3 Cân đối trả nợ 2
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân của công tác thẩmđịnh tín dụng trung
dài hạn tại
ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam
2.3.2.1. Hạn chế
Thứ nhất, quy trình thẩm định/tái thẩm định còn một số điểm hạn chế, làm ảnh hưởng đến chất lượng và tiến độ thẩm định dự án.
Mặc dù có sự phân công công việcvà trách nhiệm rất rõ ràng giữa các Chi nhánh tại NHCT và Phòng Phê duyệt tín dụng trụ sở chính, tuy nhiên, trong quá trình
thẩm định khoản vay khách hàng, vẫn tồn tại những hạn chế. Trong quá trình thẩm định khách hàng cần có sự phối hợp giữa cán bộ thẩm định tại Phòng Phê duyệt tín dụngvàChi nhánh, các phòng ban khác tại Trụ sở chính của Ngân Hàng (như phòng khách hàng doanh nghiệp, phòng pháp chế, phòng quản lý rủi ro tín dụng) trong đó cán bộ tín dụng là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, trực tiếp thu thập tài liệu hồ sơ (do vậy trong quá trình thẩm định từ ban đầu có những thiếu xót, chưa đánh giá, thu thập đầy đủ hồ sơ). Cán bộ kiểm soát của Phòng Phê duyệt tín dụng sau khinhận tờ trình từ chi nhánh và các hồ sơ của khách hàng bổ sung kèm theo là người
Ngoài ra, lực lượng cán bộ kiểm soát thẩm định của Phòng Phê duyệt tín dụng khá mỏng, số lượng hồ sơ luân chuyển qua một thời điểm có thể lớn (đánh giá thẩm định các loại hồ sơ ngắn, trung dài hạn của doanh nghiệp, cá nhân...), từ đó tạo áp lực, giảm hiệu quả khi phân tích, thẩmđịnh.
Hiện nay NHCT mới từng bước xây dựng hướng dẫn phân tích của từng ngành để là tham số trong quá trình thẩm định, do vậy các thông số thẩm định, cách thức thẩm định dựa trên kinh nghiệm cá nhân. Việc thẩm định từ đó chưa đánh giá được đầy đủ hết các khía cạnh của dự án đầu tư cũng như việc bổ sung các điều kiện cấp tín dụng có thể chưa phù hợp từ đó có thể ảnh hưởng mối quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng trong quá trình giải ngân.
Thứ hai, cán bộ thẩm định chưa vận dụng một cách nhuần nhuyễn các phương pháp thẩm định vào việc đánh giá thực tế dự án, phương án đầu tư trung dài hạn của KH.
Khi đánh giá các yếu tố về thị trường, cán bộ thẩm định chủ yếu thu thập thông tin từ internet, các tạp chí ngành... mà chưa có thời gian, nguồn lực, công cụ hỗ trợ khảo sát thực tế để tăng cường mức độ chính xác của số liệu dự báo. Các phương pháp dự báo chưa được sử dụng nhuần nhuyễn như phương pháp ngoại suy thống kê, phương pháp định mức và phương pháp lấy ý kiến chuyên gia. Khi đánh giá rủi ro dự án, một số cán bộ thẩm định, dự án chưa thực hiện đánh giá độ nhạy dự án mà chủ yếu đánh giá các rủi ro định tính.
Thứ ba, một số nội dung thẩm định dự án chưa đầy đủ, cần phải bổ sung để phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh của từng ngành.
Khi đánh giá về thị trường, việc dự phóng nhu cầu thị trường chỉ tập trung vào
các số liệu quá khứ (như sức tiêu thụ của riêng công ty, giá bán các sản phẩm trong quá khứ) và quy hoạch ngành trong tương lai mà chưa đánh giá trên cơ sở các thông tin khác, đ ặc biệt là thông tin về thị trường đầu ra của sản phẩm dự án.., cân đối việc đầu tư đồng loạt vào các dự án có thể ảnh hưởng cung của sản phẩm tăng mạnh so với dự báo của nhà nước, điều này sẽ làm tăng thị phần tín dụng của NHCT vào ngành kinh doanh đó dẫn đến rủi ro khi thị trường có nhiều biến động.
Khi đánh giá doanh thu, chi phí dự án, cán bộ thẩm định thường sử dụng giá bán, chi phí cố định suốt cả đời dự án mà không giả định đến tác động của các yếu tố thị trường, lạm phát... Điều này chưa hợp lý khi giá các yếu tố này liên tục thay đổi do các chính sách của Nhà nước và các yếu tố khác. Do đó, hiệu quả dự án chưa được phản ánh một cách chính xác và hợp lý khi dự án đi vào hoạt động trong thực tế. Để hạn chế vấn đề nêu trên, cán bộ thẩm định có thể sử dụng các mô hình giả định kịch bản để ước lượng và hạn chế rủi ro.
Một trường hợp khác khi đánh giá tổng mức đầu tư là chưa đánh giá được đầy đủ tổng thể các hạng mục đầu tư, so sánh cụ thể từng chi phí thực hiện của dự án với các dự án khác, dẫn đến trong quá trình xây dựng, khách hàng thường có nhu cầu phát sinh tăng thêm các hạng mục không có trong thuyết minh ban đầu. Điều này làm
ảnh hưởng đến thời gian tiến độ cụ thể của từng dự án, cũng như nguồn vốn và hiệu quả tài chính của dự án đã được huy động. Ngoài ra, trong nhiều trường hợp, dự án mới chỉ chú trọng thẩm định phần chi phí thực hiện đầu tư (vốn đầu tư vào tài sản cố định) mà chưa xem xét tới nhu cầu vốn lưu động cần thiết để vận hành dự án vì vậy chưa đảm bảo được tính chính xác của việc xác định dòng tiền.
Thứ tư, nguồn thông tin sử dụng khi phân tích còn hạn chế làm ảnh hưởng đến kết quả thẩm định
Các nguồn thông tin đánh giá dự án chủ yếu dựa trên các thông số do khách hàng cung cấp và không đảm bảo độ chính xác cao (đặc biệt trong trường hợp các báo
cáo chưa được thực hiện kiểm toán). Hiện nay chưa có chế tài xử phạt với trường hợp
cung cấp thông tin sai lệch cho ngân hàng nên gây khá nhiều khó khăn cho cán bộ thẩm định trong bối cảnh chất lượng của bản thân cán bộ thẩm định còn nhiều hạn chế
về năng lực và kiến thức ngành. Một số nguồn thông tin chưa được minh bạch ảnh hưởng đến tính chính xác của các nguồn thông tin từ đó ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định và có thể ảnh hưởng lớn đến quyết định phê duyệt tín dụng. Đối với kênh