7. Kê ́t cấu của luâ ̣n văn
3.4.3. Đánh giá hiệu quả tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của
Phú Thọ giai đoạn 2012 - 2014
3.4.3.1. Những kết quả đạt được
Qua việc phân tích các chỉ tiêu nêu trên, có thể rút ra các nhận xét về hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Phú Thọ giai đoạn 2012-2014 mà trước hết là những kết quả tích cực đạt được như sau:
Thứ nhất, về các chỉ tiêu tăng trưởng: Các chỉ tiêu tăng trưởng (tăng trưởng về dư nợ cho vay, tăng trưởng về doanh số cho vay, doanh số thu nợ…) đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Phú Thọ đạt được hàng năm là rất cao, tốc độ tăng trưởng tín dụng ở hai con số, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng không đồng đều qua các năm. Tín dụng cho vay đối với khách hàng gần như có vai trò quyết định đến kết quả hoạt động của Chi nhánh. Có thể nói, mức tăng trưởng dư nợ tín dụng dưới góc độ phát triển về quy mô phù hợp với quy mô huy động vốn BIDV Phú Thọ đã thực hiện rất tốt.
Chi nhánh đã tích cực thay đổi cơ cấu cho vay trung dài hạn, phát triển cho vay ngắn hạn vòng quay vốn nhanh. Về đối tượng khách hàng, Chi nhánh xác định đối tượng khách hàng chính là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước có quy mô nhỏ, làm ăn kém hiệu quả. Về ngành nghề cho vay, Chi nhánh chủ yếu hướng các ngành nghề trọng điểm, những dự án có tính khả thi cao, vòng quay thu hồi vốn nhanh.
Thứ hai, về các chỉ tiêu sinh lời: Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu
cũng là Chi nhánh đứng ở mức độ khá trong hệ thống BIDV. Tín dụng đối với khách hàng luôn là hoạt động trung tâm của BIDV Phú Thọ, vì vậy việc nâng cao các chỉ tiêu về khả năng sinh lời luôn là mục tiêu hàng đầu. Mặc dù khả năng sinh lời vốn tín dụng tăng trưởng qua các năm, tuy vậy kết quả kinh doanh của BIDV Phú Thọ mới chỉ ở mức bình quân chung của hệ thống.
Xác định chỉ tiêu sinh lời có ý nghĩa quan trọng khi BIDV đã chuyển hẳn sang hoạt động theo mô hình Ngân hàng thương mại cổ phần từ tháng 5 năm 2012 và trong điều kiện thị trường đang chứng kiến sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các tổ chức tín dụng để nâng cao hiệu quả tín dụng đối với phát triển khách hàng. Điều đó đã xuất hiện hiện tượng cạnh tranh bằng lãi suất là phổ biến, các khách hàng hiện nay đều có thông tin khá đầy đủ về lãi suất của các ngân hàng khiến lãi suất cho vay không thể nâng lên quá cao. Mặt khác, dư nợ cho vay các khách hàng của BIDV Phú Thọ chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp lớn, có quan hệ với nhiều các tổ chức tín dụng, việc thương lượng mức lãi suất với các khách hàng này rất khó khăn và thường phải áp dụng lãi suất ưu đãi, vì vậy nâng cao được khả năng sinh lời của việc cho vay trong giai đoạn hiện nay là không dễ dàng.
Thứ ba, về các chỉ tiêu phản ánh độ an toàn tín dụng (tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ
lệ nợ xấu): Các tỷ lệ nêu trên tại BIDV Phú Thọ là khá tốt (So sánh với mức bình quân của cả hệ thống BIDV cũng như hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần khác). Bên cạnh ghi nhận kết quả đạt được trong quản lý điều hành đảm bảo các chỉ tiêu BIDV giao cho Chi nhánh, tuy nhiên Chi nhánh cần phải quan tâm đến quy mô tỷ lệ nợ xấu thực chất là tăng lên qua các năm điều này làm ảnh hưởng lớn đến hiệu quả tín dụng do đó xét trên góc độ các chỉ tiêu an toàn được đánh giá ở mức khá.
3.4.3.2. Những vấn đề còn tồn tại
Bên cạnh những điểm tích cực đạt được nêu trên trong thời gian vừa qua, hoạt động tín dụng tại BIDV Phú Thọ cho thấy có những khó khăn, tồn tại cần phải được giải quyết trong thời gian tới:
Thứ nhất, quy mô dư nợ cho vay được mở rộng tuy nhiên cơ cấu dư nợ cho vay chưa được cải thiện, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp lớn, cho vay không có tài sản bảo đảm và cho vay trung, dài hạn còn cao và có dấu hiệu gia tăng. Đây là điểm chưa hợp lý trong cơ cấu vốn cho vay tại BIDV Phú Thọ. Thực tế đã cho thấy, các
khách hàng lớn nhất là các doanh nghiệp nhà nước thường có kết quả kinh doanh không được tốt, tình hình nợ quá hạn phổ biến; Các khoản vay trung, dài hạn và cho vay không có tài sản bảo trong giai đoạn kinh tế bất ổn như hiện nay tiềm ẩn khá nhiều rủi ro. Việc duy trì cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng như vậy sẽ có tác động không tốt đến hiệu quả cho vay.
Cơ cấu nguồn vốn chưa hợp lý. Nguồn tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng vốn huy động, trong khi dư nợ của Chi nhánh tập trung ở tỷ trọng cao về cho vay trung và dài hạn. Mặt khác một số khách hàng gửi vốn lớn là các định chế tài chính, tổng công ty chiếm tỷ trọng cao, nguồn tiền gửi dân cư còn thấp và tăng trưởng chưa tương xứng.
Cơ cấu dư nợ cho vay chưa hợp lý. Tỷ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản vẫn chưa đảm bảo yêu cầu của Chi nhánh, việc tập trung cho vay vào một số ngành nghề dẫn đến dễ gặp rủi ro.
Thứ hai, tỷ lệ nợ nhóm 2 còn ở mức cao, đây là nguy cơ tiềm ẩn bùng phát nợ xấu làm ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng.
Giai đoạn 2012 -2014, tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tăng ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng và đặt ra thách thức lớn đối với ban lãnh đạo BIDV Phú Thọ cần tập trung giải quyết trong thời gian tới nhẳm ổn định và nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả tại Chi nhánh.
Thứ ba, cùng với sự gia tăng của tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu thì tỷ lệ lãi treo, chi phí trích lập dự phòng rủi ro cũng tăng lên đáng kể, điều này đã làm ảnh hưởng không tốt đến lợi nhuận hoạt động cho vay của Chi nhánh. Mặc dù lợi nhuận đạt được của BIDV Phú Thọ vẫn đang khá tốt tuy nhiên nếu khắc phục được vấn đề trên thì hiệu quả cho vay sẽ được nâng cao hơn nữa.
Những thành tựu và hạn chế trên đây đã tác động tới chất lượng tín dụng của Chi nhánh. Với bề dày kinh nghiệm là Chi nhánh của một trong những ngân hàng lớn ở Việt Nam, với các dịch vụ tương đối tốt do đó đơn vị đã có nhiều khách hàng truyền thống tốt như Công ty cổ phần LICOGI 14, Công ty cổ phần giấy Việt Trì, Công ty CP Nhôm Sông Hồng, Công ty CP CMC, Tổng Công ty Giấy Việt Nam, Công ty CP bia Hà Nội - Hồng Hà, Công ty CP Supe PP&HC Lâm Thao, Công ty cổ phần Việt Vương, Công ty TNHH Kapstex, Công ty CP hóa chất Việt Trì,... Bên cạnh đó, BIDV
với vị thế là một trong những ngân hàng lớn nhất ở Việt Nam, vì vậy ngân hàng xác lập được cho mình một hình ảnh và vị trí nhất định trên thương trường. Đây cũng có thể coi là một thuận lợi không nhỏ của BIDV Phú Thọ cho việc phát triển hoạt động kinh doanh trong thời gian tới.
Những năm qua, BIDV Phú Thọ đã không ngừng chú ý tới hoàn thiện chính sách, quy trình tín dụng, nâng cao năng lực phẩm chất đội ngũ, tăng cường cơ sở vật chất trang thiết bị và hoàn thiện bộ máy tổ chức quản lý nhằm cải thiện chất lượng tín dụng để góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng. Điều này đã được minh chứng thông qua điều tra phỏng vấn chuyên viên QLKH, GDV của Chi nhánh, kết quả được tổng hợp tại Bảng 3.13. Phần lớn các chuyên viên QLKH, QLRR, QTTD đều cho rằng cả 6 nhân tố đều rất quan trọng ảnh hưởng lớn đến chất lượng và hiệu quả tín dụng, trong đó đặc biệt là quy trình tín dụng và phẩm chất, trình độ cán bộ (100% ý kiến cho là rất quan trọng). Đây là điểm cần tham khảo trong xây dựng giải pháp trong thời gian tới).
Bảng 3.13. Ý kiến đánh giá các chuyên viên QLKH, QLRR, QTTD
STT Tiêu chí Ý kiến đánh giá (%) Rất quan trọng Trung bình Không quan trọng 1 Chính sách tín dụng 80 20 0 2 Quy trình tín dụng 100 0 0 3 Tổ chức của ngân hàng 75 25 0 4 Phẩm chất, trình độ cán bộ 100 0 0
5 Kiểm soát nội bộ 95 05 0
6 Khả năng cung ứng các sản phẩm tín dụng
75 20 5
Nguồn: Tổng hợp phân tích từ kết quả điều tra của tác giả năm 2015
Đối với khách hàng doanh nghiệp là người lập phương án, dự án xin vay và sau khi được ngân hàng chấp nhận, khách hàng là người trực tiếp sử dụng khoản tín dụng để kinh doanh. Vì vậy, khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả, chất lượng tín dụng và rủi ro tín dụng.
- Năng lực của khách hàng: Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không. Nếu năng lực của khách hàng yếu kém, thể hiện ở việc không dự đoán được những biến động lên xuống của nhu cầu thị trường; không hiểu biết nhiều trong việc sản xuất, phân phối và khuyếch trương sản phẩm …thì sẽ dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh. Từ đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng, chất lượng tín dụng của ngân hàng bị ảnh hưởng. Và ngược lại năng lực của khách hàng càng cao thì khả năng cạnh tranh trên thị trường càng lớn, vốn vay càng được sử dụng có hiệu quả.
Bảng 3.14. Ý kiến của khách hàng về khả năng trả nợ
STT Khả năng trả nợ Số ý kiến trả lời
đồng ý
Tỷ lệ (%)
1 Có khả năng trả đúng hạn 121 83
2 Có khả năng trả chậm so với thời hạn 20 13
3 Khó có khả năng trả nợ vay 5 3
Nguồn: Tổng hợp phân tích từ kết quả điều tra của tác giả năm 2015
Để điều tra về khả năng trả nợ, chúng tôi đã điều tra 146 khách hàng vay vốn tại Chi nhánh, kết quả cho thấy, 83% số ý kiến được hỏi trả lời có khả năng trả nợ đúng hạn đã cam kết với ngân hàng, 13% ý kiến cho rằng có thể sẽ trả chậm và 3% ý kiến cho rằng khó có khả năng để trả nợ số vốn đã được Chi nhánh cho. Kết quả này cũng có xu hướng như kết quả tác giả phân tích về thực trạng nợ xấu hiện nay của Chi nhánh.
Câu hỏi đặt ra là: nguyên nhân trả chậm hoặc khó có khả năng trả nợ ngân hàng. Câu hỏi này được đặt ra chỉ với nhóm 15 khách hàng (10 khách hàng trả chậm và 5 khách hàng khó trả được nợ nay)
Bảng 3.15. Ý kiến khách hàng về nguyên nhân trả chậm hoặc khó trả nợ
STT Nguyên nhân Số ý kiến trả lời
đồng ý
Tỷ lệ (%)
1 Gặp rủi ro trong SXKD 10 67
2 Gặp rủi ro trong cuộc sống 5 33
3 Các nguyên nhân khác 0 0
Phần lớn các khách hàng đều cho rằng nguyên nhân trả chậm hoặc không tra được nợ vay là do sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, rủi ro nên không có thu nhập để có thể trả lãi cho Chi nhánh, có 2 ý kiến cho rằng gặp rủi ro trong cuộc sống do ốm đau, bệnh tật nên không còn tiền để trả nợ vay từ ngân hàng.
- Sự trung thực của khách hàng: Sự trung thực của khách hàng ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng của ngân hàng. Nếu các doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng không cung cấp các số liệu trung thực, vi phạm chế độ kế toán thống kê đã được ban hành thì sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, cũng như việc quản lý vốn vay của khách hàng để qua đó có thể đưa ra quyết định cho vay đúng đắn.
Nếu khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng với phương án, mục đích khi xin vay thì sẽ không trả được nợ dúng hạn.
- Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng: Trong quá trình kinh doanh, khách hàng có thể gặp rủi ro. Rủi ro là thuật ngữ được sử dụng để chỉ những biến cố (sự kiện) xảy ra ngoài mong muốn và đem lại hậu quả xấu. Rủi ro trong kinh doanh là một yếu tố tất yếu như người ta thường nói “rủi ro là người bạn đồng hành của kinh doanh”. Trong sản xuất kinh doanh, rủi ro phát sinh dưới nhiều hình thái khác nhau: do thiên tai, hoả hoạn, do năng lực sản xuất kinh doanh yếu kém, là nạn nhân của sự thay đổi chính sách của nhà nước, do bị lừa đảo, trộm cắp…Ví dụ như giá bán nguyên vật liệu tăng vọt nhưng giá bán sản phẩm không thay đổi sẽ làm lợi nhuận của doanh nghiệp giảm, ảnh hưởng đến việc trả nợ Ngân hàng. Nếu doanh nghiệp tăng giá bán sản phẩm lên thì sẽ bị khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, khả năng thu hồi vốn chậm, dễ dàng vi phạm việc trả nợ Ngân hàng về mặt thời hạn.
- Tài sản đảm bảo của khách hàng: Quyền sở hữu tài sản là một trong những tiêu chuẩn để được cấp tín dụng (có thể là tài sản đảm bảo hoặc tín chấp). Tuy nhiên hiện nay có rất nhiều tài sản của các pháp nhân và cá nhân không có giấy chứng nhận sỡ hữu. Đặc biệt là tài sản của các doanh nghiệp trong các khu công nghiệp. Tài sản cố định phần lớn là nhà xưởng, máy móc, thiết bị lạc hậu không đủ tiêu chuẩn thế chấp hoặc là các máy móc thiết bị đặc thù được nhập khẩu, việc thẩm định giá trị gặp
khó khăn do thiếu thông tin về tài sản. Trong khi đó nhu cầu vay vốn ngân hàng là rất lớn. Như vậy nếu cho vay theo đúng quy định thì hầu hết các doanh nghiệp không đủ điều kiện để cho vay hoặc được cho vay nhưng không đáng kể.
Nhìn chung cả hai nhóm người trả lời là khách hàng doanh nghiệp và nhân viên ngân hàng đánh giá những năng lực lãnh đạo điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh, sự trung thực của lãnh đạo doanh nghiệp, cán bộ ngân hàng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và là cơ sở để gia tăng hiệu quả tín dụng của BIDV Phú Thọ trong giai đoạn 2012 - 2014.