8 Lợi nhuận trước thuế/ tổng tài sản (ROA) (%) 1,28 1,34 2,25 2,97 1,04
- Đánh giá kết quả hoạt động của các NHTM trên địa bàn tỉnh Cao Bằng: + Tổng tài sản (tổng nguồn vốn) của các NHTM trên địa bàn (thể hiện ở chỉ tiêu 1 bảng 2.2) tăng liên tục qua các năm với tốc độ cao, cụ thể: Tổng tài sản năm 2017 là 15.906.541 triệu đồng, tăng 1.978.435 triệu đồng so với năm 2016, tỷ lệ tăng là 14%; Tổng tài sản năm 2018 là 17.825.414 triệu đồng, tăng 12% so với năm 2017. Năm 2019 là 19.719.256 triệu đồng, tăng 11 % so với năm 2018. Tổng tài sản thời điểm 31/3/2020 là 19.985.829 triệu đồng, tăng 266.573 triệu đồng so với thời điểm đầu năm.
+ Nguồn vốn huy động (thể hiện ở chỉ tiêu 2 bảng 2.2). Các NHTM chủ yếu huy động vốn từ thị trường 1. Vốn huy động (VHĐ) tăng đều qua các năm với tốc độ tương đối cao. Năm 2017, VHĐ đạt 14.800.980 triệu đồng, tăng 2.220.830 triệu đồng so với năm 2016, tỷ lệ tăng 18%. Năm 2018, VHĐ đạt 17.224.265 triệu đồng, tăng 2.423.285 triệu đồng so với năm 2017, tỷ lệ tăng là 16%. Năm 2019, VHĐ đạt 19.126.782 triệu đồng, tăng1.902.517 triệu đồng so với năm 2018, tỷ lệ tăng là 11%.
Cơ cấu nguồn vốn của các NHTM chủ yếu là từ huy động tiền gửi của khách hàng, chiếm trên 90 %/tổng nguồn vốn. Tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu vốn huy động và có xu hướng tăng, các NHTM có cơ cấu nguồn vốn ổn định, đảm bảo đáp ứng nhu cầu cho vay trung và dài hạn.
Tốc độ tăng trưởng cao, liên tục qua các năm của nguồn vốn cho thấy, các NHTM đã thực hiện tốt công tác huy động vốn, đưa ra nhiều sản phẩm huy động vốn phong phú, đa dạng với các thời hạn và hình thức gửi tiền và mức lãi suất linh hoạt, hấp dẫn và phù hợp với thực tế hoạt động và nhu cầu gửi tiền của người dân trên địa bàn tỉnh.
Hình 2.2: Nguồn vốn huy động của NHTM từ 2016 đến 2020
+ Hoạt động tín dụng (thể hiện ở các chỉ tiêu 3, 4, 5, 6 Hình 2.2):
Tín dụng vẫn là hoạt động chính của các NHTM, dư nợ cho vay của các NHTM tăng trưởng tương đối chậm qua các năm. Năm 2016, Tổng dư nợ cho vay là 6.742.019 triệu đồng. Năm 2017 là 7.744.660 tỷ đồng, tăng 1.002.641 triệu đồng so với năm 2016. Năm 2018, dư nợ cho vay là 8.701.623 triệu đồng, tăng 956.963 triệu đồng so với năm 2017, tỷ lệ tăng là 12%. Năm 2019, dư nợ cho vay tăng 602.746 triệu đồng so với năm 2018, tỷ lệ tăng là 7%. Quý I/2020, dư nợ cho vay giảm 3,1% so với thời điểm đầu năm.
Các NHTM sử dụng vốn chủ yếu để cho vay, chiếm tỷ lệ gần 50% tổng tài sản. Hoạt động tín dụng tập trung chủ yếu vào cho vay trung dài hạn, khách hàng chủ yếu là cá nhân, lĩnh vực cho tiêu dùng chiếm tỷ trọng lớn.
Tốc độ tăng trưởng chậm của dư nợ tín dụng cho thấy, các NHTM đang gặp khó khăn trong việc tìm kiếm các dự án đầu tư có hiệu quả, các khách hàng lớn, đối tác tin cậy, làm ăn có hiệu quả để đầu tư tín dụng, phục vụ cho phát triển kinh tế tại địa phương.
Hoạt động ngân hàng trong Quý I/2020 bị ảnh hưởng của dịch Covid-19 nên dư nợ cấp tín dụng, dư nợ cho vay giảm so với thời điểm 31/12/2019. Trong đó, dư nợ cho vay trung dài hạn giảm 1,02%, dư nợ cho vay ngắn hạn giảm 5,61% so với 31/12/2019, dịch bệnh Covid-19 đã gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh, nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng, làm gia tăng nợ quá hạn, nợ xấu và gây rủi ro trong hoạt động đối với các NHTM trên địa bàn.
Hình 2.3: Dư nợ cho vay của NHTM từ 2016 đến 31/3/2020
Chất lượng tín dụng của các NHTM trên địa bàn (thể hiện ở chỉ tiêu 6 bảng 2.2) từ năm 2016 đến Quý I năm 2020 được đánh giá là khá tốt, tỷ lệ nợ quá hạn (nợ nhóm 2) chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ, dưới mức 3%, tỷ lệ nợ xấu thấp, ở mức dưới 1%. Diễn biến các nhóm nợ cho thấy, tỷ lệ nợ quá hạn có tăng lên, tuy nhiên không đáng kể so với mức độ tăng của dư nợ. Tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp và có xu hướng giảm do một số NHTM đã sử dụng nguồn trích lập dự phòng để xử lý rủi
ro tín dụng trong thời gian qua.
+ Kết quả hoạt động kinh doanh cho thấy, các NHTM hoạt động kinh doanh hiệu quả, kết quả kinh doanh hằng năm đều có lãi và tăng đều qua các năm (chỉ tiêu 7 bảng 2.2), trong đó tăng mạnh nhất là năm 2019, tăng 46% so với năm 2018.
Chỉ số ROA - tỷ số lợi nhuận ròng/tổng tài sản (thể hiện ở chỉ tiêu 8 bảng 2.2) các năm lần lượt là 1,28%; 1,34%; 2,25%; 2,97; 1,04. Theo Moody’s thì ROA ≥ 1% là đạt yêu cầu, do đó có thể thấy hiệu quả sử dụng tài sản của các NHTM là tương đối tốt, phản ánh ngân hàng có cơ cấu tài sản hợp lý, chính sách kinh doanh và đầu tư tài sản hiệu quả.
Tóm lại, tình hình hoạt động của các Chi nhánh NHTM trên địa bàn tỉnh Cao Bằng đều hoạt động an toàn, ổn định, tăng trưởng đều qua các năm, chấp hành nghiêm chỉnh các quy định của pháp luật về hoạt động ngân hàng, chấp hành tương đối đầy đủ chế độ về thông tin, báo cáo theo yêu cầu định kỳ và đột xuất, nghiêm túc thực hiện khắc phục tồn tại sai sót theo kiến nghị của các Đoàn thanh tra, kiểm tra, kiểm toán và kiểm soát nội bộ.
2.2. Phân tích thực trạng giám sát ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước chinhánh tỉnh Cao Bằng đối với ngân hàng thương mại nhánh tỉnh Cao Bằng đối với ngân hàng thương mại
2.2.1. Kết quả thực hiện nội dung giám sát của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánhtỉnh Cao Bằng đối với ngân hàng thương mại tỉnh Cao Bằng đối với ngân hàng thương mại
2.2.1.1. Thực hiện hoạt động thu thập tài liệu, thông tin phục vụ giám sát tại NHNN chi nhánh tỉnh Cao Bằng
Công tác thu thập, tổng hợp và xử lý thông tin, dữ liệu báo cáo của đối tượng giám sát tại Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Cao Bằng chủ yếu được thực hiện thông qua nguồn dữ liệu báo cáo của NHTM trên địa bàn như trong bảng 2.3 dưới đây.
Bảng 2.3. Danh sách báo cáo phục vụ giám sát ngân hàng
ST T T
Tên báo cáo Mã định
danh Mã nghiệp vụ
Định kỳ
báo cáo Hạn gửi báo cáo
1
Báo cáo dư nợ, dư nợ xấu theo ngành kinh tế và theo loại hình tổ chức, cá nhân
2 Báo cáo phân loại nợ G00854 026-TTGS Tháng Ngày 25 của tháng tiếp theo 3 Báo cáo trích lập dự phòng để xử