2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Tập đoàn Prudential là một trong những tập đoàn tài chính hàng đầu thế giới, đuợc thành lập năm 1848 tại Luân Đôn, Vuong Quốc Anh. Prudential cung cấp các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ, dịch vụ tài chính và quản lý tài sản tại Anh, Mỹ và Châu Á. Với hon 165 năm lắng nghe và thấu hiểu nhu cầu của khách hàng, Prudential luôn nằm trong top 10 tập đoàn bảo hiểm hàng đầu thế giới và là một trong những tập đoàn bảo hiểm nhân thọ hàng đầu nuớc Anh. Hiện nay, Prudential phục vụ khoảng 24 triệu khách hàng bảo hiểm nhân thọ khắp thế giới và quản lý tài sản với tổng trị giá lên đến 599 tỷ Bảng Anh (tính đến 12/2016). Tại châu Á, với hon 90 năm kinh nghiệm, Prudential hiện đang hoạt động tại 14 thị truờng, trong đó Prudential có mặt tại thị truờng Việt Nam từ 1999. Sự phối hợp hoạt động chặt chẽ của các trụ sở văn phòng, đon vị kinh doanh trên khắp thế giới đã giúp Prudential tận dụng đuợc lợi thế từ nhu cầu tích lũy tài sản và nhu cầu thu nhập huu trí ngày càng tăng của khách hàng. Quy mô hoạt động toàn cầu và thu nhập từ các khu vực địa lý và các sản phẩm đa dạng đã mang lại cho Prudential uu thế vuợt trội.
Tại châu Á, Prudential hiện có mặt tại 12 quốc gia: Ân Độ, Trung Quốc, Singapore, Hồng Kông, Đài Loan, Hàn Quốc, Nhật Bản, Thái Lan, Malaysia, Indonesia, Myanma và Việt Nam. Prudential khai truong trụ sở văn phòng đầu tiên tại Việt Nam vào năm 1995 và chính thức đi vào hoạt động năm 1999. Với thông điệp "Luôn luôn lắng nghe, luôn luôn thấu hiểu”, Prudential đã duy trì vị trí
41
chính và đầu tư gia tăng tài sản hiệu quả cho hơn 1,5 triệu khách hàng. Prudential hiện cung cấp các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ Bảo vệ, Tích lũy và Đầu tư thông qua đội ngũ 190.000 tư vấn viên chuyên nghiệp, 350 văn phòng Tổng Đại lý, văn phòng giao dịch và trung tâm phục vụ khách hàng tại 63 tỉnh thành trên cả nước, cùng mạng lưới 6 ngân hàng đối tác uy tín và hệ thống bảo lãnh viện phí tại hơn 128 bệnh viện và phòng khám. Prudential cũng là đơn vị tiên phong ứng dụng công nghệ hiện đại vào đơn giản hóa quy trình và nâng cao trải nghiệm của khách hàng trong suốt hành trình với Prudential. Bên cạnh hoạt động kinh doanh, Prudential luôn tích cực thực hiện hoạt động trách nhiệm xã hội. Chỉ riêng trong giai đoạn 2012-2018, Công ty đã đóng góp 175 tỉ đồng cho cộng đồng tập trung vào 3 mảng quan trọng là Giáo dục, Sống khoẻ và Hỗ trợ cộng đồng.
Vào ngày 6 tháng 4 vừa qua, Prudential được vinh danh trong tốp 10 doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hàng đầu Việt Nam tại lễ trao giải Rồng Vàng, và là doanh nghiệp bảo hiểm duy nhất trong danh sách này. Đây cũng là lần thứ 16 Prudential nhận giải thưởng uy tín do Thời báo Kinh Tế Việt Nam tổ chức dành cho các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hoạt động tại Việt Nam. Giải thưởng một lần nữa khẳng định vị thế dẫn đầu của Prudential trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ và những đóng góp tích cực cho sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Trước đó, Prudential cũng liên tiếp ghi nhận vị thế dẫn đầu các doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài qua các giải thưởng uy tín, tiêu biểu như Top 50 Doanh nghiệp Việt Nam Xuất sắc năm 2018 do Vietnam Report thực hiện, và “Top 10 Doanh nghiệp bền vững tại Việt Nam” năm 2018, nhóm ngành Thương mại - Dịch vụ do Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam xét duyệt và một trong những Nơi làm việc tốt nhất Châu Á năm 2018 bình chọn bởi HR Asia. Riêng năm 2014, Prudential đã vinh dự nhận Huân chương Lao động hạng Nhì do Chủ tịch nước trao tặng ghi
________N ội dung__________ Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1. Tổng doanh thu______ 7 18.412.53 2 26.270.81 4 27.678.00 - Doanh thu thuần từ
hoạt động KDBH_______ 13.343.89 6 16.019.70 1 19.019.17 1
- Doanh thu từ hoạt động tài chính______________ 5.040.53 4 10.226.47 0 8.652.40 4 - Doanh thu khác_______ _________28.107 ________24.641 _________6.429 2. Tổng chi phí_________ 1 16.808.81 1 25.625.71 2 26.295.91 - Chi phí hoạt động KDBH ________ 12.594.69 4 20.748.89 5 20.939.26 9
- Chi phí hoạt động tài chính_________________ ________ 200.107 218.85 7 315.28 7 - Chi phí bán hàng______ 1.154.95 9 3.318.58 8 3.654.33 0 - Chi phí QLDN________ 1.154.95 9 1.337.99 1 1.383.29 7 - Chi phí khác__________ ____________862 __________1.38 _________2.729 3. Lợi nhuận truớc thuế 1.603.72
6 645.10 1 1.382.09 2 4. Chi phí thuế TNDN ________-324.156 110.735- 271.876-
5. Lợi nhuận sau thuế 0 1.279.57 6 516.16 6 1.101.21 42
nhận sự đóng góp to lớn đến sự phát triển kinh tế và xã hội ở Việt Nam.
2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh trong 3 năm gần đây (giai đoạn 2016-2018)
Với 19 năm có mặt tại thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam, Prudential luôn giữ vị trí dẫn dầu với những bước tiến vững chắc và hiệu quả, đặc biệt là trong những năm gần đây (giai đoạn 2016-2018). Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty thời kì này được thể hiện thông qua các số liệu thống kê sau đây:
43
Bảng 2.1: Tóm tắt báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty BHNT Prudential Việt Nam giai đoạn 2016-2018
Nguồn: Báo cáo tài chính Prudential Việt Nam
> Năm 2016, Prudential đạt đuợc những thành tựu kinh doanh ấn
tuợng. Lợi nhuận truớc thuế của Prudential đạt mức 1.603.726 triệu đồng. Doanh thu từ hoạt động đầu tu với tổng tài sản đạt 60.078.805 triệu đồng, tăng 13,6% so với năm truớc.
Tổng doanh thu đạt 18.412.537 triệu đồng, tăng 1.969 tỷ đồng, tăng 12% so với năm 2015. Trong đó, doanh thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm
Tốc độ tăng trưởng
Năm 2017 so với 2016 Năm 2018 so với 2017 Giá trị tăng/
giảm_________ %
Giá trị tăng/ giảm_______ %
1. Tổng doanh thu 7.858.27 42,6 1.407.19 5,3
- Doanh thu thuân từ hoạt động KDBH______ 2.675.80 5 20,0 5 2.999.47 0 18,7 2
- Doanh thu từ hoạt động tài chính_________ 5.185.93 6 102,8 8 - 1.574.066 - 15,39 - Doanh thu khác______ ________- - -18.212 - 2. Tổng chi phí________ 8.816.90 0 52,4 5 670.20 1 2,6 2 - Chi phí hoạt động KDBH __________ 8.154.20 1 64,7 4 190.37 4 0,9 2
- Chi phí hoạt động tài chính________________ ________ 18.750 9,37 96.43 0 44,0 6 - Chi phí bán hàng 2.163.62 187,33 335.74 10,1 44
đạt 13.343.896, còn doanh thu từ hoạt động tài chính đạt 5.040.534 triệu đồng. Kết thúc năm 2016, tổng lợi nhuận sau thuế đạt 1.279 tỷ đồng.
> Năm 2017, Prudential Việt Nam ghi nhận mức tăng truởng mạnh mẽ thông qua các chỉ số tài chính quan trọng. Cụ thể, Prudential đạt tổng doanh
thu lên tới 26.270.812 triệu đồng, tăng 42,68% so với năm 2016. Trong đó,
tổng doanh thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm đạt 16.019.701 triệu đồng, tăng 20% so với năm 2016. Tuy nhiên, chi phí cũng tăng cao so với cùng kỳ năm truớc đạt 25,625 tỷ đồng; tuơng ứng tăng 52,45%. Tốc độ tăng của chi phí cao hơn tốc độ tăng truởng của doanh thu dẫn tới việc lợi nhuận năm 2017 đạt mức thấp, chỉ có 516.166 triệu đồng, còn chua bằng một nửa lợi nhuận năm truớc.
> Năm 2018, Prudential tiếp tục đà tăng truởng mạnh mẽ trong nhiều
năm qua, tổng doanh thu đạt 27.678.004 triệu đồng, trong đó doanh thu thuần
từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm đạt 19.019.171 triệu đồng, tăng 18,72% so
với năm 2017. Lợi nhuận truớc thuế đạt 1.382.092 triệu đồng, tăng gấp đôi so
với năm truớc (lợi nhuận năm 2017 là 645.101 triệu đồng) nhung vẫn thấp
hơn lợi nhuận của năm 2016 là 1.603.726 triệu đồng.
Từ số liệu ở bảng 2.1, ta có kết quả tính toán tốc độ tăng/ giảm của các chỉ tiêu trong báo cáo kết quả kinh doanh, đuợc trình bày ở bảng 2.2:
45
Bảng 2.2: Tốc độ tăng/ giảm các chỉ tiêu trong báo cáo kết quả kinh doanh Prudential Việt Nam giai đoạn 2016-2018
- Chi phí QLDN 183.03 15,85 45.30 3,3 - Chi phí khác________ _________- 724 - 83,99 2.591 1877,54
3. Lợi nhuận truớc thuế - -59,77 736.99 114,2
4. Chi phí thuế TNDN - -65,84 161.14 145,5
5. Lợi nhuận sau thuế - 763.404
-59,66 585.05
0
113,3 5
về tổng doanh thu, trong giai đoạn 3 năm từ 2016 đến 2018 luôn có sự tăng truởng qua các năm (năm 2016 đạt 18.412.537 triệu đồng đến năm 2017 đạt 26.270.812 triệu đồng và năm 2018 đạt tới 27.678.004 triệu đồng). Tuy nhiên tốc độ tăng giữa các năm có sự khác biệt lớn. Tổng doanh thu năm 2017 tăng 7.858.275 triệu đồng, so với năm 2016 tăng lên tới 42,68%. Năm 2018 doanh thu tăng ít hơn chỉ đạt 1.407.192 triệu đồng, so với năm 2017 chỉ tăng lên 5,36%. Trong đó, doanh thu từ hoạt động KDBH năm 2018 tốc độ tăng là 18,72%, ít hơn so với năm 2017 là 20,05% nhung vẫn tuơng đối ổn định, không có sự cách biệt quá lớn. Nguợc lại, doanh thu từ hoạt động tài chính có
Công ty
Tổng doanh thu phí bảo hiểm (đvt: tỷ đồng)
Thị phần doanh thu phí bảo hiểm (đvt: %)
46
tốc độ tăng trưởng của năm 2017 là 102,88% thì sang năm 2018 đã giảm đến 15,39%. Ta nhận thấy, hoạt động tài chính của công ty năm 2018 không hiệu quả so với năm 2017, giảm tới 1.574.066 triệu đồng. Doanh thu khác là chỉ tiêu có tốc độ tăng trưởng luôn mang dấu âm, thể hiện giá trị năm sau luôn thấp hơn các năm trước đó. Năm 2018, doanh thu khác giảm 18.212 triệu đồng so với năm 2017 (tương ứng giảm 73,91%), cao hơn nhiều so với mức giảm 3.466 triệu đồng (tương ứng giảm 12,33%) của năm 2017 so với năm 2016. Như vậy, dù tổng doanh thu năm sau luôn cao hơn năm trước nhưng có sự khác biệt rất lớn giữa tốc độ tăng/ giảm của của 3 chỉ tiêu cấu thành là: doanh thu thuần từ hoạt động KDBH, doanh thu từ hoạt động tài chính và doanh thu khác.
Về tổng chi phí nói chung cũng như chi phí cho hoạt động KDBH, chi phí hoạt động tài chính, các loại chi phí qua các năm sau đều cao hơn so với năm trước. Tổng chi phí năm 2017 tăng 8.154.201 triệu đồng, tức 52,45% so với năm 2016. Sang đến năm 2018, tổng chi phí tiếp tục tăng thêm 670.201 triêu đồng, tương ứng tăng 2,62% so với năm 2018. Xét thấy chỉ tiêu chi phí hoạt động KDBH tuy đều tăng qua các năm, nhưng năm 2018 so với năm 2017 tăng không đáng kể, chỉ có 190.374 triệu đồng. Riêng chỉ tiêu chi phí khác năm 2017 giảm 83,99% thì đến năm 2018 tăng mạnh gấp nhiều lần, tăng đến 1877,54% so với năm trước đó. Như vậy, có thể thấy bên cạnh các hoạt động kinh doanh bảo hiểm, hoạt động tài chính vẫn giữ vai trò then chốt, đồng thời tính đến hết năm 2018, công ty đã có sự phát triển mạnh mẽ nguồn lực cho các hoạt động đầu tư khác.
Về lợi nhuận, có sự biến động đáng kể trong giai đoạn 2016-2018. Năm 2016, công ty thu được mức lợi nhuận trước thuế lớn, đạt 1.603.726 triệu đồng. Mức lợi nhuận này sụt giảm nhanh chóng, giảm tới 958.625 triệu đồng (tương ứng khoảng 60%). Sang năm 2018, lợi nhuận của công ty tăng trở lại
47
736.991 triệu đồng, tương ứng 114,24%. Tuy nhiên, đến hết năm 2018 mức lợi nhuận chỉ đạt 1.382.092 triệu đồng, thấp hơn mức lợi nhuận đã đạt được năm 2016.
Nhận xét sơ bộ về kết quả kinh doanh của công ty trong giai đoạn 3 năm từ 2016 đến 2018, dù tổng doanh thu của công ty tăng trưởng liên tục nhưng mức chi phí cũng tăng cao, dẫn đến lợi nhuận công ty thu về có sự giảm sút so với các năm trước đó.
Sau khi đã có cái nhìn tổng quan về tình hình kinh doanh của Prudential Việt Nam trong giai đoạn 2016-20178, ta xét đến vị thế của Prudential trên thị trường Việt Nam so với các công ty BHNT khác.
Bảng 2.3: Tổng doanh thu phí bảo hiểm thị trường Việt Nam giai đoạn 2016-2018
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm2016 Năm2017 Năm2018 Bảo Việt 13.45 17.47 21.50 27,0 26,3 24,4 Prudential 13.34 3 16.01 9 19.01 9 26,8 5 24,1 8 21,6 2 Manulife 6.12 8.12 10.85 12,3 12,2 12,3 AIA________ 4.70 6.29 8.284 9,47 9,50 9,42 Dai-ichi 5.30 8.05 11.50 10,6 12,1 13,0 Khác_______ 6.74 10.27 16.79 13,6 15,5 19,0 Tổng_______ 49.67 7 66.23 5 87.96 0 100,00 100,00 100,00
Nguôn: Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam
Tổng doanh thu phí bảo hiểm trên toàn thị trường cũng như của các công ty trên thị trường đều có xu hướng tăng liên tục qua các năm. Thị trường Việt Nam ghi nhận đạt 49.677 tỷ đồng vào năm 2016, tăng lên 66.235 tỷ đồng vào năm 2017 và năm 2018 là 87.960 tỷ đồng. Thị trường Việt Nam có mức tăng trưởng liên tục như vậy là nhờ vào sự tăng trưởng của từng doanh nghiệp bảo hiểm thành viên, trong đó có công ty BHNT Prudential. Prudential giữ
48
được mức tăng tổng doanh thu phí bảo hiểm ổn định trong giai đoạn 3 năm 2016-2018, khoảng 3000 tỷ đồng mỗi năm. Cụ thể, năm 2016 tổng doanh thu phí bảo hiểm của Prudential là 13.343 tỷ đồng, đến năm 2016 là 16. 019 tỷ đồng và 2018 là 19.019 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.1: Tổng doanh thu phí bảo hiểm thị trường Việt Nam giai đoạn 2016-2018
(đơn vị tính: tỷ đồng)
■ Bảo Việt ■ Prudential ■ Manulife ■ AIA ■ Dai-ichi ■ Khác
Từ biểu đồ 2.1, ta thấy dẫn đầu thị trường là Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt, Prudential chỉ đứng ở vị trí thứ 2. Thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam hiện đang là cuộc cạnh tranh giữa 2 ông lớn này. Xét về tổng doanh thu phí bảo hiểm, dù Prudential đứng sau Bảo Việt nhưng luôn bám đuổi sát nút, khoảng cách giữa 2 công ty này tuy không lớn nhưng lại gia tăng qua
49
từng năm. Năm 2016, tổng doanh thu phí bảo hiểm của Bảo Việt chỉ cao hơn Prudential là 113 tỷ đồng, đến năm 2017 tăng lên 1452 tỷ đồng và năm 2018 lên tới 2.488 tỷ đồng.
Tính đến hết năm 2018, Bảo Việt ghi nhận đã đạt 21.507 tỷ đồng tổng doanh thu phí bảo hiểm, ngay sau đó là Prudential ở mức 19.019 tỷ đồng, con số này bỏ xa các công ty khác trên thị truờng nhu Manulife (10.857 tỷ đồng), Dai-ichi (11.500 tỷ đồng) và AIA (8.284 tỷ đồng).
Biểu đồ 2.2: Thị phần tổng doanh thu phí bảo hiểm
giai đoạn 2016-2018 (đơn vị tính: %)
120 100 80 60 40 20 0 13.61 10.67 9.47 12.32 26.85 27.08 2017 2018 2016
■ Bảo Việt ■ Prudential ■ Manulife ■ AIA ■ Dai-ichi ■ Khác
Nhu vậy, Bảo Việt luôn dẫn đầu về thị phần doanh thu phí bảo hiểm Việt Nam trong giai đoạn 2016-2018, theo sau là Prudential. Chỉ riêng thị phần của 2 công ty này đã chiếm hơm 50% thị truờng Việt Nam. Tuy nhiên thị phần của Prudential có xu huớng giảm dần qua các năm, năm 2016 chiếm 26,85% (khoảng ¼ thị truờng) thì đến năm 2017 giảm xuống 24,18% và năm 2018 chỉ còn 21,62% (khoảng 1/5 thị truờng).
50
sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp. Dù vẫn nắm giữ thị phần khá lớn song Prudential không còn đứng ở vị trí số 1, bắt đầu “nhuờng” lại cho các doanh nghiệp khác, đặc biệt là sự vuơn lên mạnh mẽ của Bảo Việt. Bên cạnh đó, tổng doanh thu phí bảo hiểm cũng có sự chuyển dịch thị phần sang các công ty vốn chiếm lĩnh ít thị phần trên thị truờng nhu: Manulife, AIA, Dai-ichi, .. .Nguyên nhân một phần do sau gần 20 năm xuất hiện tại thị truờng Việt Nam, các hợp đồng bảo hiểm của Prudential đã đến thời điểm đáo hạn, mức doanh thu phí bảo hiểm theo đó sẽ có sự giảm sút qua các năm.
Dù vấp phải sự cạnh tranh khốc liệt từ các doanh nghiệp trên thị truờng, Prudential Việt Nam vẫn tiếp tục thực hiện cam kết cung cấp những giải pháp bảo vệ tài chính cho các gia đình trên khắp cả nuớc. Theo đó, Prudential đã chi trả quyền lợi bảo hiểm cho khách hàng với số tiền hơn 6.706 tỷ đồng, tăng 7,1% so với mức 6.261 tỷ đồng của năm 2017. Bên cạnh đó, Prudential cũng luôn tích cực thực hiện trách nhiệm xã hội, đóng góp 175 tỷ đồng chỉ riêng trong giai đoạn 2012-2018.
Kết quả kinh doanh vuợt trội, chất luợng sản phẩm dịch vụ uu việt, hoạt động hỗ trợ cộng đồng nổi bật là một vài trong số nhiều yếu tố giúp xác lập vị thế dẫn đầu của Prudential trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ. Prudential