5. Bố cục của luận văn
2.3.6. Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD
Dựa trên tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ cho vay để lượng hóa được một đồng vốn cho vay thì ngân hàng phải trích lập dự phòng
rủi ro bao nhiêu. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh càng cao.
Số tiền trích lập dự phòng RRTD Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD (%) = –––––––––––––––– x 100 Tổng dư nợ 2.3.7. Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro
Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro cho biết các khoản nợ mà khả năng thu hồi gần như không có, cần phải xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro đã trích chiếm bao nhiêu % tổng dư nợ của ngân hàng. Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt, ngân hàng có thể giảm thiểu tỷ lệ này bằng cách: hạn chế các khoản nợ buộc phải xử lý rủi ro hoặc tăng quy mô dư nợ. Tuy nhiên, nếu ngân hàng thực hiện giảm thiểu tỷ lệ này bằng cách tăng dư nợ mà không đi kèm quản trị rủi ro hiệu quả thì trong tương lai ngân hàng sẽ phải gánh chịu lấy rủi ro từ chính phương án này.
Nợ XLRR
Tỷ lệ nợ XLRR (%) = –––––––––––––– x 100
Chương 3
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN KINH BẮC
3.1. Đặc điểm địa bàn nghiên cứu
3.1.1. Một số đặc điểm cơ bản của tỉnh Bắc Ninh
Bắc Ninh là một tỉnh mới được tái lập vào đầu năm 1997, đến nay đã được trên 20 năm, cùng với sự đi lên của đất nước, kinh tế xã hội tỉnh Bắc Ninh đã có
nhiều khởi sắc. Bắc Ninh có diện tích tự nhiên là 803,93 km2, với dân số khoảng
trên 1 triệu người, chiếm 0,24% diện tích tự nhiên và 1,23% dân số cả nước, là một tỉnh nhỏ nhưng lại đông dân (Cục Thống Kê tỉnh Bắc Ninh, 2016).
Về phương diện kinh tế - xã hội, Bắc Ninh nằm trong vùng kinh tế trọng điểm phía Bắc (Hà Nội - Hải Phòng - Quảng Ninh) cách thủ đô Hà Nội chưa đầy 30km. Bắc Ninh còn nằm trên trục đường sắt xuyên Việt, đoạn Hà Nội - Lạng Sơn - Hữu Nghị Quan nối với tuyến đường sắt liên vận quốc tế Việt Nam - Trung Quốc, có mạng lưới sông ngòi nối liền với các tỉnh lân cận và cảng Hải Phòng, Cái Lân… Vị trí địa lý của Bắc Ninh là một trong những thuận lợi để giao lưu, trao đổi với bên ngoài tạo ra nhiều cơ hội lớn cho việc phát triển kinh tế xã hội và phát huy triệt để tiềm năng của tỉnh (Cục Thống Kê tỉnh Bắc Ninh, 2016).
Bên cạnh đó là địa phương có số lượng làng nghề truyền thống vào loại nhiều nhất toàn quốc, chuyên sản xuất các sản phẩm phục vụ đời sống xuất khẩu, là nơi hội tụ nhiều tiềm năng đáng kể về tự nhiên và xã hội. Nhất là kể từ khi được thủ tướng chính phủ phê duyệt cho phép thành lập các khu công nghiệp (KCN) tập trung đó là KCN Quế Võ, Tiên Sơn, Đại Đồng - Hoàn Sơn, Yên Phong… cùng với sự ra đời hàng loạt các cụm công nghiệp làng nghề truyền thống như Sắt Đa Hội, Mộc Đồng Kỵ, Giấy Phong Khê… đã dần làm thay đổi bộ mặt của địa phương. Việc cuối năm 2017, thành phố Bắc Ninh được Thủ tướng Chính phủ công nhận là đô thị loại I trực thuộc tỉnh Bắc Ninh có ý nghĩa quan trọng trong việc nâng cao vị thế, thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội tỉnh Bắc Ninh.
Từ những đặc điểm trên đã tạo ra những thời cơ và thách thức cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng:
* Thời cơ:
Bắc Ninh là một tỉnh có vị trí địa lý và môi trường kinh tế thuận lợi, được đánh giá là một tỉnh có nhiều tiềm năng và thế mạnh trong việc phát triển kinh tế - văn hoá - xã hội; là một trọng điểm kinh tế quan trọng, một vùng kinh tế động lực của đất nước. Bên cạnh đó việc mở rộng đầu tư vào các KCN, làng nghề theo định hướng của tỉnh đã là một trong những cơ hội cho các Doanh nghiệp và tổ chức tài chính ngân hàng cùng tham gia để mở rộng thị phần hoạt động của đơn vị mình trên địa bàn. Hiện nay tỉnh Bắc Ninh có nhiều KCN như: KCN Tiên Sơn, KCN Quế Võ, KCN Yên Phong, KCN VSIP và một số cụm công nghiệp nằm quanh thành phố Bắc Ninh vì vậy việc thu hút đầu tư từ các doanh nghiệp trong nước và doanh nghiệp nước ngoài rất thuận lợi. Từ đó cũng là điều kiện thuận lợi để các ngân hàng có thể tiếp cận và gia tăng khách hàng quan hệ tại ngân hàng.
* Khó khăn và thách thức:
Bên cạnh những thời cơ và thuận lợi đó, tình hình kinh tế xã hội của Bắc Ninh còn gặp nhiều khó khăn và thách thức. Mặc dù tốc độ tăng trưởng kinh tế cao nhưng quy mô nền kinh tế và năng lực sản xuất còn nhỏ bé, tính bền vững, chất lượng, hiệu quả và sức cạnh tranh còn chưa cao các doanh nghiệp địa phương tuy phát triển nhanh về số lượng song quy mô còn nhỏ bé, cơ cấu doanh nghiệp chưa hợp lý, trình độ công nghệ còn thấp, công tác quy hoạch và chuẩn bị đầu tư triển khai còn chậm; quy hoạch chưa theo kịp với nhu cầu phát triển; thu hút vốn đầu tư nói chung đầu tư từ bên ngoài, nước ngoài chưa mạnh. Sản xuất công nghiệp tăng trưởng cao nhưng chưa tạo ra ngành hàng mũi nhọn, có tính chủ lực mạnh để tăng sức cạnh tranh, góp phần tăng thu ngân sách. Giá trị sản xuất công nghiệp ngoài quốc doanh có tỷ trọng lớn, nhưng quy mô các doanh nghiệp nhỏ bé, công nghệ còn lạc hậu sức cạnh tranh sản phẩm chưa cao. Chất lượng hoạt động thương mại dịch vụ thấp; xuất nhập khẩu vẫn khó khăn về nguồn hàng, chất lượng thương hiệu hàng hoá chưa có sức cạnh tranh mạnh. Du lịch phát triển chưa tương xứng với tiềm năng; Nhiều điểm du lịch hấp dẫn chưa được khai thác để phát triển. Một bộ phận nhân dân đời sống còn khó khăn, tệ nạn xã hội còn tiểm ẩn nhiều phức tạp, bức xúc. Khí hậu thời tiết diễn biến thất thường luôn tiềm ẩn những khó khăn, bất lợi đến sự phát triển nên
kinh tế, xã hội và đời sống nhân dân. Quá trình hội nhập vào nền kinh tế thế giới và khu vực vừa đem lại nhiều cơ hội, song cũng là thách thức lớn đối với nền sản xuất, áp lực cạnh tranh của các sản phẩm, sự biến động của thị trường thế giới sẽ tác động nhạy cảm hơn vào nền kinh tế.
Với diện tích nhỏ nhất so với toàn quốc nhưng mạng lưới tổ chức tín dụng tại địa bàn thì lại rất lớn cho nên việc cạnh tranh của các Ngân hàng là hết sức gay gắt. BIDV Kinh Bắc nhận thức rõ điều này khi mà trình độ công nghệ, sản phẩm dịch vụ tiên tiến của các ngân hàng khác sẽ là đối thủ cạnh tranh trong mọi mặt hoạt động của các ngân hàng.
Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đưa ra chưa đa dạng, trình độ cán bộ nhân viên chưa đồng đều chưa theo kịp nhu cầu phát triển của xã hội. Đây là thách thức lớn cho sự phát triển dịch vụ ngân hàng tại tỉnh Bắc Ninh.
Chương trình cải cách thể chế với quy mô lớn đang thực hiện tại tỉnh đó là việc xây dựng, tăng cường năng lực mới, việc sắp xếp lại các DNNN, nhất là việc tiến hành cổ phần hoá các doanh nghiệp còn chậm, từ đó dẫn đến việc kinh doanh của các doanh nghiệp không ổn định.
3.1.2. Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam và Chi nhánh Kinh Bắc Nam và Chi nhánh Kinh Bắc
3.1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kinh Bắc
Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam (Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam-BIDV) được thành lập theo quyết định số 177/TTg ngày 26 tháng 04 năm 1957 của Thủ tướng Chính phủ, tổ chức và hoạt động theo Quyết định số 54/QĐ- HĐQT ngày 12/08/2002 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuẩn y tại Quyết định số 936/2002/QĐ-NHNN ngày 03/09/2002.
Trải qua hơn 60 năm hoạt động và trưởng thành, qua những giai đoạn phát triển của đất nước với những nhiệm vụ khác nhau tên gọi của ngân hàng cũng khác nhau qua các thời kỳ: Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/04/1957; Ngân
hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam từ ngày 26/06/1981; Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990; Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam từ ngày 01/05/2012. Từ khi thành lập đến nay hoạt động của Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam luôn gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế đất nước qua từng thời kỳ. Với việc cung ứng vốn đầu tư xây dựng cơ bản, ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam đã góp phần đưa vào sử dụng nhiều công trình lớn, làm tăng năng lực sản xuất của nhiều ngành kinh tế.
Là ngân hàng thương mại duy nhất trong hệ thống ngân hàng Việt Nam 4 năm liên tục (2007-2010) giữ vị tri hàng đầu Việt Nam ICT Index (chỉ số sẵn sàng cho ứng dụng công nghệ thông tin); BIDV cũng nằm trong top CIO tiêu biểu khu vực Đông Nam Á.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã định hình dần mô hình tổ chức theo hướng Tập đoàn tài chính. Mạng lưới tổ chức hoạt động rộng khắp trên toàn quốc và đã bước đầu hoạt động đầu tư sang thị trường nước ngoài như Lào, Campuchia...
BIDV đã vinh dự được Đảng và Nhà nước trao tặng nhiều danh hiệu và phần thưởng cao quý: Huân chương độc lập hạng nhất, Huân chương lao động hạng nhất, Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới, Huân chương Hồ Chí Minh... Đặc biệt, tháng 2/2012 BIDV đã tiến hành thành công IPO lần đầu tiên ra công chúng, tiến tới trở thành NHTMCP mang tầm vóc mới, góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước.
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Kinh Bắc được thành lập trên cơ sở sáp nhập ngân hàng MHB vào ngân hàng BIDV. Là một chi nhánh mới được thành lập, nhưng sau 03 năm hoạt động, không ngừng phấn đấu nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, Chi nhánh đã đạt được những kết quả rất khả quan, chứng tỏ được vị thế của mình trong sự phát triển chung của tỉnh.
3.1.2.2. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Kinh Bắc
Cơ cấu tổ chức của BIDV Kinh Bắc được thực hiện theo Quy chế Tổ chức và hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam về quy chế tổ chức
hoạt động, chức năng nhiệm vụ của các phòng tại trụ sở BIDV Kinh Bắc. Theo đó, cơ cấu tổ chức của BIDV Kinh Bắc bao gồm: Ban Giám đốc; 4 khối nghiệp vụ với 07 phòng nghiệp vụ và các phòng Giao dịch trực thuộc. Có thể hiểu rõ hơn về cơ cấu tổ chức của Chi nhánh theo sơ đồ 3.1.
Sơ đồ 3.1. Mô hình tổ chức của BIDV Kinh Bắc
Nguồn: BIDV Chi nhánh Kinh Bắc (2017)
Khối Quan hệ khách hàng
P. KH doanh nghiệp
P. KH cá nhân
Khối Tác nghiệp
Phòng QL& DV kho quỹ Phòng GDKH Phòng Quản trị tín dụng
BAN GIÁM ĐỐC Khối Quản lý rủi ro Phòng Quản lý rủi ro
Khối Quản lý nội bộ Phòng Quản lý nội bộ
Khối trực thuộc
03 Phòng giao dịch PGD Đại Phúc PGD Nguyễn Văn Cừ
Trụ sở chính của chi nhánh nằm trong trung tâm thành phố Bắc Ninh, nơi hoạt động kinh doanh diễn ra khá mạnh mẽ, có nhiều các cơ quan hoạt động nên thu hút được nhiều nguồn vốn huy động từ các cá nhân là nhân viên của các công ty, dân cư sống trên các khu phố, những tiểu thương, cá nhân buôn bán nhỏ xung quanh địa bàn. Là một chi nhánh hoạt động trong địa bàn tương đối nhỏ song lại có nhiều các phòng giao dịch hoạt động trên địa bàn từ trung tâm thành phố đến các trung tâm huyện thị nên phát huy được khả năng huy động vốn từ dân cư các khu vực trên. Chi nhánh vẫn đang nỗ lực tăng khả năng thu hút thêm khách hàng gửi tiền.
Chức năng nhiệm vụ:
Đầu mối đề xuất, tham mưu, giúp việc Giám đốc Chi nhánh xây dựng kế hoạch, chương trình công tác, các biện pháp, giải pháp triển khai nhiệm vụ thuộc chức năng nhiệm vụ được phân giao, các văn bản hướng dẫn, pháp chế thuộc lĩnh vực nghiệp vụ được giao.
Chủ động tổ chức triển khai nhiệm vụ được giao; trực tiếp thực hiện, xử lý, tác nghiệp các nghiệp vụ thuộc lĩnh vực được giao, theo đúng quy chế, thẩm quyền, quy trình nghiệp vụ, góp phần vào việc hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh của toàn Chi nhánh.
Chịu trách nhiệm hoàn toàn về tính tuân thủ đúng đắn, chính xác, trung thực, đảm bảo an toàn, hiệu quả trong phạm vi nghiệp vụ của Phòng được giao, góp phần đảm bảo an toàn và nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn Chi nhánh.
Phối hợp chặt chẽ với các đơn vị khác trong Chi nhánh theo quy trình nghiệp vụ; chịu trách nhiệm về những ý kiến tham gia theo chức chức năng, nhiệm vụ của Phòng về nghiệp vụ và các vấn đề chung của Chi nhánh.
Tổ chức lưu trữ hồ sơ, quản lý thông tin (thu thập, xử lý, lưu trữ, phân tích, bảo mật, cung cấp…) tổng hợp và lập các báo cáo, thống kê trong phạm vi nhiệm vụ, nghiệp vụ của Phòng để phục vụ công tác quản trị điều hành của Chi nhánh, của BIDV và theo yêu cầu của các cơ quan quản lý Nhà nước.
Thường xuyên cải tiến phương pháp làm việc, đào tạo, rèn luyện cán bộ về phong cách giao dịch, kỹ năng nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp để nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đáp ứng yêu cầu phát triển. Giữ uy tín, tạo hình ảnh, ấn
tượng tốt đẹp về Chi nhánh/BIDV. Nghiên cứu, đề xuất nâng cao ứng dụng công nghệ thông tin vào nghiệp vụ được giao quản lý. Thường xuyên tự kiểm tra việc thực hiện nghiệp vụ được phân công.
Xây dựng tập thể đoàn kết vững mạnh, tuân thủ nội quy lao động, thoả ước lao động tập thể, tham gia phong trào thi đua, góp phần xây dựng Chi nhánh vững mạnh. Thực hiện tốt công tác đào tạo cán bộ của phòng để góp phần phát triển nguồn lực nhân lực của Chi nhánh.
BIDV Kinh Bắc hoạt động trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh có diện tích nhỏ, và đã có rất nhiều các chi nhánh ngân hàng khác trên địa bàn hoạt động, các ngân hàng này đều có hoạt động kinh doanh khá tốt nên chi nhánh vấp phải sự cạnh tranh khá mạnh trong việc thu hút nguồn vốn huy động nói chung là nguồn vốn huy động từ dân cư nói riêng.
Chính những đặc điểm trên đã chi phối rất lớn đến hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng của BIDV Kinh Bắc.
3.2. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Kinh Bắc
3.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng của BIDV Chi nhánh Kinh Bắc
3.2.1.1. Quy trình tín dụng ngân hàng
Quy trình cấp tín dụng của ngân hàng gồm nhiều giai đoạn có quan hệ chặt chẽ với nhau theo một trình tự nhất định. Các bước chính của quy trình cấp tín dụng như sau:
- Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: Ngân hàng sẽ tiếp xúc và hướng dẫn khách hàng cung cấp các thông tin cần thiết để lập ra hồ sơ vay vốn hoàn chỉnh.
Loại khách hàng: Tùy thuộc khách hàng thuộc vào nhóm nào, nhóm đã có quan hệ tín dụng với ngân hàng trước đó hay nhóm mới có quan hệ tín dụng với ngân hàng lần đầu mà hồ sơ yêu cầu phải có ít hay nhiều loại giấy tờ.
Loại và kỹ thuật cấp tín dụng: Với mỗi loại và kỹ thuật cấp tín dụng khác nhau