1.3.5.1. Các tiêu chí định tính
Các chỉ tiêu định tính không thể tính toán cũng như xác định một cách chính xác được song lại mang một ý nghĩa hết sức quan trọng để đánh giá thẩm định cho vay hộ kinh doanh. Dưới đây là các chỉ tiêu:
Thứ nhất, sự tuân thủ quy trình thẩm định
Việc xây dụng ra quy định về quy trình này để đảm bảo cho việc thực hiện công tác thẩm định tài chính đạt chất lượng cao nhất nên nếu việc tuân thủ theo đúng quy định của Nhà nước hay hội sở chính của mỗi NHTM thì cũng là đang đảm bảo cho chất lượng thẩm định cho vay hộ kinh doanh
Thứ hai, phương pháp thẩm định
Phương pháp thẩm định cần phải phù hợp với các hộ kinh doanh và phải thực hiện thẩm định bằng nhiều phương pháp khác nhau nhằm kiểm tra độ tin cậy của kết quả thẩm định.
Thứ ba, sự đầy đủ và chính xác của báo cáo thẩm định
Các báo cáo thẩm định càng chính xác thì càng là cơ sở vững chắc cho ngân hàng đưa ra các quyết định tín dụng. Các kết quả thẩm định hộ kinh doanh giúp cán bộ thẩm định đưa ra được kết luận đúng đắn về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính của phương án sản xuất kinh doanh của hộ kinh doanh; khả năng trả nợ, nguồn trả nợ và thời gian trả nợ của khách hàng từ đó giúp Ngân hàng đưa ra các quyết định tài trợ chính xác, hợp lý.
Thứ tư, đảm đảo về mặt thời gian
Công tác thẩm định cho vay hộ kinh doanh là cả một quá trình. Nếu thời gian thẩm định là quá ngắn thì không đánh giá được hết tình hình thực tế của khách hàng nhưng nếu thời gian thẩm định là quá dài, chưa hẳn cán bộ thẩm định làm việc tỉ mỉ, cẩn thận mà rất có thể họ đã làm lỡ mất một cơ hội tài trợ tốt, cơ hội giúp Ngân hàng có thêm nguồn thu, thêm khách hàng…Chính vì vậy mà công tác thẩm định hộ kinh doanhn phải diển ra theo qui trình, tuần tự đảm bảo về mặt thời gian đảm
bảo mục tiêu tài trợ của Ngân hàng và đảm bảo kế hoạch hoạt động của khách hàng so với dự kiến.
1.3.5.2. Chỉ tiêu định lượng
Như ta đã biết cho vay hộ kinh doanh là một trong các loại hình tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng của mình. Vì vậy mà một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng cho vay hộ kinh doanh cũng thể hiện chất lượng công tác thẩm định nói chung và thẩm định hộ kinh doanh tư nói riêng. Do đó các chỉ tiêu gián tiếp thể hiện chất lượng công tác thẩm định là:
+ Dư nợ cho vay hộ kinh doanh
Dư nợ cho vay hộ kinh doanh càng cao, càng phát triển qua các năm thì cho thấy kết quả phế duyệt cho vay hộ kinh doanh càng nhiều, chỉ tiêu này tăng trưởng cho thấy hoạt động thẩm định cũng đã phát huy vai trò nhất định giúp ngân hàng đưa ra được quyết định cho vay hộ kinh doanh
+ Tỷ trọng số hộ kinh doanh vay vốn phát sinh nợ quá hạn
Số lượng hộ kinh doanh vay vốn có nợ xấu và tỷ trọng của số lượng này so với tổng số hộ vay vốn càng thấp, càng phản ánh chất lượng thẩm định cho vay cao, ngược lại, tỷ lệ này càng cao cho thấy chất lượng thẩm định tín dụng còn hạn chế, công tác thẩm định còn thực hiện sơ sài.
+ Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng từ cho vay hộ kinh doanh
Tỷ lệ NQH = Số dư NQH Tổng dư nợ
+ Tỷ lệ hộ kinh doanh có NQH
Tỷ lệ hộ kinh doanh có NQH = Số hộ kinh doanh có nợ quá hạn Tổng số hộ kinh doanh vay vốn Tỷ lệ NQH phản ánh số dư NQH chiếm bao nhiêu phần trong tổng số dư nợ của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Tỷ lệ NQH càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp, từ đó phản ánh công tác thẩm định cho vay hộ kinh doanh còn yếu kém. Tỷ lệ hộ kinh doanh có NQH phản ánh hộ kinh doanh quá hạn nợ chiếm bao nhiêu phần trong tổng số hộ kinh doanh vay vốn của ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao
thì càng cho thấy công tác thẩm định cho vay hộ kinh doanh hộ kinh doanh của ngân hàng còn nhiều hạn chế.
+ Tỷ lệ nợ xấu từ hộ kinh doanh
Tỷ lệ này mà cao chứng tỏ có quá nhiều khoản vay từ cho vay hộ kinh doanh phát sinh nợ xấu trong số những khoản vay được NH giải ngân hay đồng thời phản ánh chất lượng công tác thẩm định cho vay hộ kinh doanh là kém khi mà không loại bỏ được các hộ kinh doanh không có năng lực trả nợ, và có thể làm tổn hại đến vốn đầu tư của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu Tổng dư nợ
Tóm lại, chỉ tiêu gián tiếp phản ánh chất lượng thẩm định cho vay hộ kinh doanh là phải xét trong mối quan hệ tương quan chặt chẽ với các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng cho vay hộ kinh doanh , bởi chất lượng tín dụng là hệ quả của công tác thẩm định tín dụng.