5. Bố cục của luận văn
3.4.2. Những hạn chế tồn tại và nguyên nhân
3.4.2.1. Những hạn chế tồn tại
Thứ nhất, chƣa xây dựng quy trình, nội dung, phƣơng pháp thanh tra áp dụng thống nhất đối với các NHNN chi nhánh tỉnh, nhằm tạo sự thống nhất, đánh giá đầy đủ nội dung kiểm tra thực hiện.
Thứ hai, hoạt động kiểm tra, giám sát của thanh tra chi nhánh chỉ dừng lại ở mức theo dõi, cảnh báo rủi ro dựa trên số liệu lấy từ bảng cân đối tài khoản, chƣa có những phân tích chuyên sâu, cảnh báo sớm cho các tổ chức tín dụng.
Thứ ba, công tác kiểm tra, giám sát hiện nay chủ yếu nhằm đảm bảo việc chấp hành các quy định về an toàn trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng (thanh tra tuân thủ). Tuy nhiên, phƣơng pháp thanh tra tuân thủ không còn thích hợp để có thể đảm bảo mục tiêu hoạt động hiệu quả và an toàn của hệ thống ngân hàng. Bởi vì, phƣơng pháp này không giúp các TTNH đánh giá, đo lƣờng và giảm thiểu rủi ro của các tổ chức tín dụng - mục đích chính của hoạt động thanh tra giám sát. Trong khi đó, yêu cầu của thanh tra, giám sát ngân hàng là phải đánh giá đƣợc tính đầy đủ và hiệu quả của hệ thống quản lý, đánh giá và đo lƣờng các rủi ro nhƣ rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trƣờng... của tổ chức tín dụng đƣợc giám sát.
Thứ tƣ, hoạt động của các TCTD đƣợc điều chỉnh bởi nhiều văn bản pháp luật và các văn bản dƣới luật. Tuy nhiên, những văn bản này có nhiều trƣờng hợp chƣa rõ ràng, thiếu đồng bộ làm cho việc áp dụng của các TCTD chƣa thống nhất; căn cứ để TTNH kết luận vi phạm của TCTD chƣa đầy đủ, chƣa chặt chẽ làm cho hiệu lực kiểm tra bị hạn chế.
Thứ năm, hiện công tác kiểm tra còn thiếu rất nhiều những quy định mang tính chuyên môn sâu nhƣ: Quy trình kiểm tra chuyên ngành ngân hàng; quy trình giám sát rủi ro tài chính đối với các TCTD riêng lẻ; quy trình đánh giá mức độ rủi ro, năng lực quản lý rủi ro, tình hình tài chính và hoạt động của các TCTD riêng lẻ...
3.4.2.2. Những nguyên nhân
Có nhiều nguyên nhân dẫn đến những hạn chế của hoạt động kiểm tra, giám sát hiện nay:
- Hệ thống các văn bản phục vụ cho công tác kiểm tra, giám sát chƣa cập nhập theo sự phát triển của ngành ngân hàng. Trong khi hiện nay các tổ chức tín dụng đều thay đổi về công nghệ, chế độ văn bản thƣờng xuyên hàng năm thì tại NHNN vẫn thực hiện GSTX theo Quyết định số 398/1999/QĐ- NHNN3 ngày 09/11/1999 của NHNN Việt Nam về việc ban hành quy chế GSTX đối với các TCTD hoạt động tại Việt Nam; thực hiện thanh kiểm tra hoạt động tín dụng theo quy chế cho vay ban hành kèm theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN của NHNN...
- Công tác GSTX gặp nhiều hạn chế, do các chi nhánh tổ chức tín dụng không hạch toán độc lập, gây khó khăn trong quá trình giám sát, cung cấp thông tin cho hoạt động TTTC. Cụ thể một số chỉ tiêu giám sát chỉ mang tính đầy đủ, ý nghĩa khi chúng đƣợc tổng hợp toàn hệ thống. Vì vậy, việc GSTX tại các chi nhánh tổ chức tín dụng khó có thể đánh giá đƣợc tổng thể hoạt động và những rủi ro của tổ chức tín dụng.
Nhận thức của một số các tổ chức tín dụng còn phiến diện cho rằng kiểm tra chỉ mang tính kiểm tra và xử phạt. Do vậy, các ngân hàng này thƣờng có tâm lý đối phó với công tác thanh tra của NHNN.
- Đội ngũ cán bộ kiểm tra còn trẻ, ít kinh nghiệm về hoạt động ngân hàng, chƣa có nhiều chuyên gia có am hiểu, kiến thức sâu rộng về lĩnh vực tài chính ngân hàng. Trong khi đó nghiệp vụ của tổ chức tín dụng ngày càng đa dạng, phức tạp và đƣợc thao tác trên các phần mềm công nghệ ngân hàng hiện đại. Hiện tại đội ngũ cán bộ kiểm tra tại chi nhánh hầu hết là cán bộ trẻ mới tuyển dụng và một số cán bộ chuyển công tác từ các cơ quan chức năng khác chƣa thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến lĩnh vực ngân hàng.
- Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ kiểm tra ảnh hƣởng rất lớn đến chất lƣợng cuộc kiểm tra.
- Hệ thống phần mềm, văn bản hƣớng dẫn thực hiện công tác GSTX đã lỗi thời, ảnh hƣởng đến việc phân tích, xử lý thông tin nhận đƣợc từ các tổ chức tín dụng. Trang thiết bị phục vụ công tác kiểm tra còn thiếu thốn, khó khăn trong việc tác nghiệp.
Chƣơng 4
MỘT SỐ GIẢI PHÁP