tra, giám sát khoản vay
Kết quả hồi quy cho thấy, số lần kiểm tra giám sát khoản vay trong năm của CBTD càng nhiều thì khả năng xảy ra rủi ro tín dụng càng thấp. Công tác kiểm tra, giám sát tín dụng đối với khách hàng không chỉ được thực hiện sau khi giải ngân nhằm kiểm tra việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm định kỳ mà cần được chú trọng trước khi cấp tín dụng. Do đó, để phòng ngừa rủi ro tín dụng, CBTD phải thực hiện kiểm tra, giám sát khoản vay thường xuyên. Cụ thể:
CBTD hường xuyên tiến hành phân tích tài chính của khách hàng thông qua các báo cáo định kỳ, đột xuất mà khách hàng gửi theo quy định cho ngân hàng hoặc kiểm tra tình hình kinh doanh và tài chính tại chỗ, lấy số liệu phản ánh trung thực để đánh giá thực trạng hoạt động SXKD của doanh nghiệp, phát hiện những điểm mạnh và điểm yếu để có những ứng xử tín dụng phù hợp. Việc kiểm tra tại chỗ tình hình kinh doanh của khách hàng phải được tiến hành theo định kỳ, ngoài ra, có thể kiểm tra đột xuất khi cần thiết. Đó là quá trình
thực hiện các bước công việc sau khi cho vay để hướng dẫn, đôn đốc người vay sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả số tiền vay, hoàn trả gốc, lãi vay đúng hạn. Đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu người vay không thực hiện đầy đủ và đúng hạn các cam kết. Đây là công việc đặc biệt quan trọng sau khi cho vay đối với tất cả các khoản mục đầu tư, nếu bỏ sót hoặc xem nhẹ bước công việc này, rủi ro không thu được đủ vốn đầu tư sẽ rất cao.
Việc kiểm tra cần phải được lập thành biên bản, trong đó phải thể hiện đầy đủ những thông tin về tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng đến thời điểm kiểm tra, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng; phân tích số liệu tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng đến thời điểm đánh giá, so sánh số tuyệt đối và số tương đối với kỳ đánh giá trước để thấy quy mô, xu hướng biến động, nguyên nhân tăng, giảm doanh thu, lợi nhuận.
Để công tác kiểm tra, kiểm soát vốn vay được thường xuyên và có hiệu quả hơn thì công tác giám sát tuân thủ của chi nhánh cũng cần được quan tâm nhằm đôn đốc, giám sát việc thực hiện cho vay và sau khi cho vay của cán bộ tín dụng đối với món vay mà mình quản lý được tốt hơn, nếu việc kiểm tra vốn vay không tốt thì cần phải có biện pháp xử lý đối với cán bộ đó được kịp thời nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh.
5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU MỞ RỘNG
Nghiên cứu về tín dụng ngân hàng có rất nhiều vấn đề khác nhau, ở đây bài nghiên cứu chỉ tập trung đi sâu vào phân tích một số nhân tố gây nên rủi ro tín dụng (chủ yếu là gây ra nợ xấu) tại chi nhánh. Đề tài “Nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Tây Ninh” được thực hiện dựa trên việc nghiên cứu chạy mô hình xác suất tuyến tính Logit với 300 mẫu nghiên cứu là các hồ sơ vay phát sinh tại Chi nhánh. Vì thế kết quả nghiên cứu chỉ áp dụng tại Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh mà không thể áp dụng tại các chi nhánh khác. Bên cạnh đó, số lượng mẫu là 300 hồ sơ vay so với hơn 42.500 hồ sơ phát sinh, vì thế cũng chưa thể nói mẫu mang tính đại diện cho tổng thể khách hàng đang có dư nợ tại chi nhánh.
Có rất nhiều nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, trong phạm vi nghiên cứu không thể lượng hóa được tất cả các nhân tố, vì thế bài viết còn sử dụng thêm phương pháp định tính song song với định lượng nhằm làm sáng tỏ thêm các nhân tố cũng như các nguyên nhân ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Vì thế trong tương lai hy vọng đề tài sẽ được thực hiện trên địa bàn rộng hơn, số mẫu lớn hơn và có thể áp dụng cho các Chi nhánh trong cùng một khu vực có chung đặc điểm về khách hàng, ngành hàng,.. Bên cạnh đó, có thể lượng hóa thêm một số nhân tố gây nên rủi ro tín dụng đóng góp như là một công cụ nhằm nhận biết và phòng tránh rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 5
Trong chương 5, bài nghiên cứu đã khái quát lại toàn bộ kết quả nghiên cứu của đề tài từ đó đưa ra mộ số giải pháp nhằm góp phần hạn chế RRTD tại Chi nhánh. Trong đó có 6 giải pháp được đưa ra từ kết quả nghiên cứu của mô hình gồm các giải pháp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh thông qua nhân tố kinh nghiệm khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng vay vốn, tài sản được nhận làm thế chấp, việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không, kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng của cán bộ cho vay và tình hình kiểm tra, giám sát sau khi cho vay. Bên cạnh đó, tác giả còn đưa ra một số giải pháp được rút ra từ việc nghiên cứu định tính, Chi nhánh cần tăng cường sự ảnh hưởng và chất lượng của công tác kiểm tra, giám sát trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Bên cạnh việc phòng ngừa, chi nhánh còn phải giải quyết thật tốt các khoản nợ xấu đang phát sinh. Tiếp tục phát huy công tác đào tạo và đào tạo lại cho các CBTD nhằm nâng cao năng lực thẩm định góp phần hạn chế RRTD.
Chương 5 cũng đã nêu ra một vài giải pháp hỗ trợ đối với Agribank trong việc hỗ trợ chi nhánh giám sát, đưa ra các công cụ phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng, tiếp tục hoàn thiện hệ thống XHTD nội bộ, xây dựng một mô hình quản trị RRTD toàn diện phù hợp với mục tiêu và chiến lược kinh doanh của hệ thống Agribank.
KẾT LUẬN CHUNG
Các NHTM với đặc thù là tổ chức kinh doanh “tiền”, có độ rủi ro cao và mức độ ảnh hưởng lớn thì vấn đề quản trị rủi ro đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng càng có vai trò quan trọng. Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng sẽ tác động trực tiếp không chỉ đến giá trị ngân hàng mà còn tới vị thế và uy tín của ngân hàng. Agribank nói chung và Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh nói riêng cũng vậy, hoạt động chủ yếu vẫn là tín dụng, do đó nhiệm vụ chính trong giai đoạn này là đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng đảm bảo an toàn, hiệu quả đồng thời nâng cao công tác phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, tập trung quyết liệt công tác thu hồi nợ, thực hiện đồng bộ các giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu gia tăng, rút giảm nhanh nợ nhóm 2, nợ xấu.
Xuất phát từ thực tế trên, bằng cách sử dụng mô hình xác suất Logit để xác định các nhân tố cũng như đo lường mức ảnh hưởng của từng nhân tố đó đến rủi ro tín dụng tại Chi nhánh.Từ kết quả thu được qua phân tích hồi quy, kết hợp với phương pháp định tính, sử dụng ý kiến chuyên gia. Đề tài đã xác định được một số nguyên nhân mang tính xác thực cũng như mang tính đặc thù gây ra rủi ro tín dụng cho Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh. Bên cạnh đó, đề tài cũng đã phân tích thực trạng và qua đó đánh giá được ưu điểm và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh trong giai đoạn 2014-2016. Từ đó, đề xuất một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn, góp phần hoàn thiện và nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung tại Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh.
Qua thời gian nghiên cứu, được sự tận tình hướng dẫn của Thầy cô, các đồng nghiệp, bạn bè, sự giúp đỡ nhiệt tình của các chuyên gia. Đề tài nghiên đã hoàn thành. Do thời gian và trình độ nghiên cứu có hạn, đề tài không tránh khỏi những hạn chế, thiếu sót. Rất mong được sự góp ý, đóng góp từ Thầy cô, đồng nghiệp nhằm giúp cho nghiên cứu hoàn thiện hơn, nhằm đóng góp cho công tác ngăn ngừa rủi ro tín dụng được tốt hơn tại Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng việt
1. Nguyễn Thành Cả và Nguyễn Thị Ngọc Miên 2014. Giáo trình Kinh tế lượng, Nhà xuất bản Kinh tế, Tp Hồ Chí Minh.
2. Nguyễn Anh Khoa 2014, “Mô hình Logistic trong xếp hạng rủi ro tín dụng”, truy cập tại <http://www.itgvietnam.com/mo-hinh-logistic- trong-xep-hang-rui-ro-tin-dung> [ngày truy cập: 06/05/2017]
3. Nguyễn Đình Thọ 2011. Phương pháp nghiên cứu khoa học trong kinh doanh, Nhà xuất bản Lao động – Xã hội, Hà Nội.
4. NHNN 2013, Thông tư số 02/2013/TT –NHNN, Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, NHNN, Hà Nội.
5. NHNN 2014, Thông tư số 09/2014/TT –NHNN, Sửa đổi bổ sung một số điều của thông tư số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài, NHNN, Hà Nội.
6. Trần Huy Hoàng 2011. Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Lao động xã hội, trang 200 - 212.
7. Trương Đông Lộc 2010. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng
của các NHTM nhà nước ở khu vực đồng bằng sông Cửu Long, Tạp
chí Kinh tế và Phát triển số 156, trang 49 – 52.
8. Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết 2011. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Cần Thơ, Tạp chí Ngân hàng số 5 tháng 3/2011, trang 38 – 41.
Tài liệu nước ngoài
1. Abhiman Das and Saibal Ghosh 2007. Determinants of Credit Risk in Indian State-owned Banks: An Empirical Investigation, MPRA paper 2. John M. Chapman and associates 1940. Factors Affecting Credit Risk in Personal Lending, Commercial Banks and Consumer Instalment Credit., p.109- 139
3. Nabila Zribi and Younes Boujelbère 2011. The factors influencing bank credit risk: The case of Tunisia, Journal of Accounting and Taxation Vol. 3(4), pp. 70-78.
Phụ lục 1.1 Thống kê mô tả
Variable Obs Mean Std. Dev. Min Max
RUIRO 300 .1466667 .3543644 0 1 X1 300 11.46 6.068318 1 20 X2 300 8.806667 4.618846 1 20 X3 300 .6700874 .1081615 .1666667 .7516129 X4 300 .4005298 .541547 .1 2.1765 X5 300 .94 .2378836 0 1 X6 300 1.5 .8034208 1 6
Phụ lục 1.2 Kết quả hồi quy bằng mô hình Logistic Logistic regression
RUIRO Coef. Std. Err. z P>|z| 95% Conf. Interval
X1 -.1169319 .0457296 -2.56 0.011 -.2065603 -.0273036 X2 -.5355817 .1077719 -4.97 0.000 -.7468107 -.3243527 X3 7.693692 3.83277 2.01 0.045 .1815998 15.20578 X4 -36.23236 10.07215 -3.60 0.000 -55.97341 -16.49131 X5 -2.392052 .9748033 -2.45 0.014 -4.302631 -.4814723 X6 -2.695398 1.069458 -2.52 0.012 -4.791496 -.5992993 _cons 8.04727 3.279601 2.45 0.014 1.619371 14.47517
Correlations RUIRO X1 X2 X3 X4 X5 X6 RUIRO 1.0000 X1 -0.2928 1.0000 X2 -0.3872 0.0452 1.0000 X3 0.0688 0.0562 -0.1315 1.0000 X4 -0.2132 0.0874 0.0631 -0.0446 1.0000 X5 -0.3714 0.2346 0.2421 0.0083 0.1138 1.0000 X6 -0.2349 0.0316 0.0766 0.0216 0.0614 0.0875 1.0000
Phụ lục 1.4 Hệ số phóng đại phương sai (VIF)
Variable VIF 1/VIF
X5 1.14 0.880635 X2 1.09 0.919406 X1 1.07 0.937852 X3 1.03 0.975159 X4 1.02 0.977255 X6 1.01 0.985592 Mean VIF 1.06
Phụ lục 1.5 Khả năng dự báo của mô hình Estat classification
Classified True Total
D - D
+ 32 7 39
- 12 249 261
Stt Mã KH Tên khách hàng Nhóm nợ RUIRO Số năm)KNCB (số năm)KNKH vay/Gía trị TS)TSĐB (Số tiền KNTC (Vốn tự có/ Số tiền vay) SDVV (đúng/ không đúng mục đích) KTGSVV (số lần) 1 5700000570701 Trần Ngọc Điệp Nhóm 1 0 2 10 0.56666667 1.02941176 1 2 2 5700002232021 Trần Ngọc Tuyết Ngân Nhóm 1 0 14 8 0.75000000 0.20000000 1 2 3 5700002733201 Phạm Huy Thành Nhóm 1 0 14 9 0.50000000 0.12000000 1 2 4 5700004719321 Nguyễn Thị Kim Xuyến Nhóm 1 0 6 10 0.55737705 0.21176471 1 2 5 5700004789281 Võ Phan Khánh Linh Nhóm 1 0 14 15 0.75000000 0.13333333 1 3 6 5700004999831 Ha Na Phi Nhóm 1 0 14 20 0.25000000 0.12000000 1 1 7 5700005134421 Trần Phước Bình Nhóm 1 0 15 10 0.75000000 0.10666667 1 1 8 5700005176241 Tô Thị Ngọc Lành Nhóm 1 0 18 14 0.71428571 0.11000000 1 1 9 5700005223881 PHAN TAN DAT Nhóm 1 0 12 15 0.75000000 1.75550000 1 1 10 5700005676231 Phạm Quốc Hoàn Nhóm 1 0 4 7 0.57851240 0.21428571 0 2 11 5700006668951 Nguyễn Thị Thu Đông Nhóm 1 0 15 10 0.72000000 1.97660000 1 1 12 5700006727171 Thái Hoài Việt Nhóm 1 0 2 8 0.75000000 0.10666667 1 1 13 5700007674181 Võ Thị Hận Nhóm 1 0 6 7 0.74074074 0.22500000 1 1 14 5700007933201 Nguyễn Hoàng Nam Nhóm 1 0 20 4 0.66666667 0.12000000 1 1 15 5700008813551 Huỳnh Chí Khôn Nhóm 1 0 9 17 0.66666667 0.12500000 1 3 16 5700008886051 Phan Thanh Bình Nhóm 1 0 14 15 0.66666667 0.25000000 1 2 17 5700008921151 Phan Thị Thu Nguyệt Nhóm 1 0 18 15 0.71428571 0.10000000 1 1 18 5700008924901 Phạm Ngô Thanh Trang Nhóm 1 0 2 15 0.66666667 0.15000000 1 1 19 5700008925341 Phan Nguyễn Minh Trúc Nhóm 1 0 14 20 0.62500000 1.65000000 1 3 20 5700008925841 Nguyễn Thanh Thúy Nhóm 1 0 20 14 0.71428571 0.12000000 1 1 21 5700008926171 Trần Thị Minh Thúy Nhóm 1 0 4 6 0.71428571 0.14000000 1 1 22 5700008963191 Hà Thị Bích Liên Nhóm 1 0 15 7 0.71428571 0.12000000 1 1 23 5700008965321 Bùi Ngọc ánh Nhóm 1 0 6 8 0.75000000 0.24000000 1 2 24 5700008966231 Nguyễn Thị Ngọc Duyên Nhóm 1 0 14 12 0.75000000 0.21333333 1 2 25 5700008966981 Nguyễn Thị Diễm Kiều Nhóm 1 0 14 14 0.75000000 0.22222222 1 2 26 5700008972601 Võ Thành Danh Nhóm 1 0 14 14 0.55910543 0.21428571 1 2 27 5700009001941 Nguyễn Thị Kiều Nga Nhóm 1 0 2 12 0.75000000 0.11666667 1 1 28 5700025562601 DNTN TM Thùy Trang Nhóm 1 0 20 12 0.74364896 0.11387164 1 1 29 5700025564301 Công Ty TNHH Đăng Quang Nhóm 1 0 10 5 0.74946467 0.22857143 1 3 30 5700025564491 Công Ty TNHH Vạn Phước Nhóm 1 0 10 6 0.60000000 0.20000000 1 3
Stt Mã KH Tên khách hàng Nhóm nợ RUIRO
Số năm) (số năm) vay/Gía trị TS) Số tiền vay) không đúng mục đích) (số lần)
32 5700025565061 DNTN Xuân Trang Nhóm 1 0 8 6 0.66666667 1.11250000 1 1 33 5700934752421 DNTN Minh Tùng Nhóm 1 0 12 14 0.41666667 0.12000000 1 1 34 5702003093561 Nông Thế Thủy Nhóm 1 0 8 14 0.62500000 0.12000000 1 1 35 5702005096111 Nguyễn Kim Ngân Nhóm 2 1 8 7 0.74074074 0.10000000 0 1 36 5702005157031 Nguyễn Quang Tiến Nhóm 1 0 12 15 0.70175439 0.14000000 1 1 37 5702005704381 Thái Công ý Nhóm 1 0 12 14 0.70000000 0.21428571 1 1 38 5702007260611 Triệu Nguyễn Minh Trí Nhóm 1 0 20 14 0.62500000 0.11110000 1 1 39 5702007391781 Nguyễn Thị Thân Nhóm 1 0 10 8 0.67918498 0.11764706 1 2 40 5702007640631 Nguyễn Công Minh Nhóm 1 0 12 8 0.75000000 0.13333333 1 1 41 5702009366391 Đinh Hoàng Minh Nhóm 1 0 20 8 0.74074074 0.14000000 1 1 42 5702009501761 Võ Hồng Tươi Nhóm 1 0 10 11 0.66666667 0.20000000 1 1 43 5702009633451 Nguyễn Thị Lùng Nhóm 1 0 12 9 0.71428571 0.11000000 1 1 44 5702009880731 Nguyễn Thị Thanh Nga Nhóm 2 1 8 3 0.68965517 0.11112400 1 1 45 5702010082781 Đỗ Thành Kha Nhóm 1 0 8 4 0.71428571 0.16000000 1 1 46 5702010087971 Dương Đình Quảng Nhóm 1 0 16 3 0.65714286 0.13043478 1 2 47 5702010088161 Lê Minh Hiếu Nhóm 1 0 18 15 0.71428571 0.12456000 1 2 48 5702010093101 Nguyễn Thanh Liêm Nhóm 1 0 16 12 0.73529412 1.13220000 1 2 49 5702010094001 Phạm Hùng Quốc Nhóm 1 0 16 14 0.75000000 0.21333333 1 2 50 5702010096541 Nguyễn Văn Phong Nhóm 1 0 16 12 0.33333333 0.12000000 1 2 51 5702010099121 Vũ Văn Tâm Nhóm 1 0 18 14 0.38461538 1.98330000 1 1 52 5702010100421 Lưu Hòai Tâm Nhóm 1 0 18 8 0.66666667 1.54540000 1 1 53 5702010103551 Nguyễn Văn Quang Nhóm 1 0 18 7 0.66666667 1.54500000 1 3 54 5702010106411 Nguyễn Thị Đang Nhóm 2 1 10 2 0.75000000 0.12000000 0 1 55 5702010106871 Trần Thị Ngọc Loan Nhóm 1 0 18 3 0.50000000 1.65440000 1 1 56 5702010109241 Trần Công Minh Nhóm 1 0 18 4 0.71428571 1.25000000 1 1 57 5702010109851 Nguyễn Văn Phú Nhóm 1 0 18 5 0.71428571 0.28555000 1 1 58 5702010110341 Nguyễn Văn Tánh Nhóm 1 0 18 10 0.50000000 2.13550000 1 1 59 5702010114031 Trần Thanh Bình Nhóm 1 0 18 8 0.66666667 1.98600000 1 1 60 5702010405321 Trịnh Thế Đôn Nhóm 1 0 8 12 0.66666667 1.64400000 1 2 61 5702010422311 Nguyễn Huỳnh Nhật Phương Nhóm 1 0 16 15 0.75000000 0.12110000 1 1 62 5702010981021 Võ Minh Hòa Nhóm 1 0 12 11 0.70000000 1.53300000 1 1 63 5702011021191 Lại Thị Gái Nhóm 1 0 8 12 0.75000000 1.12111100 1 3
Stt Mã KH Tên khách hàng Nhóm nợ RUIRO