Ngăn ngừa khả năng xảy ra rủi ro tín dụng thông qua nhân tố kinh

nghiệm của cán bộ cho vay

Mô hình nghiên cứu cho thấy yếu tố kinh nghiệm của CBTD là yếu tố ít có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khoản vay so với các yếu tố khác. Tuy nhiên mẫu nghiên cứu chỉ đại diện cho 300 hồ sơ vay tại chi nhánh nên cũng hạn chế trong việc đánh giá toàn bộ tình hình thực tế tại chi hánh. Con người là yếu tố trung tâm, quyết định hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng nhất là trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện nay. Trong công tác tín dụng, CBTD càng có kinh nghiệm, thời gian trực tiếp làm công tác tín dụng càng lâu thì kỹ năng thẩm định và xử lý thông tin sẽ tốt hơn. Bên cạnh đó, ngoài kinh nghiệm làm việc của CBTD thì việc đào tạo được một đội ngũ CBTD không chỉ có trình độ nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp mà chất lượng nguồn nhân lực cũng rất quan trọng, công tác đào tạo cần được thực hiện theo hướng đáp ứng với sự phát triển của Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh.

Theo kết quả hồi quy, khả năng trả được nợ vay đúng hạn của các khách hàng mà các CBTD có nhiều năm công tác cho vay sẽ cao hơn so với các cán bộ có ít kinh nghiệm. Vì thế, đối với một số dự án lớn đòi hỏi phải giải quyết hồ

sơ nhanh, chính xác cần giao cho các cán bộ này thực hiện. Bên cạnh đó để tăng cường kinh nghiệm làm việc cho các cán bộ mới, có thể phân công các cán bộ này làm công tác hỗ trợ tuy nhiên vẫn phải đảm bảo phân công công việc hợp lý, tránh tình trạng quá tải, không đảm hết được công việc. Bố trí thời gian cho cán bộ mới đi học hỏi kinh nghiệm các chi nhánh bạn. Chi nhánh tỉnh tổ chức các đoàn kiểm tra, kiểm soát giữa các chi nhánh nên cử cán bộ mới đi kèm để học tập kinh nghiệm các chi nhánh bạn, thấy được những sai sót, những điểm hay của chi nhánh bạn. Đội ngũ CBTD cần phải được đào tạo giỏi một việc, biết nhiều việc, CBTD không chỉ vừa làm công việc cho vay mà còn phải biết tiếp thị huy động vốn, bán chéo các sản phẩm dịch vụ khác kèm theo sản phẩm tín dụng như bảo hiểm, chuyển tiển, thẻ ATM, thẻ tín dụng quốc tế, E-banking,..

Chi nhánh cần có chính sách thu hút nhân tài, thu hút cán bộ trẻ có trình độ giỏi nhằm thay thế cho đội ngũ cán bộ sắp nghĩ hưu mà hiện nay số lượng cán bộ này chiếm số lượng lớn. Tạo điều kiện thời gian cho cán bộ tự nghiên cứu công văn, chế độ, quy định của ngành cũng như quy trình thẩm định, quản lý hồ sơ vay vốn. Bên cạnh đó, Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh cần quan tâm đến công tác đào tạo và đào tạo lại, thường xuyên cử hoặc tổ chức cho cán bộ tham gia các lớp tập huấn nghiệp vụ và cập nhật những kiến thức mới. Bố trí những cán bộ không chỉ có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, mà còn phải có bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp. Do đó, chi nhánh cần đề ra các chuẩn mực về đạo đức cụ thể. Đưa ra nội quy có trong thang điểm thi đua xét lương hàng tháng, cũng như xếp loại đánh giá cán bộ cuối năm. Mặt khác, cần tăng cường kiểm tra giám sát nhằm ngăn ngừa sai phạm của cán bộ.

5.2.2 Ngăn ngừa khả năng xảy ra rủi ro tín dụng thông qua nhân tố kinh nghiệm của khách hàng vay vốn

Kết quả hồi quy đã cho thấy khách hàng càng có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực mình đang kinh doanh thì khả năng xảy ra rủi ro của ngân hàng đối với các khoản vay này càng thấp. Điều này sẽ là cơ sở trong quá trình thẩm định khách hàng vay vốn, CBTD cần lưu ý nhiều hơn đến số năm hoạt động trong lĩnh vực vay vốn của khách hàng. Cần lựa chọn các khách hàng có nhiều

kinh nghiệm trong lĩnh vực SXKD của mình bởi đây là những đối tượng khách hàng đã có một lượng khách hàng truyền thống, tạo ra nguồn thu nhập ổn định, bên cạnh đó chủ doanh nghiệp có nhiều kinh nghiệm thì khả năng thích ứng với những biến động của thị trường càng cao,…. Tuy vậy, ngân hàng không phải lúc nào cũng lựa chọn khách hàng có nhiều năm ngành nghề thì mới được cho vay, cần tiếp cận thêm khách hàng mới vào nghề, mới đi vào hoạt động ngành nghề nhằm để mở rộng thị phần, tăng dư nợ cho vay, nhưng cần xem xét kỹ thêm các điều kiện khác như: khả năng tài chính phải tốt hoặc tài sản đảm bảo nhận làm thế chấp phải có tính thanh khoản cao, trình độ, năng lực của người kinh doanh, khả năng kinh doanh và sự thành công của khách hàng đó đối với ngành nghề trước đó đã kinh doanh…để làm thế nào hạn chế rủi ro phải là thấp nhất mà vẫn chiếm lĩnh được thị phần.

5.2.3 Ngăn ngừa khả năng xảy ra rủi ro tín dụng thông qua nhân tố tài sản bảo đảm sản bảo đảm

Kết quả của mô hình cho thấy nhân tố giá trị tài sản đảm bảo có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Đây là nhân tố có ảnh hưởng đến rủi ro tín lớn, đứng thứ hai sau nhân tố khả năng tài chính của khách hàng. Do đó, khi thẩm định dự án, phương án vay vốn cần chú trọng đến tài sản đảm bảo như thế nào, loại tài sản, tính hợp lệ, hợp pháp của tài sản, tính thanh khoản của tài sản, giá trị tài sản đảm bảo, …

Phải đi thẩm định thực tế TSĐB. Nếu vị trí TSĐB khá xa so với chi nhánh thì chi nhánh có thể nhờ sự hỗ trợ của các chi nhánh khác gần vị trí của TSĐB. Cần thiết, nên thỏa thuận với khách hàng mời một tổ chức định giá độc lập có uy tín để định giá TSĐB.

Đối với từng khách hàng cần đưa ra một mức yêu cầu cụ thể về tỷ lệ vốn vay/giá trịTSĐB, do ngoài tài sản còn căn cứ vào mức độ tín nhiệm, uy tín của khách hàng đó mà càn bộ có thể linh loạt xem xét mức cho vay trên giá trị tài sản đó.

Tài sản đảm bảo phải hợp pháp, hợp lệ. Hiện nay có tình trạng khách hàng gian dối sử dụng giấy chứng nhận sở hữu giả mạo, tình trạng tài sản đang

tranh chấp, tài sản đang bị kê biên phát mãi của các cơ quan Thi hành án,… Vì vậy, CBTD cần thẩn trọng đi kiểm tra thực tế tại nơi có tài sản, liên hệ với chính quyền địa phương, các cơ quan Tòa án, Thi hành án nhằm đảm bảo tài sản không bị tranh chấp, hợp lệ, hợp pháp.

Tài sản được nhận làm TSTC phải là tài sản có giá trị thanh khoản cao, dễ mua bán trên thị trường.

Không nên quá chú trọng vào TSĐB mà cần đánh giá đúng năng lực, tính khả thi của phương án, tính ổn định của dòng tiền và thiện chí của khách hàng.

5.2.4 Ngăn ngừa khả năng xảy ra rủi ro tín dụng thông qua nhân tố khả năng tài chính của khách hàng vay vốn

Trong mô hình, đây là biến có tác động lớn nhất đến rủi ro tín dụng. Kết quả hồi quy cho thấy, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án vay vốn càng nhiều thì rủi ro tín dụng càng thấp. Ngân hàng làm việc dựa trên nguyên tắc hạn chế rủi ro ở mức độ tối đa. KH khi kinh doanh cần phải có vốn tự có để đảm bảo năng lực tài chính của mình, NH chỉ đóng vai trò hỗ trợ KH một phần vốn khi nhận thấy hoạt động sản xuất kinh doanh của KH là hiệu quả, khả thi. Phần vốn tự có thể hiện khả năng kinh doanh của KH, vốn tự có càng nhiều, tài sản tích lũy càng lớn, NH càng yên tâm khi cho vay đồng thời vốn tự có cũng làm tăng trách nhiệm của KH với khoản vay, tiết kiệm chi phí tài chính cho phương án từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Vốn tự có tham gia vào phương án/tổng nhu cầu vốn không chỉ phải được xác định theo đúng tỷ lệ quy định của Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh ở bước thẩm định mà cần phải được kiểm tra sau giải ngân đảm bảo vốn tự có tham gia đúng phương án và vốn vay sử dụng đúng mục đích.

Vì thế, trong quá trình xét duyệt cho vay, ngân hàng cần chú ý đến khả năng tài chính của các khách hàng đang vay vốn. Nếu trong quá trình đánh giá, xem xét khách hàng, thẩm định phương án nếu thấy phương án còn nhiều rủi ro, ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng bổ sung thêm một phần vốn tự có vào phương án để tăng cường trách nhiệm và ý thức trả nợ của khách hàng vay vốn.

Bên cạnh đó, nếu xét thấy khả năng tài chính của khách hàng không được tốt lắm ta có thể xem xét thêm các điều kiện khác như tài sản đảm bảo, mức độ được tín nhiệm của khách hàng,... Có thể cho vay từng lần theo từng hợp đồng nếu phương án gắn với hợp đồng đó là khả thi, đồng thời yêu cầu nguồn tiền về từ hợp đồng đó phải vào tài khoản của khách hàng mở tại Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh.

5.2.5 Ngăn ngừa khả năng xảy ra rủi ro tín dụng thông qua nhân tố sử dụng vốn vay dụng vốn vay

Đây là biến có mối quan hệ ngược chiều với khả năng xảy ra rủi ro tín dụng. Theo kết quả hồi quy, xác suất xảy ra rủi ro tín dụng sẽ giảm nếu khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích. Vì thế, để hạn chế và ngăn nửa RRTD có thể xảy ra cần thực hiện các biện pháp sau:

Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt, nên sử dụng phương thức chuyển khoản trực tiếp cho người thụ hưởng.

Mỗi lần giải ngân phải có hợp đồng mua bán, hóa đơn, bảng kê mua hàng, các chứng từ mua hàng rõ ràng, thể hiện rõ đơn vị thụ hưởng, giấy tờ chứng mình mục đích sử dụng vốn của từng lần giải ngân.

- Đối với hợp đồng mua bán, đơn đặt hàng: đây là những chứng từ cơ sở trong trường hợp KH mua bán theo hợp đồng hoặc giải ngân ứng trước một phần/toàn bộ tiền bán hàng hóa, dịch vụ. Đặc biệt đối với trường hợp giải ngân tiền ứng trước, KH phải có đơn đặt hàng trong đó nêu rõ số lượng, giá bán của từng loại hàng, đơn vị thụ hưởng, các trường hợp này chi nhánh cần đánh giá tính hợp lý của việc ứng trước so với thỏa thuận của KH tại hợp đồng mua bán đồng thời chi nhánh cần chú trọng kiểm soát sau về việc bổ sung chứng từ sử dụng vốn sau giải ngân theo thời hạn KH đã cam kết.

- Hóa đơn: là chứng từ cơ sở trừ các trường hợp giải ngân ứng trước. Thông thường để kiểm tra mục đích sử dụng vốn, CBTD thường yêu cầu KH cung cấp hóa đơn bản gốc khi giải ngân, xác nhận “Đã cho vay” trên hóa đơn.

trường hợp người bán không bắt buộc xuất hóa đơn theo quy định của Bộ tài chính khi KH thu mua trực tiếp của cá nhân, hộ gia đình các mặt hàng là nông sản, lâm sản, thủy sản, muối, cây giống, phế liệu,…Việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của KH cần phải thể hiện giao dịch đề nghị giải ngân là có thật và phải có chữ ký xác nhận của bên bán hàng đảm bảo mục đích sử dụng vốn vay phù hợp với thỏa thuận tại hợp đồng tín dụng nhằm kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời.

- Nhóm chứng từ phụ: Là những chứng từ đi kèm với chứng từ cơ sở, cán bộ chi nhánh có thể yêu cầu KH cung cấp bổ sung tùy từng trường hợp cụ thể nhằm xác nhận giao dịch giữa KH và bên thụ hưởng là có thực, có thể sử dụng để đối chiếu khi kiểm tra mục đích sử dụng vốn. Một số chứng từ phụ thường gặp như: Phiếu giao nhận hàng, phiếu nhập kho.

Sau khi cho vay, CBTD cần theo dõi dòng tiền của từng phương án vay vốn để kịp thời nhắc nhở khách hàng thực hiện theo đúng như cam kết ban đầu.

5.2.6 Ngăn ngừa khả năng xảy ra rủi ro tín dụng thông qua nhân tố kiểm tra, giám sát khoản vay tra, giám sát khoản vay

Kết quả hồi quy cho thấy, số lần kiểm tra giám sát khoản vay trong năm của CBTD càng nhiều thì khả năng xảy ra rủi ro tín dụng càng thấp. Công tác kiểm tra, giám sát tín dụng đối với khách hàng không chỉ được thực hiện sau khi giải ngân nhằm kiểm tra việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm định kỳ mà cần được chú trọng trước khi cấp tín dụng. Do đó, để phòng ngừa rủi ro tín dụng, CBTD phải thực hiện kiểm tra, giám sát khoản vay thường xuyên. Cụ thể:

CBTD hường xuyên tiến hành phân tích tài chính của khách hàng thông qua các báo cáo định kỳ, đột xuất mà khách hàng gửi theo quy định cho ngân hàng hoặc kiểm tra tình hình kinh doanh và tài chính tại chỗ, lấy số liệu phản ánh trung thực để đánh giá thực trạng hoạt động SXKD của doanh nghiệp, phát hiện những điểm mạnh và điểm yếu để có những ứng xử tín dụng phù hợp. Việc kiểm tra tại chỗ tình hình kinh doanh của khách hàng phải được tiến hành theo định kỳ, ngoài ra, có thể kiểm tra đột xuất khi cần thiết. Đó là quá trình

thực hiện các bước công việc sau khi cho vay để hướng dẫn, đôn đốc người vay sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả số tiền vay, hoàn trả gốc, lãi vay đúng hạn. Đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu người vay không thực hiện đầy đủ và đúng hạn các cam kết. Đây là công việc đặc biệt quan trọng sau khi cho vay đối với tất cả các khoản mục đầu tư, nếu bỏ sót hoặc xem nhẹ bước công việc này, rủi ro không thu được đủ vốn đầu tư sẽ rất cao.

Việc kiểm tra cần phải được lập thành biên bản, trong đó phải thể hiện đầy đủ những thông tin về tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng đến thời điểm kiểm tra, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng; phân tích số liệu tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng đến thời điểm đánh giá, so sánh số tuyệt đối và số tương đối với kỳ đánh giá trước để thấy quy mô, xu hướng biến động, nguyên nhân tăng, giảm doanh thu, lợi nhuận.

Để công tác kiểm tra, kiểm soát vốn vay được thường xuyên và có hiệu quả hơn thì công tác giám sát tuân thủ của chi nhánh cũng cần được quan tâm nhằm đôn đốc, giám sát việc thực hiện cho vay và sau khi cho vay của cán bộ tín dụng đối với món vay mà mình quản lý được tốt hơn, nếu việc kiểm tra vốn vay không tốt thì cần phải có biện pháp xử lý đối với cán bộ đó được kịp thời nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh.

5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU MỞ RỘNG

Nghiên cứu về tín dụng ngân hàng có rất nhiều vấn đề khác nhau, ở đây bài nghiên cứu chỉ tập trung đi sâu vào phân tích một số nhân tố gây nên rủi ro tín dụng (chủ yếu là gây ra nợ xấu) tại chi nhánh. Đề tài “Nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Tây Ninh” được thực hiện dựa trên việc nghiên cứu chạy mô hình xác suất tuyến tính Logit với 300 mẫu nghiên cứu là các hồ sơ vay phát sinh tại Chi nhánh. Vì thế kết quả nghiên cứu chỉ áp dụng tại Agribank – chi nhánh tỉnh Tây Ninh mà không thể áp dụng tại các chi nhánh khác. Bên cạnh đó, số lượng mẫu là 300 hồ sơ vay so với hơn 42.500 hồ sơ phát sinh, vì