Dư nợ cho vay của Vietinbank theo kỳ hạn Đơn vị tính : triệu đồng
2.2.3. Thực trạng chất lượng thẩmđịnh tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng
S Phân tích độ nhạy khi các yếu tố đầu vào thay đổi: cán bộ thẩm định tiến hành đánh giá hiệu quả dự án trên cơ sở sự thay đổi của các yếu tố đầu vào, công suất khai thác, sự biến động của lãi suất, tỷ giá... đến hiệu quả chung của dự án. Trên cơ sở đó, cán bộ thẩm định đánh giá xem yếu tố nào có khả năng tác động lớn nhất đến hiệu quả dự án.
S Kết luận về hiệu quả của dự án, đề xuất kế hoạch trả nợ (thời gian, hình thức trả nợ...) của dự án trong truờng hợp đồng ý cho vay.
S Phuơng pháp: sử dụng phần mềm Excel/Open Office để lập bảng, sử dụng các hàm chức năng sẵn có để giải quyết.
2.2.3. Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng trung dài hạn tại Ngânhàng hàng
thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam
Trong các năm vừa qua, do sự chuyển đổi toàn diện về mô hình hoạt động, nguồn
vốn, đội ngũ cán bộ và nhân sự, NHCT đã có những thay đổi cơ bản trong thẩm định tín
dụng trung dài hạn nói chung.
Thứ nhất, Thời gian thẩm định
sung hồ sơ
Giám đốc chi nhánh, phòng giao dịch T
Phòng khách hàng, phòng giao dịch T
Cấp phê duyệt Năm 2013 Năm 2014
1. Cấp phê duyệt tại Chi nhánh
Số lượng hồ sơ thẩm định 5.829 hồ sơ 7.298 hồ
sơ
Số lượng hồ sơ quá hạn 31 hồ sơ 72 hồ
sơ Tỷ lệ số lượng hồ sơ quá thời gian thẩm định so
với số lượng hồ sơ thẩm định
0,53% 0, 99%
2. Cấp phê duyệt tại trụ sở chính
Số lượng hồ sơ thẩm định 3036 hồ sơ 2659 hồ
sơ
Số lượng hồ sơ quá hạn 4 hồ sơ 3 hồ sơ
Tỷ lệ số lượng hồ sơ quá thời gian thẩm định so với số lượng hồ sơ thẩm định
0,13% 0,11%
Theo quy định tại công văn số 1067/2013/QĐ- TGĐ- NHCT 35 ngày 08/04/2013 về việc ban hành quy trình về cấp giới hạn tín dụng đối với khách hàng theo mô hình 2 điều chỉnh tại NHCT.
(*) Thời gian theo quy định được tính từ khi nhận đầy đủ hồ sơ đến khi có tờ trình
thẩm định.
Thực tế từ khi ban hành năm 2013 đến năm 2014, số lượng hồ sơ thẩm định trung dài hạn quá hạn theo thời gian thẩm định theo thống kê tại NHCT tương đối thấp, cụ thể như sau:Bảng 2.3: Số lượng hồ sơ quá thời gian thẩm định tại NHCT năm 2013 và 2014
m 201 m 201 3 201 2014 Số lượng hồ sơ đã thẩm định 7.46 9 8.379 8.865 9.95 7
Qua kết quả thống kê cho thấy, đa phần các cán bộ thẩm định tại NHCT đã tuân thủ đúng quy định của ngân hàng khi thẩm định tín dụng trung dài hạn tại NHCT. Một số hồ sơ quá thời hạn thẩm định chủ yếu phát sinh từ các nguyên nhân bất khả kháng nhu cấp phê duyệt (giám đốc chi nhánh, tổng giám đốc/ phó tổng giám đốc...) đang đi công tác hay cán bộ thẩm định phát sinh vấn đề liên quan đến sức khỏe ảnh huởng đến thời gian hoàn thành hồ sơ.
Mặc dù vậy, do đuợc tính toán và thống kê dựa trên thời gian từ khi nhận đầy đủ hồ sơ theo yêu cầu của cán bộ thẩm định đến khi có đuợc đầy đủ tờ trình. Một số hồ sơ, dự án lớn có thời gian từ khi bắt đầu nhận hồ sơ đến khi quyết định tín dụng mất khoảng thời gian dài (một số hồ sơ đặc biệt kéo dài có thể từ 03-06 tháng). Thông thuờng nguyên nhân dẫn đến tình trạng trên đuợc tổng kết tại một số nguyên nhân nhu bất đồng giữa các TCTD cùng tài trợ dự án, vuớng mắc trong quá trình thu thập hồ sơ, quan điểm cấp tín dụng giữa chủ đầu tu và TCTD hay giữa các phòng nghiệp vụ, giữa chi nhánh và nguời phê duyệt hồ sơ tại trụ sở chính.
Thứ hai, Chiphí thẩm định.
Đối với các dự án phức tạp, cần thiết phải thuê tu vấn, thuê chuyên gia thực hiện thẩm định, thu thập thông tin, chi phí thẩm định phát sinh sẽ tuơng đối lớn so với thu nhập đem lại từ khoản vay. Trong truờng hợp đầu tu không hiệu quả sẽ dẫn đến sự lãng phí cũng nhu ảnh huởng đến chất luợng thẩm định tín dụng trung dài hạn. M c dù vậy hiện nay NHCT chua có cơ chế c ng nhu tiền lệ trong việc thuê các chuyên gia tu vấn, thực hiện thẩm định trong lĩnh vực mới, cần đòi hỏi kinh nghiệm. Các chi phí thông thuờng chủ yếu là chi phí tiền ăn, ở, đi lại của các cán bộ nhân viên trong quá trình thẩm định. Đối với các dự án tại miền Nam, thuộc cấp thẩm quyền tại trụ sở chính, chi phí thẩm định khoảng 30-50 triệu đồng (chủ yếu là tiền di chuyển nhu vé máy bay, tầu hỏa...). Đối với việc cho vay đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tu nuớc ngoài có thể cao hơn do cần một số chi phí nhu thu thập thông tin của công ty mẹ. Chi phí phục vụ cho công tác thẩm định đôi khi quá thấp ảnh huởng đến chất luợng thẩm định khi không có đầy đủ thông tin để so sánh.
Thứ ba, chất lượng của các báo cáo, tờ trình thẩm định.
Hiện nay các tờ trình thẩm định tại NHCT đã được ban hành theo mẫu đã được quy định nhằm đảm bảo tính khoa học, nhất quán và tạo thuận lợi khi so sánh giữa các hồ sơ tín dụng trung dài hạn cùng ngành với nhau. Hầu hết các báo cáo đều đã thể hiện các đánh giá cần thiết làm cơ sở đưa ra được các quyết định, giải trình rõ ràng về mức cho vay, thời gian cho vay, lãi suất cho vay, kế hoạch, nguồn trả nợ. Qua thực tế thẩm định, nhiều báo cáo có đánh giá sát với thực tế của phương án, dự án đầu tư đem lại nguồn thu ổn định cho NHCT, bên cạnh đó cũng có nhiều tờ trình cũng tương đối sơ sài, chưa đáp ứng yêu cầu của người phê duyệt dẫn đến cần phải chỉnh sửa nhiều, kéo dài thời gian thẩm định, ảnh hưởng đến uy tín của NHCT. Để đánh giá chi tiết hơn về các nội dung thẩm định, tác giả phân tích thông qua 03 ví dụ tại mục 2.2.4.
Thứ tư, chất lượng của các quyết định cho vay.
Việc thực hiện thẩm định tín dụng trung dài hạn với đầy đủ các nội dung như thẩm định thị trường, thẩm định kỹ thuật, thẩm định tình hình tài chính của chủ đầu tư... đã tạo điều kiện đưa ra được những kết luận chính xác, góp phần nâng cao chất lượng các quyết định cho vay tại NHCT. Số lượng hồ sơ cấp tín dụng trung dài hạn và số lượng hồ sơ được duyệt tại NHCT được trình bày thông qua bảng sau.
dụng/ số lượng hồ sơ thẩm định % % Dư nợ trung dài hạn tại thời điểm
31/12 hàng năm (tỷ đồng)
116.52 1