ quan chức năng liên quan còn hạn chế; tinh thần thiếu hợp tác của các tổ chức, cá nhân có liên quan đến nội dung thanh tra, dẫn đến khó khăn về thiếu thông tin, không đủ cơ sở để đua ra đánh giá, nhận định, kết luận. Dẫn đến, bỏ lọt sai phạm của TCTD.
- Một số vấn đề hoạt động thực tiễn tại TCTD chua đuợc điều chỉnh bởi quy định của pháp luật; cán bộ thanh tra thiếu kinh nghiệm trong xử lý tình huống phức tạp dẫn đến việc thanh tra trực tiếp tại TCTD chua thực sự đạt hiệu quả cao.
- Còn tồn tại một số tồn tại, sai phạm của TCTD mà qua thanh tra trực tiếp vẫn khó phát hiện, khó xử lý, kết luận.
- Còn nhiều kiến nghị đã quá thời hạn khá lâu nhung TCTD vẫn chua hoặc đang thực hiện. Thực tế xảy ra, có những kiến nghị phù hợp với quy định của Pháp luật nhung để sửa chữa, khắc phục trong thực tế là rất khó khăn, một phần do cơ chế, chính sách..., khó khăn từ đối tuợng bị điều chỉnh.
- Còn có đơn thu khiếu nại, tố cáo đối với một số TCTD trên địa bàn.
b. về phương pháp thanh tra trực tiếp:
Các cuộc thanh tra trực tiếp mới chỉ dừng lại ở phuơng pháp thanh tra tuân thủ trong việc chấp hành các cơ chế, chính sách, quy định của pháp luật về tiền tệ, ngân hàng và các quy định trong giấy phép hoạt động của TCTD và tập trung xử lý các vi phạm phát hiện đuợc, các rủi ro đã xảy ra trong thực tế.
Việc áp dụng Phương pháp thanh tra tuân thủ trong công tác thanhtra trực tiếp có nhiều hạn chế, bất cập so với yêu cầu đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng trong tình hình mới, chưa đủ để phát hiện các rủi ro tiềm ẩn của TCTD. Những hạn chế của phương pháp thanh tra tuân thủ:
+ Kém hiệu quả trong việcphát hiện những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động, những kẻ hở trong quản lý của các TCTD. Chưa đưa ra được những khuyến cáo về khả năng có thể xảy ra tổn thất của TCTD do những biến động của tình hình kinh tế, chính trị, xã hội.
+ Phương pháp thanh tra tuân thủ chưa định hướng thanh tra vào những
lĩnh vực, những hoạt động có rủi ro cao; chưa đánh giá được tổng thể rủi ro của các TCTD, trong khi thực tế cho thấy rằng các TCTD luôn phải đối mặt với nhiều loại rủi ro trong suốt quá trình hoạt động, ở các nghiệp vụ, ở tất cả các khâu.
+ Phương pháp thanh tra tuân thủ không khuyến khích phát triển được khả năng và kinh nghiệm của các thanh tra viên trong việc đánh giá, đo lường, dự báo và giảm thiểu rủi ro.
+ Phương pháp thanh tra tuân thủ không đảm bảo các nguồn lực của
của thanh tra ngân hàng được phân bổ một cách hợp lý và hiệu quả theo nguyên tắc tập trung cho những lĩnh vực, những TCTD có tiềm ẩn rủi ro cao và rủi ro có khả năng tác động tới sự an toàn của hệ thống các TCTD.
+ Phương pháp thanh tra tuân thủ ngày càng tỏ ra kém hiệu quả so với
yêu cầu giám sát an toàn hoạt động TCTD trong điều kiện các TCTD đang phát triển nhanh về quy mô, phạm vi và đa dạng các loại dịch vụ ngân hàng, trên nền tảng hệ thống công nghệ thông tinhiện đại.
c. về phát hiện và xử lý vi phạm:
Hoạt động thanh tra trực tiếp tại Chi nhánh mới chỉ phát hiện được những tồn tại và xử lý vi phạm ở góc độ vi phạm hành chính, chưa phát hiện
70
được nhiều sai phạm có tính chất phức tạp, tiềm ẩn rủi ro lớn ảnh hưởng đến hoạt động của TCTD.
d. Về cơ cấu nhân lực thanh tra trực tiếp:
Việc bố trí nguồn nhân lực tham gia các đoàn thanh tra đôi lúc còn gặp khó khăn do thiếu nguồn nhân lực chất lượng cao, thiếu cán bộ có đủ khả năng đảm nhận vai trò làm trưởng đoàn thanh tra; nhất là những đoàn thanh tra có tính chất và nội dung phức tạp. Cơ cấu lực lượng trong Đoàn thanh tra đôi lúc còn chưa đảm về số lượng, chưa phát huy được điểm mạnh của từng cán bộ tham gia, chưa đảm bảo về trình độ, kinh nghiệm để đảm nhận các nội dung thanh tra.
e. về tần suất thực hiện thanh tra trực tiếp:
Việc phát hiện tồn tại, sai phạm của các TCTD chủ yếu thông qua công tác thanh tra trực tiếp, tuy nhiên, tần suất thanh tra trực tiếp đối với một TCTD còn thưa, thường là từ 3-4 năm một lần. Do đó, việc phát hiện và chấn chỉnh các sai phạm tại TCTD không được thường xuyên, liên tục, kịp thời. Nhiều hoạt động của TCTD sai phạm trong thời gian dài nhưng không được phát hiện, chấn chỉnh kịp thời, dẫn đến khi sai phạm ở quy mô lớn, diện rộng, không thể kiểm soát được, ảnh hưởng đến an toàn hoạt động của TCTD.
f. Kết quả thực hiện các kiến nghị thanh tra của TCTD:
Thực tế việc khắc phục các kiến nghị thanh tra của TCTD còn nhiều hạn chế và chưa thực sự hiệu quả. Qua thống kê tại Chi nhánh, số kiến nghị chưa và đang thực hiện là rất lớn, thậm chí có những kiến nghị quá thời hạn lâu nhưng vẫn chưa có biện pháp để chấn chỉnh. Cán bộ theo dõi việc chỉnh sửa, khắc phục kiến nghị sau thanh tra đồng thời phải làm công tác thanh tra, kiểm tra trực tiếp liên tục trong năm dẫn đến việc theo dõi, đôn đốc tiến độ thực hiện những kiến nghị chưa kịp thời.
h. Về phía các TCTD:
- Hệ thống công nghệ thông tin và quản lý thông tin ở một số TCTD chưa thực sự chất lượng, hiện đại, dẫn đến khó khăn trong việc cung cấp đầy đủ thông tin, dữ liệu theo yêu cầu của Đoàn thanh tra.
- Hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ hoạt động chưa hiệu quả ở một số TCTD, đặc biệt là đối với TCTD hợp tác, hầu như không làm hết chức năng, nhiệm vụ, thậm chí còn h ợp thức hóa các sai phạm.
- Ý thức chấp hành pháp luật của một số TCTD còn kém: Tinh thần thiếu hợp tác, cản trở, chống đối người thi hành nhiệm vụ vẫn còn xảy ra của đối tượng thanh tra như cố tình chậm trễ/ không cung cấp tài liệu, báo cáo, hủy bỏ chứng cứ.., gây khó khăn cho công tác thanh tra trực tiếp.Báo cáo chưa chính xác kết quả chỉnh sửa các nội dung theo Kết luận thanh tra. Chưa nghiêm túc trong thực hiện các kiến nghị thanh tra, vẫn còn tình trạng sai phạm lặp lại ở các kỳ thanh tra.