Trên cơ sở phân tích các tiêu chí đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp trong phần cơ sở lý luận ở chương 1, cũng như quy mô hoạt động trong giai đoạn tái cơ cấu, quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp và tình hình xếp hạng tín dụng thực tế tại OceanBank, luận văn sẽ tập trung phân tích, đánh giá những ưu điểm và nhược điểm của hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp của OceanBank thông qua các chỉ tiêu như sau:
- Về cấu trúc: đảm bảo đầy đủ 3 phân hệ gồm phân hệ chỉ tiêu, phân hệ thang điểm và phân hệ ra quyết định.
- Về quy trình xếp hạng: Thứ nhất, luận văn đề cập đến chất lượng dữ liệu đầu vào cho hệ thống xếp hạng; thứ 2 là việc phân khúc khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank hiện nay.
- Về mô hình xếp hạng: đánh giá kết quả áp dụng mô hình và kiểm định mô hình, luận văn lựa chọn sử dụng hệ sổ Gini để đánh giá khả năng phân biệt của mô hình XHTD.
- Về khả năng dự báo rủi ro của hệ thống: luận văn tập trung vào phân tích về việc phát triển thêm cấu phần cho phép lượng hóa xác suất không trả được nợ/xác suất vỡ nợ của các khách hàng PD – Probability of default nh m lượng hóa, phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro tiềm ẩn và thực hiện việc kiểm định hiệu lực của hệ thống.
- Về quy trình kiểm tra và giám sát hệ thống xếp hạng tín dụng: dựa trên tình hình xếp hạng tín dụng đang được thực hiện tại OceanBank, luận văn phân tích hệ thống XHTD cần đảm bảo yếu tố độc lập, minh bạch, liên tục, phân định trách nhiệm rõ ràng. Ngoài ra, luận văn đề cập đến sự cần thiết trong hoạt động đánh giá, rà soát, tu chỉnh định kỳ để cập nhật lại tham số với những thay đổi của tổng thể đối tượng xếp hạng và môi trường chu kỳ kinh tế nh m đáp ứng một hệ thống XHTD tốt và ổn định hơn.
CHƢƠNG 3 - TH C TRẠNG HỆ THỐNG XHTD KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM H U
HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƢƠNG
3.1. Khái quát v Ngân hàng TM TNHH MTV Đ i Dƣơng
3.1.1. ịch sử hìnhathành và phát triển
Ngân hàng Đại Dương OceanBank tiền thân là ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng, được thành lập năm 1993, chỉ đơn giản là nhận tiền gửi và cho vay hộ nông dân trên địa bàn nông thôn tỉnh Hải Hưng nay là Hải Dương và Hưng Yên . Sau 14 năm hoạt động, đến năm 2007, ngân hàng chính thức chuyển đổi mô hình hoạt động từ ngân hàng nông thôn sang ngân hàng cổ phần đô thị theo quyết định 104/QĐ-NHNN ngày 09/01/2007 của Ngân hàng Nhà nước và đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đại Dương với số vốn điều lệ 300 tỷ đồng. Hội sở chính của Ngân hàng được đặt tại 199 Nguyễn Lương B ng, thành phố Hải Dương, tỉnh Hải Dương. Sau 22 năm hình thành và phát triển, năm 2015 đánh dấu bước thay đổi lớn trong mô hình hoạt động của ngân hàng, chuyển đổi hình thức hoạt động từ Ngân hàng TMCP thành Ngân hàng thương mại TNHH MTV do nhà nước sở hữu 100% vốn.
Các mốc lịch sử đáng chú ýacủa ngân hàng:
Năm 2007: Ngân hàng TMCP Đại Dương được chấp thuận tăng vốn điều lệ từ 300 tỷ đồng lên 1.000 tỷ vào ngày 17/4/2007 và hoàn thành việc tăng vốn vào ngày 5/6/2007. Cũng năm này, ngân hàng thành lập bốn chi nhánh: chi nhánh Hà Nội, chi nhánh Sài Gòn, chi nhánh Đà Nẵng, chi nhánh Quảng Ninh và 18 phòng giao dịch.
Năm 2008: OceanBank phát hành kỳ phiếu đợt I năm 2008 với giá trị 2.000 tỷ đồng và 10 triệu USD;abắt đầu đưa phần mềm FlexCube vào sử dụng tại OceanBank. Trong năm 2008, ngân hàng thành lập 27 phòng giao dịch và 2 quỹ tiết kiệm. Cuối năm 2008, OceanBank tiến hành việc tăng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng.
Năm 2009: Đầu năm 2009, OceanBank tổ chức sự kiện kỷ niệm 15 năm thành lập và công bố cổ đông chiến lược – Ký kết thỏa thuận hợp tác toàn diện với Tập đoàn dầu khí quốc gia Việt Nam, đưa Tập đoàn thành cổ đông chiến lược của ngân
hàng với 20% cổ phần. Cũng trong năm 2009, OceanBank hoàn thành việc tăng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng vào tháng 5/2009; thành lập thêm 5 chi nhánh: chi nhánh Thăng Long, chi nhánh Vũng Tàu, chi nhánh Vinh, chi nhánh Cà Mau, chi nhánh Quảng Ngãi và 12 phòng giao dịch.
Năm 2010: Hoàn thành tăng vốn điều lệ lên 3.500 tỷ đồng, mở mới số lượng chi nhánh và PGD nhiều nhất, bao gồm 7 chi nhánh, 12 phòng giao dịch và 5 quỹ tiết kiệm.
Năm 2011: OceanBank thành lập thêm 6 chi nhánh: Thanh Hóa, Nha Trang, Đồng Nai, Thái Bình, Quy Nhơn và Bình Dương, nâng tổng số chi nhánh lên con số 21, số phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm đạt trên 100 điểm giao dịch trong cả nước. OceanBank thành lập khối Ngân hàng điện tử và chính thức ra mắt Trung tâm hỗ trợ và chăm sóc khách hàng 24/7 hotline: 1800 58 88 15 – mở ra một kênh tiếp cận sản phẩm, dịch vụ mới cho khách hàng của Ngân hàng.
Năm 2012: Thực hiện dự án đổi mới lớn nhất từ trước đến nay:aTăng vốn điều lệ lên 4.000 tỷ đồng
Năm 2013: Triển khai Dự án tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và quản trị hệ thống OceanBank; ra mắt siêu thị Ngân hàng bán lẻ trực tuyến đầu tiên tại Việt Nam: bankstore.vn
Năm 2014: Giànha3 giải thưởng quốc tế có uy tín:
- Giải thưởng Sáng kiến ngân hàng điện tử Việt Nam 2014 - Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nama2014
- Nhóm ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2014
Năm 2015: Ngày 6/5/2015, Ngân hàng Nhà nước chính thức công bố quyết định mua lại OceanBank, chuyển đổi mô hình hoạt động từ Ngân hàng TMCP thành Ngân hàng thương mại TNHH một thành viên do Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ theo Quyết định số 663/QĐ – NHNN.
Năm 2016: Xây dựng đề án tái cớ cấu trình NHNN; Kiện toàn bộ máy nhân sự và nâng cấp hệ thống CN/PGD; Thực hiện chuỗi các hoạt động an sinh xã hội kết nối yêu thương…
Năm 2017-2018: Hoạt động hợp tác với đối tác nước ngoài về đề án tái cơ cấu
Tầm nhìn:aOceanBank hướng tới:
- Trở thành một ngân hàng được khách hàng tin tưởng và lựa chọn thông qua những trải nghiệm từ dịch vụ tốt,asản phẩm đa dạng, các quy trình hướng tới sự phục vụ khách hàng tốt nhất và hệ thống kênh phân phối đa dạng
- Trở thành một ngân hàng với nhiều khác biệt thông qua việc cung cấp các giải pháp tài chính phù hợp với tất cả khách hàng.
- Trở thành một tổ chức mà người lao động muốn lựa chọn để làm việc, vì tại đây mỗi người lao động luôn được tạo điều kiện học tập và phát triển, phát huy hết khả năng và năng lực của mình.
iá trị cốt l i:
- Sự tin c y: Giành được sự tin cậy của khách hàng, đối tác, cổ đông thông qua nền tảng hoạt động vững vàng, minh bạch và trình độ quản trị chuyên nghiệp, tiệm cận với trình độ các nước tiên tiến trên thế giới.
- Sự cải tiến: Cung cấp cho khách hàng ở mọi thời điểm và tại bất cứ nơi đâu những sản phẩm,adịch vụ có chất lượng cao nhất nhưng thuận tiện,ađơn giản, sáng tạo nhất nhờ áp dụng công nghệ hiện đại.
- Khách hàng làm trọng tâm trong mọi hoạt động: B ng cách tạo ra không gian giao dịch sang trọng,adịch vụ chuyên nghiệp, quy trình đơn giản,ahình ảnh đẹp nh m mang đến sự trải nghiệm tuyệt vời nhất cho khách hàng.
- Trách nhiệm: Thực hiện mọi cam kết để tạo ra một môi trường nghề nghiệp tốt nhất cho cán bộ nhân viên, gia tăng giá trị đầu tư cho cổ đông, tôn trọng pháp luật và trách nhiệm xã hội.
Trải qua hơn 20 năm hình thành và phát triển, hiện nay Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương có vốn điều lệ hơn 4.000 tỷ đồng, hoạt động với 1 Hội sở chính, 21 chi nhánh, 101 phòng giao dịch, cung cấp cho khách hàng các sản phẩm, dịch vụ tài chính ngân hàng đa năng, hiện đại và hiệu quả, phù hợp với nhu cầu và đặc điểm cư dân, kinh tế tại các địa phương. Lĩnh vực ngân hàng bán lẻ là ưu điểm vượt trội của OceanBank với mạng lưới chi nhánh/phòng giao dịch thuận tiện ở các tỉnh,
thành phố lớn, sản phẩm dịch vụ đơn giản, khác biệt, có hàm lượng công nghệ cao, chất lượng dịch vụ chuyên nghiệp, thân thiện và không ngừng được nâng cao. Hiện nay OceanBank đang nỗ lực thực hiện điện tử hóa các giao dịch khách hàng cá nhân để nâng cao tiện ích và trải nghiệm cho khách hàng.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức
OceanBank xây dựng mô hình tổ chức quản lý tập trung theo ngành dọc như sau:
Hình 3.1: Sơ ồ bộ máy tổ ch c c a OceanBank
(Ngu n: áo cáo của Khối Nhân sự và quản trị văn phòng-OceanBank)
Tính đến thời điểm 30/06/2018, Hội đồng thành viên của Oceanbank gồm có 1 chủ tịch và 5 thành viên, Ban kiểm soát có 1 Trưởng ban và 2 thành viên, Ban điều hành có 1 Tổng giám đốc và 4 Phó Tổng giám đốc.
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng được tổ chức và vận hành theo mô hình khối, cụ thể có khối KHDN, Khối Ngân hàng Bán lẻ và khối Nguồn vốn đầu tư phụ trách mỗi khối là 1 Phó Tổng giám đốc . Bên cạnh đó, khối QTRR và khối Tuân thủ luôn đi song hành cùng 3 khối kinh doanh trên trong việc hỗ trợ quản trị rủi ro và các hoạt động tác nghiệp tín dụng.
Thẩm quyền phê duyệt các khoản tín dụng được phân cấp từ chi nhánh lên hội sở, phụ thuộc và giá trị của khoản tín dụng. Trong đó, bộ phận có thẩm quyền cao nhất là Hội Đồng Thành viên, đứng đầu là chủ tịch Hội đồng thành viên.
Bảng 3.1: Thứ tự thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng, cơ cấu lại thời hạn trả nợ GĐ/PGĐ ĐVCTD TP/Phó TP TĐTD DN/KHBL GĐ/PGĐ Khối TĐTD TGĐ/Phó TGĐ HĐTD HĐTV C p 6 C p 5 C p 4 C p 3 C p 2 C p 1
Cấp thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng, cơ cấu lại thời hạn trả nợ được chia thành sáu 06 cấp sắp xếp theo thứ tự từ 1 đến 6, cấp cao nhất là cấp 6, cấp thấp nhất là cấp 1.
Bảng 3.2: Th tự thẩm quy n phê duyệt xử lý t n d ng BXLN/GĐ/PGĐ ĐVCTD GĐ/PGĐ Khối QLNCVĐ TGĐ/Phó TGĐ HĐXLN HĐTV C p 5 C p 4 C p 3 C p 2 C p 1
Cấp thẩm quyền phê duyệt xử lý tín dụng được chia thành năm 05 cấp sắp xếp theo thứ tự từ 1 đến 5, cấp cao nhất là cấp 5, cấp thấp nhất là cấp 1 .
3.1.3. Tình hìnhahoạt động kinh doanh
3.1.3.1. Tình hình huyađộng vốn
Hoạt động huy động vốn đóng vai trò vô cùng quan trọng vì nguồn vốn quyết định quy mô tài sản có, tác động trực tiếp tới thanh khoản của ngân hàng và góp phần quan trọng tạo ra lợi nhuận của ngân hàng. Vốn cũng là tiền đề tạo thế mạnh cạnh tranh cho ngân hàng trên thị trường. Vì lý do đó, OceanBank luôn chú trọng đến công tác huy động, quản lý nguồn vốn và thanh khoản.
Bảng 3.3: Một số chỉ tiêu v huy ộng vốn giai o n 2015 – 2018 Đơn vị: T đ ng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh 2016/ 2015 2017/ 2016 2018/ 2017 T ng huy động vốn 33.984 33.534 33.743 35.100 -1,32% 0,62% 4,02%
Theo loại tiền
VND 30.616 31.043 31.497 32.839 1,39% 1,46% 4,26% USD 3.073 2.305 2.238 2.252 -24,99% -2,91% 0,63% Ngoại tệ khác 295 186 8 9 -36,95% -95,70% 12,50% Theo đối tượng KHCN 11.236 14.680 15.129 16.070 30,65% 3,06% 6,22% TCKT 18.356 15.669 15.607 16.022 -14,64% -0,40% 2,66% TCTD 888 185 7 8 -79,17% -96,22% 14,29% Vay NHNN 3.504 3.000 3.000 3000 -14,38% 0 0
(Ngu n: áo cáo tài chính các năm 2015 2016 2017 2018 của Ocean ank
Sau khi NHNN mua lại bắt buộc và VietinBank sang hỗ trợ điều hành, dù vẫn gặp nhiều khó khăn nhưng hoạt động huy động vốn của OceanBank đã có những thay đổi nhất định, các chỉ tiêu huy động đều đã tăng khá mạnh (Tính đến thời điểm cuối năm 2018 huy động VND đã tăng 4,26% so với cuối năm 2017; huy động khách hàng cá nhân tăng 6,22% so với cuối năm 2017), Tiền gửi của TCKT dù có sự sụt giảm ở những năm trước nhưng kết thúc năm tài chính 2018 cũng có sự tăng trưởng trở lại Năm 2016 giảm 14,64% so với cuối năm 2015, năm 2017 giảm 0,40% so với cuối năm 2016 và năm 2018 đã tăng 2,66% so với cuối năm 2017 .
Về tiền gửi và vay các TCTD khác giảm rất mạnh do từ biến cố trước đó, uy tín của ngân hàng bị giảm sút, rất khó khăn khi vay vốn trên thị trường tiền tệ năm 2016 giảm 79,17% so với cuối năm 2015, năm 2017 giảm 96,22% so với cuối năm 2016, tuy nhiên hết năm 2018 tiền gửi này đã dần ổn định và tăng 14,29% so với cuối năm 2017 .
Về tỷ trọng huy động vốn theo loại tiền, tỷ trọng huy động VND cao hơn so với USD và các ngoại tệ khác. Điều này được lý giải bởi lý do: sau khi gặp biến cố, các hoạt động cho vay, kinh doanh ngoại tệ của OceanBank đều hạn chế, nên cũng
giảm bớt nhu cầu huy động vốn ngoại tệ mà tập trung huy động vốn b ng đồng Việt Nam. Ngoài ra, từ 18/12/2015, NHNN ra quy định theo đó, lãi suất USD gửi vào ngân hàng của các cá nhân và doanh nghiệp đều về 0%, chính điều này cũng làm giảm nguồn ngoại tệ gửi vào OceanBank.
3.1.3.2. Hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho cácaNHTM. Chính vì vậy, cũng như các NHTM khác, OceanBank đặc biệt chú trọng đến hoạt động cho vay, coi việc tăng trưởng tín dụng ổn định và bền vững là mục tiêu hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của mình.
Đơn vị: T đ ng
Biểu ồ 3.1: Tăng trƣởng cho vay so với tổng tài sản giai o n 2015-2018
Từ biểu đồ trên có thể thấy, sau năm đầu tiên bị mua lại 0 đồng, dư nợ cho vay năm 2016 giảm 4,02% so với cuối năm 2015. Nguyên nhân là do Ngân hàng tập trung vào tăng cường công tác thu hồi nợ, đặc biệt là các khoản nợ quá hạn, nợ xấu. Từ khi chuyển đổi mô hình hoạt động và được NHNN phê duyệt cho mở lại hoạt động cho vay KHCN, tổng dư nợ cho vay có xu hướng tăng trở lại. Ngoài ra, hoạt động cho vay luôn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng tài sản và trên toàn bộ dư nợ cấp tín dụng của ngân hàng đến 86,48% vào cuối năm 2017 và 85% vào cuối năm 2018).
20,296 19,480 20,031 20,196 23,347 23,474 23,163 23,796 0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 80,000
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Tổng tài sản
Dư nợ cho vay
Bảng 3.4: Dƣ n c p t n d ng toàn hàng giai o n 2015 – 2018 Đơn vị: T đ ng, % ST T Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2018 So sánh 2016/2015 2017/2016 2018/2017 1 Cho vay 20,518 19,702 20,031 20,196 -3.98% 1.67% 0.82% 2 Bảo lãnh 147 70 59 78.86 -52.38% -15.71% 33.66% 3 L/C 15 4 - - -73.33% -100.00% 0.00% 4 Ủy thác cho vay từ TCKT 955 955 955 955 0.00% 0.00% 0.00% 5 Đầu tư TPDN 3,723 1,523 2,473 2,523 -59.09% 62.38% 2.02% 6 Dư nợ tín dụng 25,359 22,254 23,519 23,753 -12.24% 5.68% 0.99%
(Ngu n: áo cáo tài chính các năm 2015 2016 2017 2018 của Ocean ank
3.2. Thực tr ng hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp c a Ngân hàng TM TNHH MTV Đ i Dƣơng
3.2.1. iới thiệu chung
Hệ thống XHTD nội bộ khách hàng doanh nghiệp của OceanBank được ban hành theo Quyết định số 134E/2010/QĐ-HĐQT ngày 30/03/2010 và được nâng cấp vào tháng 08 năm 2016. Và đây cũng là hệ thống bộ chỉ tiêu tài chính và phi tài