- Xây dựng các văn bản pháp luật chặt chẽ, hoàn thiện các chính sách, thi hành triệt để các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, trích lập dự phòng rủi ro,...
- NHNN cần nghiên cứu để đa dạng hóa các kênh thông tin, giúp các TCTD có thêm nhiều cơ sở thu thập dữ liệu, từ đó dễ dàng chọn lọc và tối đa hóa tính hữu ích của thông tin khi phân tích khách hàng. Ví dụ như mở thêm những trung tâm khác với nhiệm vụ tương tự như CIC nhằm hỗ trợ tối đa cho các TCTD.
- Chỉ đạo CIC, NHTM tăng quy mô tìm kiếm và lưu trữ dữ liệu, nâng cấp trang thiết bị, khai thác và áp dụng triệt để công nghệ kỹ thuật hiện nay.
- Hoàn thiện khuôn khổ thể chế, đưa ý kiến để cải thiện mô hình tổ chức CIC để nâng cao tính hiệu quả, rõ ràng cho người sử dụng.
+ Ban hành khung tuyển chọn, tổ chức đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao trình độ nhân lực tại CIC.
+ NHNN cần ban hành các quy định bắt buộc đối với các cá nhân, doanh nghiệp về việc đảm bảo tính chính xác, trung thực khi cung cấp thông tin cho CIC.
- Phối hợp với các cơ quan liên quan để tiến hành nghiên cứu, thiết lập nền tảng chỉ tiêu trung bình ngành có thể áp dụng trên toàn quốc. Có thể kêu gọi ý kiến đóng góp từ các NHTM và các doanh nghiệp lớn để đưa ra hệ thống chỉ tiêu tạm thời.
- Ban hành định hướng cụ thể đối với hoạt động tín dụng nói chung và phân tích TCDN nói riêng. Với những chính sách vĩ mô hiện nay nhằm hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong thời kỳ dịch bệnh Covid-19 còn đang diễn biến, NHNN nên tập trung chỉ đạo cụ thể về công tác tín dụng cho các NHTM, để các NHTM có thể điều chỉnh hoạt động cho phù hợp với diễn biến hiện nay, đi theo định hướng chung mà NHNN đã đề ra.
- Tổ chức hỗ trợ các NHTM về phương diện đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cho các cán bộ. NHNN có thể tổ chức các khóa học tập, mở các hội thảo chuyên gia về các vấn đề liên quan đến hoạt động ngân hàng.
- Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, giám sát đối với hoạt động tín dụng DN và phân tích TCDN trong NHTM. NHNN có thể giao cho Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng phụ trách hoặc ủy quyền cho Hội sở kiểm tra các chi nhánh trực thuộc. Công tác này cần được đảm bảo sẽ thực hiện nghiêm túc, và sẽ có chế tài xử phạt đối với NHTM cố tình vi phạm.
KẾT LUẬN
Trong môi trường hội nhập, các NHTM phải cạnh tranh với các tổ chức tín dụng không chỉ ở trong nước mà cả ở nước ngoài, do vậy hoạt động tín dụng có tốt hay không chính là câu hỏi quan trọng nhất để quyết định sự thành bại của mỗi ngân hàng. Trong đó để hoàn thiện công tác này, thì hoạt động thẩm định khách hàng cần không ngừng được cải thiện. Hiểu và nắm bắt được tình hình tài chính của khách hàng là một phần rất quan trọng, nên nghiệp vụ phân tích ngày càng đóng vai trò thiết yếu đối với việc có hay không chấp nhận cấp tín dụng, vì hoạt động này góp phần làm giảm bớt rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp.
Qua thời gian làm việc tại Saigonbank, CN Hà Nội, em đã quyết định nghiên cứu về vấn đề hoàn thiện công tác phân tích TCDN cho khóa luận tốt nghiệp của mình, và khóa luận đã đạt được những điều sau:
- Tổng hợp lý thuyết tín dụng ngân hàng, thẩm định khách hàng và hoạt động phân tích TCDN tại NHTM.
- Thực trạng phân tích TCDN trong hoạt động tín dụng tại Saigonbank - CN Hà Nội. - Một số kiến nghị với mục tiêu hoàn thiện công tác công tác phân tích TCDN phục vụ hoạt động tín dụng tại Saigonbank, CN Hà Nội.
Bản thân còn nhiều hạn chế về kiến thức cũng như kinh nghiệm làm việc trong mảng tín dụng nên bài khóa luận sẽ còn nhiều thiếu sót, nhưng em hy vọng sẽ góp phần nói lên một yêu cầu cấp thiết không chỉ đối với Chi nhánh Hà Nội của Saigonbank mà cả với các NHTM khác là cần phải hoàn thiện cũng như nâng cao chất lượng công tác phân tích TCDN và sẽ đưa ra được những giải pháp hữu dụng. Em rất mong nhận được phản hồi, nhận xét, đánh giá của thầy cô để bài viết đạt chất lượng tốt nhất.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tài liệu trong nước:
[1] Dũng, N.C., Hùng, L.M. & Yến, N. T. H., 2019, “Hoàn thiện thẩm định tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Hà Giang”, Tạp chí tài chính, truy cập 10/03/2020, <http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/hoan-thien-tham-dinh- tin-dung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-nha-nuoc-o-ha-giang-
302125.html >.
[2] Hưng, T. N., 2014, “Giáo trình Ngân hàng thương mại”, NXB Dân trí.
[3] Hưng, T. N., 2014, “Giáo trình Tín dụng ngân hàng”, NXB Lao động - Xã hội. [4] Linh, Đ. T., 2018, “Nghiên cứu những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng Phân
tích tài chính doanh nghiệp”, Tạp chí kế toán và kiểm toán, truy cập 18/03/2020,
<http://www.hoiketoanhcm.org.vn/vn/trao-doi/nghien-cuu-nhung-nhan-to-anh-
huong-den-chat-luong-phan-tich-tai-chinh-doanh-nghiep/>.
[5] Tân, T. L & Trang, Đ. T. Đ, 2020, “Đặc điểm chất lượng và các nhân tố ảnh hưởng tới báo cáo tài chính”, Tạp chí tài chính, truy cập 10/03/2020,
<http://tapchitaichinh.vn/ke-toan-kiem-toan/dac-diem-chat-luong-va-cac-nhan-
to-anh-huong-toi-bao-cao-tai-chinh-318240.html>.
[6] Thảo, N. P, 2012, “Giải pháp hoàn thiện công tác phân tích tài chính khách hàng trong hoạt động cho vay tại Agribank - Chi nhánh huyện Võ Nhai”, Tạp chí Khoa học và Công nghệ.
[7] Xuân, L. T, 2016, “Giáo trình phân tích tài chính doanh nghiệp”, NXB Lao động. [8] Sổ tay tín dụng - Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương.
[9] Báo cáo thẩm định của bộ phận tín dụng, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương. [10] Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của CN Hà Nội, NH TMCP Sài Gòn