1 NPV N PV2 2v
1.2.2.4. Chất lượngcác quyết định cho vay
Vì mục tiêu cuối cùng của thẩm định tín dụng trung dài hạn là để NHTM đua ra các quyết định cho vay một cách hợp lý nên chất luợng các quyết định cho vay cũng phản ánh chất luợng thẩm định.
Chất luợng các quyết định cho vay thể hiện thông qua hiệu quả hoạt động của các dự án đuợc NHTM tài trợ và kết quả hoạt động cho vay theo dự án của NHTM.
Khi bỏ vốn tài trợ cho một dự án, NHTM bao giờ cũng mong muốn dự án hoạt
động có hiệu quả để đảm bảo thu hồi đuợc cả vốn và lãi. Thẩm định tín dụng trung dài
hạn là căn cứ quan trọng nhất để NHTM đua ra quyết định cho vay hay không. Điều đó
thẩm định tốt. Ngược lại, nếu dự án được NHTM cho vay hoạt động không hiệu quả -
điều đó thể hiện sự yếu kém trong chất lượng thẩm định của NHTM.
Hiệu quả hoạt động của các dự án tác động trực tiếp đến kết quả hoạt động cho
vay theo dự án của NHTM, hay nói cách khác kết quả hoạt động cho vay theo dự án phần nào cững phản ánh chất lượng các quyết định cho vay. Nếu các quyết định cho vay
đúng đắn, dự án hoạt động có hiệu quả sẽ làm tăng dư nợ, giảm tỷ lệ nợ quá hạn của hoạt
động cho vay theo dự án. Nếu các quyết định cho vay không hợp lý, dự án hoạt động không có hiệu quả sẽ làm tăng tỷ lệ nợ quá hạn, có thể làm cho NHTM bị mất vốn...
Xét trên quan điểm rủi ro tín dụng, chất lượng của quá trình thẩm định cững thể hiện, đánh giá gián tiếpmột số nội dung như các chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn của toàn bộ ngân hàng gồm:
S Tỷ lệ nợ quá hạn: <1 Số dư nợ quá hạn (Ann, Tỷ lệ nợ quá hạn =—TÂ___,ɪ____,— x100% -■> ∙ Tong dư nợ S Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn:
Tong dư nợ có nợ quá hạn
Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn = x100% Tong dư nợ S Chỉ tiêu khách hàng có nợ quá hạn: ... ,, Tổng số khách hàng quá hạn <nnn, Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn= rrλ2rΛ 1.1. ...1. I 2~ x100% j b Tổng số khách hàng có dư nợ
S Chỉ tiêu Cơ cấu nợ quá hạn:
Nợ quá hạn ngắn hạn Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn=---XT~~N y --- x100% Nợ ngắn hạn Nợ quá hạn dài hạn Tỷ lệ nợ dài hạn quá hạn =---ɪ ,;. 1_________x100% Nợ dài hạn