HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH 2.2.1. Tổ chức bộ máy và cơ chế điều hành thanh tra, giám sát chi nhánh
a. Tổ chức bộ máy thanh tra, giám sát chi nhánh
Năm 2009 Thống đốc NHNN ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương theo quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 thay thế cho quyết định số 3169/QĐ- NHNN. Quy chế mới này tiếp tục làm rõ hơn vai trò, chức năng nhiệm vụ của thanh tra chi nhánh trong chức năng, nhiệm vụ của NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố. Căn cứ vào Quyết định trên, chức năng và nhiệm vụ của Thanh tra, giám sát NHNH chi nhánh Nam Định được quy định cụ thể trong quyết định quy định chức năng, nhiệm vụ các phòng ban của chi nhánh như sau:
- Xây dựng chương trình công tác theo hướng dẫn của Thanh tra NHNN Việt Nam, của Thanh tra tỉnh Nam Định và sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh Nam Định;
phạm đối với hoạt động của cá TCTD, hoạt động ngân hàng của các tổ chức khác trên địa bàn theo quy định của NHNN và của pháp luật;
- Tham mưu giúp Giám đốc để xem xét, quyết định việc kiểm soát đặc biệt đối với các TCTD về lãi suất, tỷ giá, dự trữ bắt buộc và các công cụ chính sách tiền tệ khác đối với TCTD và tổ chức, cá nhân khác có liên quan trên địa bàn để thực thi chính sách tiền tệ và hoạt động ngân hàng nhằm thực hiện các nhiệm vụ do Thống đốc giao và phục vụ có hiệu quả nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội của địa phương;
- Thực hiện kiểm tra, theo dõi việc chấn chỉnh và xử lý sau TTGS của các TCTD nhằm nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý; đồng thời giúp các TCTD thực hiện nghiêm túc các kiến nghị, xử lý sau TTGS;
- Thực hiện công tác phòng, chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm chống lãng phí; giải quyết khiếu nại, tố cáo theo quy định của Thống đốc NHNN và của pháp luật; thường trực công tác phòng, chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm chống lãng phí, xây dựng chương trình kế hoạch công tác; tổng hợp và báo cáo kết quả thực hiện của các ngân hàng trên địa bàn;
- Thực hiện công tác tiếp dân; tiếp nhận xử lý đơn thư khiếu nại, tố cáo thẩm tra, kiến nghị xử lý đối với các đơn thư thuộc thẩm quyền giải quyết của NHNN chi nhánh. Tổng hợp và báo cáo kết quả công tác giải quyết đơn thư khiếu nại, tố cáo của các ngân hàng trên địa bàn;
- Tham mưu giúp Giám đốc thực hiện nhiệm vụ cấp, thu hồi giấp phép thành lập và hoạt động ngân hàng của các TCTD và tổ chức khác có hoạt động ngân hàng trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc và quy định của pháp luật;
- Tham mưu giúp Giám đốc trong việc giám sát chỉ đạo chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể đối với các TCTD trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc và quy định của pháp luật;
- Tham mưu giúp Giám đốc trong việc trình Thống đốc chuẩn y hoặc chuẩn y theo ủy quyền đối với thành viên Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc), Ban kiểm soát các TCTD và đình chỉ các chức danh nói trên theo ủy quyền của Thống đốc và quy định của pháp luật;
- Tham mưu giúp Giám đốc có ý kiến với người đứng đầu các TCTD Nhà nước, TCTD có cổ phần chi phối của Nhà nước trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức, điều động, luân chuyển đối với chức danh Giám đốc (hoặc tương đương) đơn vị thành viên đóng trên địa bàn;
- Làm nhiệm vụ tổng hợp báo cáo tình hình hoạt động của các TCTD hợp tác theo quy định của Thống đốc NHNN và của pháp luật ;
- Tham mưu giúp giám đốc trong việc đề xuất, kiến nghị với cấp có thẩm quyền về những vấn đề có liên quan đến tổ chức và hoạt động của các TCTD, các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng trên địa bàn;
- Thực hiện một số nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.
Hàng năm, căn cứ vào các quyết định nêu trên, căn cứ tình hình lực lượng, năng lực cán bộ thanh tra và tình hình hoạt động thực tế của các TCTD trên địa bàn mà Chánh thanh tra phân công nhiệm vụ tới từng công chức thanh tra. Cụ thể như sau:
- Chánh thanh tra tổ chức triển khái thực hiện chương trình công tác TTGS đã được Giám đốc phê duyệt và chịu trách nhiệm chung trước Giám đốc về kết quả hoạt động của TTGS;
- 01 Phó chánh thanh tra am hiểu về vi tính phụ trách việc tiếp nhận chương trình phần mềm máy tính, xử lý các vấn đề về vi tính liên quan đến thanh tra, giám sát; tổ chức thực hiện công tác giám sát hoạt động, chỉnh sửa sau thanh tra đối với khối NHTM và công ty tài chính dầu khí; thực hiện công tác TTTC khi có quyết định và chịu trách nhiệm về công việc được giao;
chức, hoạt động và thông tin báo cáo của các QTDND, Hợp tác xã có hoạt động tín dụng nội bộ và chịu trách nhiệm về công việc được giao;
- 01 Phó chánh phụ trách và tổ chức thực hiện các công việc giám sát tình hình hoạt động; tổng hợp báo cáo kết quả thanh, kiểm tra, giám sát; việc thực hiện chấn chỉnh sau thanh tra của các QTDND; công việc liên quan đến mạng lưới hoạt động của TCTD trên địa bàn; thực hiện thanh, kiểm tra tại chỗ theo quyết định và chịu trách nhiệm về công việc được giao;
- 01 Phó chánh phụ trách và tổ chức thực hiện công tác tiếp dân, tiếp nhận, xử lý và giải quyết đơn thư khiếu nại, tố cáo; công tác thông tin báo cáo về tiếp dân, giải quyết đơn thư khiếu nại, tố cáo và phòng chống tham nhũng; tổ chức thực hiện công tác giám sát tình hình hoạt động của Tổ chức tài chính vi mô trên địa bàn; thực hiện thanh, kiểm tra tại chỗ và chịu trách nhiệm về công việc được giao;
- Cán bộ, công chức thanh tra của phòng giúp việc cho các Phó chánh theo từng nhóm công việc trên và trực tiếp theo dõi, giám sát tình hình hoạt động và thông tin báo cáo của các TCTD; thực hiện thanh, kiểm tra tại chỗ. Cán bộ, công chức thanh tra chủ động thực hiện các nhiệm vụ, phối hợp với các công chức khác của thanh tra hoặc các phòng, ban khác có liên quan để xử lý công việc kịp thời và chịu trách nhiệm về nhiệm vụ được phân công.
Giám đốc chỉ đạo công tác thanh tra thông qua Chánh thanh tra; ngược lại, Chánh thanh tra tổng hợp tình hình và chịu trách nhiệm tham mưu cho Giám đốc. Chánh thanh tra điều hành thông qua các Phó chánh thanh tra phụ trách các phần công việc khác nhau. Các phó chánh thanh tra điều hành trực tiếp Thanh tra viên và cán bộ thanh tra, đồng thời tham mưu cho Chánh thanh tra về phần việc của mình. Thanh tra viên giúp việc cho Phó chánh thanh tra điều hành trực tiếp. Cơ chế chỉ đạo điều hành và tham mưu như trên nhằm đảm bảo tính tập trung thống nhất và phân định rõ trách nhiệm - quyền hạn,
STT Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tổng số cán bộ 16 16 16 1 - Nam 10 9 9 - Nữ 6 7 7 2 Trình độ chuyên môn - Trên đại học 1 1 1 - Đại học 15 15 15 3 Lý luận chính trị - Cao cấp 2 2 2 - Trung cấp 14 14 14
Nghiệp vụ thanh tra - Cao cấp 1 1 1 4 - Nâng cao 4 4 5 - Cơ bản 6 10 9 5 Trình độ ngoại ngữ Anh B, Anh C 16 16 16
đồng thời phát huy tính dân chủ, sáng tạo của tập thể trong tham mưu, đề xuất (Sơ đồ 2.1).
► Quan hệ thông tin báo cáo, tham mưu
k Quan hệ chỉ đạo
Sơ đồ 2.1: Tổ chức bộ máy TTGS tại NHNN chi nhánh tỉnh Nam Định
Những năm gần đây, lực lượng thanh tra NHNN Chi nhánh tỉnh Nam Định được trẻ hóa với trình độ chuyên môn được đào tạo bài bản, có năng lực và phẩm chất tốt. Diễn biến về lực lượng cán bộ Thanh tra NHNN Nam Định được biểu thị qua bảng sau:
Từ sơ đồ tổ chức bộ máy TTGS trên đây ta có thể thấy, Thanh tra chi nhánh là bộ phận trong cơ cấu tổ chức của NHNN tỉnh Nam Định, chịu sự chỉ đạo trực tiếp của giám đốc chi nhánh NHNN tỉnh.Đồng thời chịu sự chỉ đạo của thanh tra NHNN Việt nam về tổ chức và nghiệp vụ thanh tra. Theo cơ chế này, hoạt động thanh tra của chi nhánh có thuận lợi là:
- Việc xây dựng chương trình - kế hoạch và đề cương thanh tra hàng năm đều do thanh tra NHNN thực hiện, thanh tra chi nhánh chỉ việc căn cứ vào đó tổ chức thực hiện theo chương trình, đề cương đã xây dựng. Tính
thống nhất và đồng bộ trong toàn hệ thống thanh tra NHNN rất cao. Thanh tra chi nhánh căn cứ vào đề cương của thanh tra NHNN và tình hình cụ thể của các TCTD trên địa bàn để xây dựng để cương chi tiết trình Giám đốc chi nhánh duyệt để thực hiện vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động nhanh nhạy và phù hợp với đặc điểm cụ thể của địa phương;
- Quá trình hoạt động được sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc Chi nhánh NHNN nên mọi vướng mắc phát sinh trong quá trình thanh tra đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn được xử lý kịp thời.
2.2.2. Hoạt động giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ của thanh tra, giámsát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định đối với các Tổ chức sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định đối với các Tổ chức tín dụng trên địa bàn
a. Hoạt động giám sát từ xa
Hiện nay chi nhánh đang áp dụng chương trình giám sát theo phương pháp CAMELS; nội dung giám sát phong phú; dữ liệu đầu vào được các TCTD truyền lên thanh tra chi nhánh NHNN qua mạng, chế độ báo cáo định kì được quy định rõ ràng...Cùng với sự thay đổi, phát triển trong hoạt động của các TCTD, chương trình giám sát cũng được thay đổi tương ứng và dần dần từng bước chuyển từ giám sát tuân thủ sang giám sát trên cơ sở rủi ro. Hàng tháng, quý, năm thanh tra chi nhánh chạy chương trình giám sát, gửi số liệu về Cơ quan thanh tra, giám sát NHTW; đồng thời thông báo đến TCTD những chỉ số phản ánh sự biến động trong hoạt động của TCTD đó. Kết quả đánh giá, phân tích đối với TCTD chỉ có tác dụng để báo cáo và mới chỉ dừng ở việc cung cấp số liệu để tham khảo khi xây dựng chính sách, cơ chế và hỗ trợ một phần nhỏ cho hoạt động TTTC. Hoạt động giám sát được thể hiện qua các mặt sau:
- Đánh giá cơ cấu tài sản của TCTD: đánh giá mức độ tăng trưởng của tổng nguồn vốn so với kế hoạch ngân hàng cấp trên giao, so với kì giám sát
trước và cùng kì năm trước. Xem xét biến động cơ cấu nguồn vốn có phù hợp không và tìm hiểu nguyên nhân biến động. Chất lượng tài sản có, chất lượng tín dụng là thước đo cơ bản đánh giá thực trạng hoạt động của TCTD, quyết định xu hướng phát triển và khả năng sinh lời của TCTD. Đồng thời nó còn cho thấy hiệu quả và khả năng quản lý điều hành của lãnh đạo TCTD đó;
- Việc chấp hành các tỷ lệ an toàn hoạt động: khả năng chi trả, nguồn vốn ngắn hạn sử dụng để cho vay trung dài hạn, mua sắm tài sản cố định...;
- Kết quả kinh doanh: Thanh tra chi nhánh đánh giá tính đầy đủ và kịp thời của việc hạch toán các khoản thu nhập, chi phí. Phát hiện những khoản chi phí có tính chất đột biến ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh. Tìm hiểu những nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập, chi phí của các TCTD trong kì giám sát. Tuy nhiên, có thể thấy việc giám sát kết quả kinh doanh của TCTD chỉ có tính chất tương đối. Một phần là do các nguồn thông tin qua giám sát chưa đầy đủ. Hơn nữa, kết quả này còn phụ thuộc rất nhiều vào cơ chế điều hành của ngân hàng cấp trên trong việc hướng dẫn hạch toán các khoản thu nhập, chi phí tại chi nhánh.
Như vậy, GSTX là phương pháp ngồi tại hội sở thanh tra thông qua các thông tin nhận được từ các báo cáo tài chính, từ các máy tính được nối mạng để tiến hành giám sát các chỉ tiêu tài chính theo các điều luật và quy chế, qua đó phát hiện các vi phạm, trên cơ sở đó đưa ra các khuyến nghị hoặc quyết định thanh tra tại chỗ hoặc các lĩnh vực phải xem xét sâu hơn. Để đạt được yêu cầu đó đòi hỏi phải có đủ các thông tin một cách kịp thời và chính xác.
GSTX thực sự là một phương pháp thanh tra hiện đại, mang lại những hiệu quả thiết thực đáp ứng với yêu cầu quản lý Ngân hàng hiện đại bởi lẽ: Nó giám sát thường xuyên, thông tin chính xác kịp thời và ít gây phiền hà đối với các TCTD. Tuy nhiên với điều kiện Việt Nam nói chung, trên địa bàn Nam Định
b. Hoạt động thanh tra tại chỗ
Đây là hoạt động thanh, kiểm tra trực tiếp của Thanh tra chi nhánh tại các TCTD thông qua các Đoàn thanh tra. Hàng năm, Thanh tra NHNN VN xây dựng chương trình kế hoạch thanh tra trình Thống đốc phê duyệt và xây dựng Đề cương chi tiết chỉ đạo toàn hệ thống triển khai thực hiện và yêu cầu các chi nhánh tập trung thanh tra 1- 2 pháp nhân, còn các chi nhánh của TCTD khác do Thanh tra chi nhánh căn cứ vào lực lượng thanh tra và tình hình hoạt động của các TCTD trên địa bàn để lập kế hoạch thanh tra phù hợp.
Quy trình của một cuộc thanh tra tại chỗ gồm ba bước:
- Bước 1, chuẩn bị thanh tra gồm các nội dung: Xây dựng đề cương thanh tra; ra quyết định thành lập đoàn thanh tra; tập huấn, họp đoàn giao nhiệm vụ; gửi thông báo lịch và nội dung thanh tra cho đối tượng thanh tra;
- Bước 2, tiến hành thanh tra gồm các nội dung: Họp với đối tượng thanh tra để thông báo quyết định, nội dung, thời gian, thời hiệu thanh tra. Việc công bố quyết định thanh tra phải lập thành biên bản; đối tượng thanh tra báo cáo khái quát tình hình, kết quả hoạt động theo thời hiệu thanh tra; tiếp nhận quyết định thanh tra; thống nhất với đoàn thanh tra về phương pháp làm việc và phối hợp với nhau; các thành viên của đoàn tiến hành công việc thanh tra theo sự phân công của trưởng đoàn thanh tra;
- Bước 3, kết thúc cuộc thanh tra: Trưởng đoàn thanh tra tổng hợp kết quả, thông qua nội bộ đoàn để thống nhất kết quả thanh tra và triệu tập hội nghị để công bố dự thảo kết luận thanh tra. Việc công bố dự thảo kết luận thanh tra phải được lập thành biên bản. Chậm nhất 20 ngày kể từ ngày công bố dự thảo kết luận thanh tra, đoàn thanh tra phải có văn bản kết luận chính thức về những nội dung thanh tra. Sau khi kết thúc cuộc thanh tra, đoàn thanh tra hoàn chỉnh hồ sơ đưa vào lưu trữ.
TCTD, thường xuyên đôn đốc và có biện pháp để các đối tượng thanh tra nghiêm túc chỉnh sửa và thực hiện theo kết luận thanh tra.