Các điều kiện tự nhiên
Các yếu tố rủi ro do thiên nhiên gây ta như hạn hán, bão lụt, xâm nhập mặn, xói lở đất, nước biển dâng và dịch bệnh gây tổn thất cho khách hàng
vay vốn làm ảnh hưởng đến hiệu quả sản xuất kinh doanh, đến khả năng trả nợ cho ngân hàng. Từ đó, có thể làm cho ngân hàng không thu hồi được một phần hoặc toàn bộ vốn. Mặc dù những rủi ro này là khó lường trước được nhưng bù lại nó chiếm tỷ lệ không lớn. Mặt khác, khi gặp rủi ro này ngân hàng có thể sẽ được nhà nước hỗ trợ. Hoặc để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng nên tư vấn cho khách hàng các sản phẩm bảo hiểm tín dụng vì nếu rủi ro xảy ra sẽ được chia sẻ với các công ty bảo hiểm.
Môi trường kinh tế và chính sách kinh tế vĩ mô của quốc gia
Sự ổn định của nền kinh tế ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động và hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp trên thị trường. Ví dụ như một sự thay đổi về lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, chỉ số giá cả tăng, nguyên vật liệu đầu vào tăng làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của khách hàng, khó khăn tài chính dẫn đến không có khả năng trả nợ, gây tổn thất cho ngân hàng.
Trong nền kinh tế thị trường, các chính sách kinh tế vĩ mô của quốc gia bao gồm: Chính sách tiền tệ, chính sách lãi suất, chính sách đối ngoại,… có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và hoạt động của các ngân hàng cũng như các doanh nghiệp nói riêng. Các chính sách nhằm ưu tiên phát triển hay hạn chế một ngành nào đó để đảm bảo cân đối cho nền kinh tế. Do vậy, chủ trương, chính sách của Nhà nước đúng đắn, hợp lý thì mới thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, là điều kiện cần để đạt được chất lượng và hiệu quả cho các khoản tín dụng ngân hàng.
Môi trường chính trị
Tính ổn định về chính trị trong nước sẽ là một trong những nhân tố thuận lợi cho các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hiệu quả. Nếu xảy ra các diễn biến bất ổn chính trị như: chiến tranh, xung đột đảng phái, bạo động, biểu tình,… sẽ làm cho hoạt động sản xuất, lưu thông hàng hóa bị ngừng trệ,…Và như vậy, những món tiền khách hàng vay sẽ khó được hoàn trả đầy đủ cho ngân hàng các biện pháp giải quyết kịp thời. Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành những chính sách và quy định nên việc phát hiện kịp thời các sai sót sẽ hạn chế rủi ro trong quá trình cấp tín dụng.
Hệ thống thông tin tín dụng
Thông tin đầy đủ và chính xác về khách hàng như lịch sử hình thành, quá trình phát triển, năng lực tài chính, mức độ tín nhiệm, nhân sự điều hành, đặc biệt là các thông tin về giá cả, thị trường, đầu vào, đầu ra, các chỉ tiêu trung bình ngành (peer group) là cơ sở quan trọng giúp cho việc thẩm định, xếp loại, lựa chọn khách hàng của các ngân hàng. Nếu hệ thống này không phát huy hiệu quả sẽ tác động rất lớn đến việc đánh giá, thẩm định khách hàng của các ngân hàng. Các NHTM không chỉ quan tâm đến việc nắm bắt thông tin nhằm đánh giá khách hàng đang có quan hệ tín dụng mà còn sử dụng thông tin vào những mục đích khác như gia tăng quan hệ với khách hàng hiện hữu, phát triển thêm khách hàng mới nhằm mở rộng thị phần, mở rộng đối tượng vay,…
2.3. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU 2.3.1. Các nghiên cứu trên thế giới
Abhiman Das and Saibal Ghosh (2007), “Determinants of Credit Risk in Indian State-owned Banks”, bài viết nghiên cứu về các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại nhà nước ở Indian. Trong đó các nhân tố vi mô ảnh hưởng lớn là tốc độ tăng trưởng tín dụng, danh mục cho vay nhiều rủi ro có tác động tiêu cực đến rủi ro tín dụng; các nhân tố vi mô khác như phát triển văn phòng chi nhánh, tỷ lệ chi phí hoạt động/ biên độ sinh lời ảnh hưởng không đáng kể đến rủi ro tín dụng. Đồng thời trong các nhân tố vĩ mô thì nhân tố tăng trưởng GDP là có ảnh hưởng mạnh nhất đến rủi ro tín dụng.
John M. Chapman and associates (1940), “Factors Affecting Credit Risk
in Personal Lending”, đây là bài nghiên cứu được viết trong quyển sách Commercial Banks and Consumer Instalment Credit. Bài nghiên cứu đã đưa ra nhiều nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng thể nhân trong đó có bốn nhóm nhân tố lớn đó là: Nhóm nhân tố thuộc về bản thân người đi vay như: độ tuổi, giới tính, tình trạng hôn nhân, số người phụ thuộc, thời gian đã sống tại nơi cư trú; Nhóm nhân tố tính chất đặc trưng về công việc của người đi vay như: nghề nghiệp, lĩnh vực nghề nghiệp thuộc nhóm ngành nào và mức độ gắn bó với công việc của người đi vay; Nhóm nhân tố về tình hình tài chính của người đi vay; Nhóm nhân tố về bản thân của hồ sơ vay đó như: hồ sơ vay lớn hay nhỏ,
thời hạn của khoản vay và mục đích của từng khoản vay là gì. Bài nghiên cứu đã chỉ ra khả năng ảnh hưởng của từng nhóm nhân tố đến khả năng xảy ra nợ xấu đối với từng hồ sơ vay.
Nhìn chung, các nghiên cứu nước ngoài trên, các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng chủ yếu là nguyên nhân khách quan của ngân hàng và cả khách hàng vay vốn. Đó là các nhân tố phát sinh từ chính sách của Nhà nước như nợ công, tỷ lệ thất nghiệp, tốc độ tăng trưởng GDP, … Tuy nhiên, kết quả nghiên cứu đã khá lâu từ năm 1940 của John M. Chapman and associates và phù hợp với tình hình của các NHTM phương tây thời bấy giờ hơn là đối với các NHTM thuộc các nhóm nước đang phát triển như Việt Nam.
2.3.2 Các nghiên cứu trong nước
Trương Đông Lộc (2010), nghiên cứu về “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các NHTM Nhà nước ở khu vực đồng bằng sông Cửu Long”. Nghiên cứu đã đưa ra kết luận các nhân tố ảnh hưởng đó là: Khả năng tài chính của người vay, đảm bảo nợ vay, lĩnh vực ngành nghề chính tạo ra thu nhập để trả nợ, kiểm tra giám sát nợ vay, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, kinh nghiệm của người vay. Hạn chế của nghiên cứu này là kết quả chỉ kiểm định với các NHTM Nhà nước trên khu vực đồng bằng sông Cửu Long. Do đó kết quả chỉ đúng ở khía cạnh nào đó, chưa mang tính khái quát cao.
Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011), nghiên cứu “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại
Thương Việt Nam - chi nhánh thành phố Cần Thơ”. Với mục tiêu tìm ra nguyên
nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, bài nghiên cứu đã sử dụng mô hình Probit với cỡ mẫu 438 khách hàng của ngân hàng. Kết quả cho thấy các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng bao gồm: Khả năng tài chính của khách hàng đi vay, việc sử dụng vốn vay, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, số lần kiểm tra, giám sát khoản vay của cán bộ tín dụng và việc đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của khách hàng vay. Tuy nhiên, kết quả nghiên cứu cho thấy ngoài những yếu tố đã nêu ra ở bài trước đó (2010) thì có thêm 2 biến khác cũng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, đó là việc sử dụng vốn vay của khách hàng và biến đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nhưng lại không có biến ngành nghề kinh doanh
chính. Cũng tương tự, bài nghiên cứu chỉ mới kiểm định tại ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh thành phố Cần Thơ.
Nghiên cứu “Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam ở Đồng Bằng Sông Cửu Long” của Lê Khương Ninh và Lâm Thị Bích Ngọc (2012) với nội dung là xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam ở Đồng Bằng Sông Cửu Long. Hai tác giả của Lê Khương Ninh và Lâm Thị Bích Ngọc cũng đã ứng dụng mô hình Binary Logistic để đo lường những nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, bao gồm qui mô, nợ phải trả, tỷ số ROA, xếp hạng khách hàng, luật kế toán, lịch sử nợ vay, kinh nghiệm cán bộ tín dụng, cạnh tranh.
Tóm lại, một số hạn chế của các nghiên cứu trong nước nêu trên là: một số biến đưa vào mô hình nghiên cứu không còn phù hợp với tình hình kinh tế hiện nay (ví dụ như nhân tố lịch sử trả nợ vay của khách hàng thì hiện nay hệ thống NHTM đã có quy chế điều kiện để khách hàng tiếp tục được vay phải có lịch sử trả nợ tốt; luật kế toán chưa quy định rõ về thông tin kế toán, thì hiện nay đối với Doanh nghiệp khi vay vốn phải có báo cáo tài chính và được công bố rộng rãi, được kiểm toán….). Mặt khác, các nghiên cứu trên bao hàm tổng thể bức tranh toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, hoặc HTNH trên một khu vực như khu vực Đồng Bằng sông Cửu Long. Còn của mỗi ngân hàng thương mại, từng địa phương sẽ có đặc điểm khác nhau về địa lý, điều kiện tự nhiên, xã hội, … khác nhau, do đó nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khác nhau và mức độ ảnh hưởng của các nhân tố cũng khác nhau.
Trong luận văn tốt nghiệp, tác giả kế thừa nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của tác giả Trương Đông Lộc, 2010, “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các NHTM Nhà nước ở khu vực đồng bằng sông Cửu Long”, bằng cách đưa các biến vào mô hình nghiên cứu Logistic, nhưng tác giả chỉ chọn 6 nhân tố, còn nhân tố đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của khách hàng thì tác giả không chọn đưa vào mô hình, bởi vì đối với các ngân hàng ngân hàng thương mại thì khách hàng kinh doanh trên nhiều lĩnh vực, có cả các lĩnh vực rủi ro lớn như kinh doanh chứng khoán, kinh doanh bất động sản, các nghề
thủy sản ở vùng đồng bằng sông Cửu Long, … Theo nghiên cứu của Trương Đông Lộc biến ngành nghề mà trong đó ngành nghề có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nhiều là ngành kinh doanh chứng khoán, ngành kinh doanh bất động sản. Nhưng tại Agribank Tây Ninh thì cho vay các ngành nghề của khách hàng tương đối đơn giản hơn, chủ yếu là trồng trọt, chăn nuôi gia súc, gia cầm, kinh doanh dịch vụ thương mại,… không có ngành nghề kinh doanh chứng khoán và kinh doanh bất động sản, còn ngành nghề tại địa phương mang nhiều rủi ro đó là ngành nghề trồng trọt, chăn nuôi, mà ngành này Agribank là bắt buộc phải cho vay theo chính sách của Nhà nước nhằm phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn. Do đó, 6 nhân tố đưa vào mô hình nghiên cứu là phù hợp tại Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2 này, tác giả đã trình bày cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong hoạt động của các NHTM, đồng thời chỉ ra được một số các dấu hiệu và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng từ đó nêu lên những hậu quả mà rủi ro tín dụng có thể gây ra cho bản thân hoạt động của các ngân hàng thương mại và của cả nền kinh tế. Chương 2 cũng đã trình bày cơ sở lý thuyết về các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các nghiên cứu trước đây về mô hình, các biến ảnh hường và kết quả của các nghiên cứu đó. Đây sẽ là cơ sở khoa học để tác giả đề xuất mô hình nghiên cứu và thiết kế nghiên cứu ở chương tiếp theo.
Tham khảo các mô hình nghiên cứu trước đây Xây dựng mô hình nghiên cứu chính thức
CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP VÀ MÔ HÌNH
NGHIÊN CỨU
3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU
Quy trình nghiên cứu được thể hiện ở sơ đồ 3.1, cụ thể như sau:
Sơ đồ 3.1 Quy trình nghiên cứu
Mục tiêu nghiên cứu
Nghiên cứu lý thuyết
Lựa chọn các biến đưa vào mô hình theo phương pháp
propit cực đại - Hồi quy, thống kê mô tả
- Kiểm tra hiện tượng đa cộng tuyến - Phân tích kết quả hồi quy
Viết báo cáo nghiên cứu
Nghiên cứu định tính:
+ Thống kê, tổng hợp các báo báo tổng kết, tham vấn chuyên gia về nhân tố ảnh hưởng rủi ro TD + Thống kê, mô tả những nghiên cứu trước đây, để đưa các biến vào mô hình phân tích định lượng
Nghiên cứu định lượng:
+ Xác định 6 nhân tố đưa vào mô hình
+ Tiến hành lấy dữ liệu của 300 mẫu nghiên cứu.
3.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Tìm hiểu cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Tham khảo các tài liệu có uy tín để xây dựng mô hình phù hợp với đề tài nghiên cứu. Lựa chọn mô hình nghiên cứu phù hợp để xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh.
Nghiên cứu định tính:
Thống kê, mô tả, tham vấn trực tiếp chuyên gia. Qua cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, các nghiên cứu trước đây về đề tài này cũng như bản thân đã và đang công tác tại phòng Kế hoạch – kinh doanh tại Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh., tôi nhận thấy có rất nhiều nguyên nhân để xảy ra rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, trong phạm vi của bài nghiên cứu không thể lượng hóa được tất cả các nhân tố đó. Với mong muốn làm sáng tỏ thêm các nhân tố cũng như các nguyên nhân ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Vì thế, bài nghiên cứu đã đưa vào mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng mà thực tế ở tại đơn vị, đồng thời tác giả cũng căn cứ vào các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm của Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh và sử dụng phương pháp chuyên gia dưới hình thức tham vấn trực tiếp một số người có kinh nghiệm, am hiểu sâu rộng trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh như: Giám đốc, PGĐ phụ trách tín dụng chi nhánh tỉnh, các Trưởng phòng chuyên đề Agribank chi nhánh tỉnh, các Giám đốc, PGĐ chi nhánh huyện và phòng giao dịch trực thuộc, …Với mục đích tìm ra, tổng hợp lại những nguyên nào ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Và qua đó xem xét, đánh giá mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đó như thế nào, trong đó có các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD mà tác giả đưa vào biến của mô hình nghiên cứu định lượng. Từ đó, với kết quả của phương pháp nghiên cứu định tính có phù hợp với kết quả nghiên cứu định lượng hay không. Và với mục tiêu và mục đích cuối cùng của nghiên cứu đề tài là kết quả nghiên cứu định tính trên sẽ góp phần làm sáng tỏ và giải thích rõ ràng thêm nguyên nhân ảnh hưởng đến RRTD của các nhân tố trong mô hình nghiên cứu định lượng.
Nghiên cứu định lượng:
phải xác định tổng thể mẫu, cần chọn ra bao nhiêu mẫu quan sát sát nhằm đáp ứng cho nhu cầu nghiên cứu cũng như đáp ứng mức độ chính xác của mô hình.
Theo Nguyễn Đình Thọ (2011), cỡ mẫu là n ≥ 50 + 8p (n: kích thước mẫu tối thiểu cần thiết, p: số lượng biến độc lập trong mô hình). Vậy cỡ mẫu tối thiểu là n ≥ 50 + 8*6 = 98. Quy mô mẫu ước tính cho bài nghiên cứu này là 300 hồ sơ vay.
Nguồn dữ liệu: Sử dụng dữ liệu của các nghiên cứu trong và ngoài nước