Trong năm 2017, không phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tại các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhưng vẫn có một số quỹ tín dụng nhân dân yếu kém và có khả năng lâm vào tình trạng phá sản. Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đã thực hiện giám sát chặt chẽ mọi diễn biến và hoạt động của các quỹ tín dụng nhân dân này, phối hợp với Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh các tỉnh, thành phố để nắm tình hình và thống nhất biện pháp sẵn sàng xử lý đối với những quỹ tín dụng nhân dân có nguy cơ lâm vào tình trạng phá sản, chuẩn bị nguồn vốn sẵn sàng chi trả cho người gửi tiền nếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ, chủ động chuẩn bị các phương án chi trả khi phát sinh nghĩa vụ chi trả tiền bảo hiểm. Trong năm, Bảo hiểm tiền
gửi Việt Nam đã phối hợp với Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam giải quyết xử lý các vướng mắc liên quan đến việc chi trả bảo hiểm tiền gửi tại Quỹ tín dụng nhân dân Trần Cao theo chỉ đạo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Trong năm 2018, Số tiền dự kiến chi trả cho 20 QTDND bị diện vào kiểm soát đặc biệt ở trên đó là:
- Tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm: 1.094,67 tỷ.đ. Tổng số người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm: 6.206 người. Trong đó:
+ Tại 15 QTDND thuộc diện xử lý pháp nhân: Tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm là 186,17 tỷ.đ, tổng số người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm: 4.141 người.
+ Tại 05 QTDND tại Đồng Nai: Tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm là 909 tỷ.đ, tổng số người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm: 2.065 người.
- Tổng số tiền dự kiến chi trả bảo hiểm: 209,75 tỷ.đ, chiếm 19,16% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm. Trong đó:
+ Tại 15 QTDND thuộc diện xử lý pháp nhân: Tổng số tiền dự kiến chi trả bảo hiểm: 97,65 tỷ.đ, chiếm 52,45% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm.
+ Tại 05 QTDND tại Đồng Nai: Tổng số tiền dự kiến chi trả bảo hiểm: 112,1 tỷ.đ, chiếm 12,34% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm.
- Số tiền vượt mức chi trả bảo hiểm tiền gửi: 884,93 tỷ.đ/2.325 người, chiếm 80,84% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm. Trong đó QTDND Hoằng Đồng (chiếm 73,63%), Thọ Xương (chiếm 65,16%), Chí Công (chiếm 53,64%), Bình Minh (chiếm 52,1%), Quang Hưng (chiếm 25,94%), QTD Phùng Xá (chiếm 22,84%). Trong đó:
+ Tại 15 QTDND thuộc diện xử lý pháp nhân: Số tiền vượt mức chi trả bảo hiểm tiền gửi: 88,52 tỷ.đ/1.034 người, chiếm 47,55% tổng số tiền gửi
thuộc đối tượng bảo hiểm.
+ Tại 05 QTDND tại Đồng Nai: Số tiền vượt mức chi trả bảo hiểm tiền gửi: 796,41 tỷ.đ/1.291 người, chiếm 87,66% tổng số tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm.
- Số tiền huy động ngoài sổ sách tại 05 QTDND: Thọ Xương (Bắc Giang); Thạnh Hóa (Long An); Hậu Giang (Hậu Giang); Quảng Tiến và Tân Tiến (Đồng Nai) là 315,28 tỷ.đ/909 người. Trong đó, tại 03 QTDND Thọ Xương, Thạnh Hóa và Hậu Giang là 42,31 tỷ.đ/59 người.
3.3. Đánh giá quá trình tham gia xử lý tổ chức tín dụng yếu kém tại BHTG Việt Nam
3.3.1. Kết quả đạt được
Sau 04 năm triển khai thực hiện Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) giai đoạn 2011-2015” ban hành kèm Quyết định số 254/ QĐ-TTg ngày 01/3/2012. Qua quá trình thực hiện, BHTGVN cùng với việc tham gia cơ cấu lại hệ thống TCTD đã đạt được một số kết quả nhất định như sau:
- Không để xảy ra đổ vỡ TCTD ngoài tầm kiểm soát, các tổ chức này đã được nhận diện và được cơ cấu lại, nhằm đảm bảo sự an toàn, giữ vững sự ổn định của hệ thống các TCTD; Hoạt động theo hình thức hợp nhất và sáp nhập chủ yếu sử dụng các nguồn lực xã hội mà không sử dụng trực tiếp ngân sách nhà nước. Một số hạn chế đã được khắc phục như: Tình trạng cổ đông, nhóm cổ đông lớn thao túng ngân hàng cơ b ản được xử lý, sở hữu chéo, đầu tư chéo được xử lý một bước, đã giảm được khoảng 22 tổ chức yếu kém; các định chế tài chính khác đã tích cực nâng cao kiểm soát chất lượng tín dụng, chất lượng tài sản, nợ xấu được xử lý, đặc biệt là năng lực tự xử lý nợ xấu đã tăng lên.
gửi. BHTGVN đã từng bước hoàn thiện cơ sở pháp lý, tham gia đóng góp và xây dựng các văn bản pháp luật quy định về BHTG. Bên cạnh đó, BHTGVN đang tiến hành nghiên cứu một số đề án để thực hiện tốt các nghiệp vụ như đề án tính phí BHTG dựa trên cơ sở rủi ro, đề án tiếp nhận và xử lý các TCTD yếu kém hoặc đổ vỡ, đề án tiếp nhận các nguồn vốn hỗ trợ đặc biệt… Hành lang pháp lý vững chắc về BHTG là cơ sở pháp lý cao nhất giúp BHTGVN thực hiện được nhiệm vụ quan trọng nhất là bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền và lợi ích quốc gia.
- Thực hiện chi trả đầy đủ và kịp thời cho tất cả các tổ chức tham gia BHTG bị phá sản. BHTGVN đã thực hiện chi trả cho 100% các tổ chức tham gia BHTG bị phá sản, toàn bộ là quỹ tín dụng nhân dân. Quá trình chi trả được thực hiện nghiêm túc, đúng quy trình đề ra, đảm bảo đúng đối tượng, không để xảy ra việc trục lợi từ hoạt động chi trả. Hiện tượng trục lợi bảo hiểm từ hoạt động này không diễn ra, việc chi trả kịp thời, đúng đối tượng, đã giúp cho BHTGVN được hoạt động đúng hướng, đúng mục tiêu, hiện tượng đột biến rút tiền đồng thời được ngăn chặn, ngăn chặn hiệu ứng tâm lý hoang mang của người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng, từ đó giúp đảm bảo ổn định tình hình an ninh xã hội của đất nước, hoạt động của hệ thống ngân hàng được đảm bảo an toàn ổn định.
Cho đến nay, BHTGVN đã chi trả tại 39 tổ chức bị chấm dứt hoạt động.Việc chi trả có tác dụng củng cố niềm tin của người gửi tiền đối với hệ thống ngân hàng một cách rõ nét. Với cơ chế hoạt động của BHTG là lấy nguồn thu từ số đông để tài trợ rủi ro cho số ít, thời gian hoạt động của BHTGVN đã tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng có quy mô hoạt động hạn chế, đặc biệt là các quỹ tín dụng nhân dân khó khăn và không thể có giải pháp tháo gỡ kịp thời để tiếp tục duy trì hoạt động, các TCTD này đã được chấm dứt hoạt động mà không gây ảnh hưởng đến các TCTD khác. Hoạt động
của BHTGVN đã thực sự góp phần thúc đẩy củng cố các ngân hàng ở Việt Nam đang được tích cực triển khai.
- Điều chỉnh mức chi trả: Trước đây, theo nghị định 109/2005/NĐ-CP thì hạn mức chi trả là 50 triệu đồng áp dụng từ năm 2005. Sau hơn 10 năm áp dụng, hạn mức này đã không còn phù hợp, do vậy việc điều chỉnh tăng hạn mức đã được điều chỉnh phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế và thu nhập của dân cư. Vì vậy, năm 2017 Hạn mức trả tiền bảo hiểm đã tăng lên 75 triệu đồng, theo Quyết định 21/2017/QĐ- TTg ngày 15/06/2017, được áp dụng từ 5/8/2017 được hiểu là trong tương lai, nếu một tổ chức tín dụng phá sản, người dân có khoản tiền gửi tại tổ chức tín dụng đó sẽ nhận được tối đa 75 triệu đồng từ BHTGVN. Hạn mức BHTG như vậy là phù hợp với năng lực tài chính hiện tại của BHTGVN. Tổng tài sản của BHTGVN và quỹ mức điều chỉnh này không quá đột ngột để tránh rủi ro đạo đức, người dân sẽ cân nhắc kỹ hơn khi lựa chọn ngân hàng gửi tiền. Vai trò của cơ quan BHTG không chỉ đơn giản là trả tiền cho người gửi tiền sau khi ngân hàng bị đổ vỡ mà quan trọng hơn là cơ quan BHTG phải thực sự giám sát, chấn chỉnh được các TCTD trước khi TCTD đổ vỡ. Việc xếp hạng và áp dụng mức phí khác nhau giữa các TCTD cũng rất nhạy cảm, nếu làm không khéo sẽ tạo tâm lý bất ổn cho người gửi tiền. Đây là một thách thức lớn mà BHTG Việt Nam đã nhìn ra từ nhiều năm trước dự phòng nghiệp vụ chi trả không lớn so với quy mô huy động vốn của một ngân hàng, do vậy không cho phép áp dụng một hạn mức chi trả cao, vì hạn mức chi trả càng cao sẽ càng làm tăng rủi ro vỡ quỹ BHTG nếu phải thực hiện nghĩa vụ chi trả.
Bên cạnh đó, mức điều chỉnh này không quá đột ngột để tránh rủi ro đạo đức, người dân sẽ cân nhắc kỹ hơn khi lựa chọn ngân hàng gửi tiền. Vai trò của cơ quan BHTG không chỉ đơn giản là trả tiền cho người gửi tiền sau khi ngân hàng bị đổ vỡ mà quan trọng hơn là cơ quan BHTG phải thực sự
giám sát, chấn chỉnh được các TCTD trước khi TCTD đổ vỡ. Việc xếp hạng và áp dụng mức phí khác nhau giữa các TCTD cũng rất nhạy cảm, nếu làm không khéo sẽ tạo tâm lý bất ổn cho người gửi tiền. Đây là một thách thức lớn mà BHTG Việt Nam đã nhìn ra từ nhiều năm trước.
- Hỗ trợ tài chính cho các tổ chức tham gia BHTG
- Công tác giám sát, kiểm tra góp phần duy trì hoạt động ổn định của các tổ chức tham gia BHTG
- Tuyên truyền chính sách BHTG tới công chúng. Hoạt động thông tin tuyên truyền đã đóng vai trò tích cực trong việc thực hiện mục tiêu chính sách của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, đồng thời có định hướng phát triển bài bản, chuyên nghiệp phù hợp với từng thời kỳ phát triển của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, là cầu nối để nâng cao niềm tin công chúng đối với hệ thống tài chính ngân hàng.
Công tác thông tin tuyên truyền trong năm 2018 được thực hiện hiệu quả với mục tiêu nâng cao hiểu biết công chúng về hoạt động bảo hiểm tiền gửi. Việc tham gia tổ chức các chương trình truyền thông lớn được dư luận quan tâm (truyền hình, phát thanh, các báo, tạp chí, đặc san, kỷ yếu…) và cung cấp kịp thời các thông tin về triển khai chính sách bảo hiểm tiền gửi đến công chúng đã góp phần quảng bá sâu rộng chính sách bảo hiểm tiền gửi và hình ảnh của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam.
3.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
3.3.2.1. Hạn chế
Từ thực tiễn hoạt động xử lý hoạt động TCTD bị đổ vỡ tại Việt Nam nói chung và hoạt động của BHTG Việt Nam nói riêng, thấy còn tồn tại một số hạn chế như sau:
Một là, cơ sở pháp lý cho hoạt động xử lý đổ vỡ ngân hàng chưa đầy đủ. Hai là, năng lực tài chính xử lý đổ vỡ của BHTG Việt Nam còn hạn chế.
Ba là, Phí bảo hiểm chưa phân định rõ ràng.
Bốn là, Các hình thức hỗ trợ đối với tổ chức tham gia BHTG yếu kém còn đơn điệu và chưa hiệu quả.
Năm là, Vai trò vị thế của BHTG VN chưa được chú trọng.
3.3.2.2. Nguyên nhân
Một là, Nhìn một cách tổng quan, Việt Nam chưa tạo lập được môi trường pháp lý cho việc giải quyết phá sản, giải thể phù hợp với những đặc thù của hoạt động tiền tệ và ngân hàng. Các bộ luật hiện có chưa chỉ định được một cơ quan đầu mối đứng ra chịu trách nhiệm chính trong việc xử lý đổ vỡ của các tổ chức tín dụng. “Điều 5 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 1997 quy định nhiệm vụ của Ngân hàng Nhà nước trong việc xử lý các tổ chức tín dụng bao gồm: Cấp, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng và các tổ chức khác, quyết định giải thể, chấp thuận chia tách, hợp nhất, sáp nhập các tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật; Kiểm tra, thanh tra, kiểm soát và xử lý vi phạm pháp luật về tiền tệ và các hoạt động ngân hàng”. Còn đối với BHTG Việt Nam, quyền và nhiệm vụ của
cơ quan này trong việc xử lý các tổ chức tham gia BHTG được quy định tại Nghị định 89/1999/NĐ - CP, Nghị định 109/2005/NĐ-CP và các thông tư hướng dẫn. Theo đó, BHTG Việt Nam được phép yêu cầu các tổ chức tham gia BHTG có biện pháp chấn chỉnh kịp thời và báo cáo Ngân hàng Nhà nước có biện pháp xử lý khẩn cấp khi xét thấy hoạt động của tổ chức tham gia BHTG có nguy cơ dẫn đến mất khả năng chi trả, thất thoát lớn về tài sản hoặc có tác động nghiêm trọng đến các tổ chức tín dụng khác, hỗ trợ tài chính đối với các tổ chức tín dụng mất khả năng chi trả, chi trả tiền bảo hiểm cho những người gửi tiền tại các tổ chức bị đổ vỡ. Đồng thời, BHTG Việt Nam còn tham gia vào quá trình quản lý, thanh lý tài sản của các tổ chức tham gia BHTG theo quy định của pháp luật.
Chính sự không rõ ràng trong phân định trách nhiệm khiến các cơ quan trong mạng an toàn tài chính quốc gia (Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, BHTG Việt Nam) hoạt động còn trùng lắp, không có một cơ chế chính thức có hiệu lực về trao đổi thông tin và phối kết hợp hiệu quả giữa các cơ quan, đặc biệt là trong xử lý đổ vỡ và xử lý khủng hoảng hệ thống. Một khi có đổ vỡ ngân hàng xảy ra, các cơ quan này chắc chắn sẽ lúng túng và mất thời gian mới có thể đưa ra những phản ứng kịp thời để hạn chế tổn thất.
Hai là, Năng lực tài chính của BHTG Việt Nam là một nhân tố quan trọng
giúp cơ quan này hoàn thành các mục tiêu đã định như chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền, hỗ trợ các ngân hàng đang gặp khó khăn, xử lý đổ vỡ, phá sản, giải thể của các ngân hàng tham gia BHTG… Đến năm 2017, tổng tài sản của BHTG khoảng 30.680 tỷ đồng. Nhìn chung, BHTG Việt Nam đã tạo dựng được một nguồn quỹ tài chính có tăng trưởng thông qua việc thu phí BHTG, đầu tư tài chính từ nguồn vốn nhàn rỗi. Tuy nhiên, so với yêu cầu, năng lực tài chính xử lý đổ vỡ của BHTG Việt Nam còn hạn chế. Tốc độ tích lũy tổng nguồn vốn của BHTG Việt Nam chậm hơn tốc độ tăng trưởng tiền gửi được bảo hiểm.
Trong điều kiện thị trường tài chính Việt Nam đang trong giai đoạn đầu của quá trình mở cửa với rủi ro tăng cao, tỷ lệ trên được đánh giá là thấp, hạn chế năng lực can thiệp một cách chủ động của BHTG Việt Nam trong trường hợp xảy ra đổ vỡ ngân hàng, hạn chế thực hiện mục tiêu chính sách công về BHTG. Với nguồn vốn hạn chế nên BHTG Việt Nam mới chỉ dừng lại ở khả năng trợ giúp các quỹ tín dụng nhỏ, chưa đủ tầm để sẵn sàng giải cứu các tổ chức tín dụng có quy mô vừa và lớn hơn, chưa đủ khả năng đối phó với tình trạng rút tiền hàng loạt và có thể cùng Ngân hàng Nhà nước tham gia xử lý khủng hoảng hệ thống ngân hàng. Trong điều kiện nền kinh tế với rủi ro tiềm ẩn như ở nước ta hiện nay, năng lực tài chính của BHTG Việt Nam như vậy là quá nhỏ bé so với trọng trách được giao.
Ba là, Phí BHTG là đóng góp của tổ chức thành viên tham gia BHTG
Việt Nam và đây là nguồn tài chính chủ yếu cho hoạt động của cơ quan BHTG. Hiện nay, BHTG Việt Nam vẫn đang áp dụng phương pháp tính phí đồng hạng trên số dư tiền gửi được bảo hiểm. Theo đó, tổ chức tham gia BHTG Việt Nam được yêu cầu đóng phí bảo hiểm theo hình thức đóng góp thường xuyên với mức 0.15%/năm tính trên số dư tiền gửi bình quân của các