Chiến lược quản lý thanh khoản cần được phổ biến trong toàn ngân hàng. Tất cả các đơn vị kinh doanh trong ngân hàng liên quan đến vấn đề thanh khoản cần nhận thức đầy đủ về chiến lược thanh khoản và hoạt động trong khuôn khổ những chính sách, quy trình và giới hạn được phép.
- Cơ cấu tổ chức quản trị thanh khoản:
Quản trị thanh khoản nằm trong thể thống nhất của hệ thống quản trị, do đó QTTK cần được thực hiện bởi các bộ phận sau:
Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm thông qua các chính sách về thanh khoản do các bộ phận chức năng đề xuất và đưa ra hướng đi chung cho hoạt động QTTK tại ngân hàng.
Hội đồng quản lý rủi ro trực thuộc hội đồng quản trị thực hiện giám sát và đưa ra các chính sách tổng thể, các hạn mức về rủi ro của ngân hàng, trong đó phải bao gồm RRTK. Hội đồng này còn chịu trách nhiệm hỗ trợ HĐQT trong việc xác định mức độ rủi ro cho toàn ngân hàng.
Hệ thống quản trị tài sản nợ- có có trách nhiệm quản lý cấu trúc bảng cân đối để đạt được lợi nhuận lớn nhất mà vẫn đảm bảo tuân thủ định hướng chung của ngân hàng, từ đó có vai trò chính trong quản trị thanh khoản của ngân hàng. Cán bộ các bộ phận liên quan trong hệ thống này gồm:
Hội đồng quản lý tài sản nợ - có (ALCO): Bao gồm ALCO ở cấp lãnh đạo (Board ALCO) và ALCO ở cấp quản lý (Management ALCO). Các ngân hàng nhỏ và vừa hoặc chỉ hoạt động tại một quốc gia có thể chỉ xây dựng một ALCO ở cấp quản lý.
Bộ phận ALM ( ALM unit/ desk) là nơi ứng dụng và phát triển chương trình quản trị, nhận biết, đo lường và theo dõi trạng thái bảng cân đối cũng như nguy cơ thanh khoản từ hoạt động kinh doanh của phòng nguồn vốn, kiểm định tính thích hợp của các chính sách và quy trình quản trị thanh khoản hằng năm cũng như đưa ra các đề xuất về hạn mức thanh khoản. ALM cũng là bộ phận thực hiện các cuộc thử nghiệm khả năng chi trả và phân tích tình huống. ALM có thể nằm trong khối tài chính, khối quản trị rủi ro hoặc khối nguồn vốn của ngân hàng, tuy nhiên lí tưởng nhất vẫn là thuộc khối tài chính hoặc khối nguồn vốn.
Khối nguồn vốn dưới dự chỉ đạo của Ban điều hành, có thể bao gồm (nhưng không giới hạn) các phòng kinh doanh và bộ phận ALM. Các
phòng kinh doanh là nơi chịu trách nhiệm thực hiện kinh doanh vốn, tiền tệ của ngân hàng, qua đó cung cấp số liệu thường xuyên cho bộ phận ALM.
Bộ phận kiểm soát nội bộ hoạt động độc lập so với hệ thống QLRR, thực hiện kiểm tra và đánh giá tính hiệu quả của các chính sách nhằm đảm bảo tính tuân thủ của quy trình QLRR, chất lượng và nội dung phương pháp đo lường.
Hệ thống thông tin: Hệ thống thông tin quản lý cần được sử dụng để kiểm tra mức độ tuân thủ các chính sách, quy định và giới hạn mà ngân hàng đưa ra. Việc báo cáo kết quả đo lường rủi ro cần được thực hiện một cách kịp thời và so sánh khả năng thanh khoản hiện tại với các giới hạn an toàn. Hệ thống thông tin cũng cần cho phép các cán bộ quản lý đánh giá mức độ của các xu hướng về rủi ro thanh khoản tổng hợp của ngân hàng.