7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.2. Tiêu chí đánh giá kết quả hoàn thiện công tác huy động vốn của
của ngân hàng thƣơng mại
Kết quả hoàn thiện công tác huy động vốn của ngân hàng thƣơng mại đƣợc thể hiện qua các tiêu chí sau
a. Quy mô của nguồn vốn huy động
Tiêu chí tăng trƣởng quy mô nguồn vốn là một trong những mục tiêu quan trọng của ngân hàng, thể hiện qua gia tăng về nguồn vốn huy động, bao gồm:
- Tăng trƣởng về số dƣ huy động vốn: số dƣ huy động vốn từ hoạt động huy động vốn là tổng số dƣ tiền gửi các khoản huy động vốn tại NHTM vào một thời điểm nhất định. Đây là chỉ tiêu mang tính thời điểm. Sự gia tăng hoặc sụt giảm các chỉ tiêu này cho thấy sự gia tăng hoặc sụt giảm của hoạt động huy động vốn của ngân hàng so với thời điểm so sánh
Tốc độ huy động
vốn
=
Số dƣ vốn huy động bình quân của 12 tháng năm nay
- 1 x 100% Số dƣ vốn huy động bình quân của 12
Trong đó, Số bình quân của 12 tháng đƣợc xác định bằng công thức: Dƣ đầu kỳ tháng 1 + Dƣ cuối kỳ tháng 1 +…+ Dƣ đầu kỳ tháng 12 + Dƣ cuối kỳ tháng 12 : 12 tháng 2 2
- Tăng trƣởng về số lƣợng hợp đồng tiền gửi trong hoạt động huy động động vốn: là việc gia tăng số lƣợng các hợp đồng huy động vốn giữa ngân hàng thƣơng mại và các đối tƣợng khách hàng.
- Tăng trƣởng về số lƣợng khách hàng trong hoạt động huy động vốn: là việc các gia tăng số lƣợng các khách hàng đến giao dịch với ngân hàng.
b. Thị phần huy động vốn.
Tăng trƣởng về thị phần trong hoạt động mở rộng huy động vốn là việc gia tăng theo doanh số và số dƣ từ hoạt động huy động vốn của NHTM so với tổng doanh số và số dƣ trên thị trƣờng.
Thị phần = Phần doanh số huy động của ngân hàng x 100%
Tổng doanh số huy động của thị trƣờng
Ngân hàng nào chiếm đƣợc thị phần lớn sẽ có lợi thế thống trị thị trƣờng. Vì chiến lƣợc chiếm thị phần, nhiều ngân hàng sẵn sàng chi phí lớn và hy sinh các lợi ích khác.
c. Cơ cấu của nguồn vốn huy động.
Cơ cấu của nguồn vốn huy động đƣợc đánh giá qua chỉ tiêu tỷ trọng của từng nguồn vốn huy động so với tổng nguồn vốn huy động dựa trên phân loại nguồn vốn huy động theo từng tiêu thức nhất định.
Cơ cấu nguồn vốn huy động cũng là một nhân tố ảnh hƣởng khá lớn đến việc kinh doanh của ngân hàng, bởi nếu nhƣ ngân hàng huy động đƣợc nguồn vốn dài hạn thì sẽ giúp cho ngân hàng có đƣợc sự chủ động trong sử dụng vốn, nhƣng thƣờng thì nguồn dài hạn trong các ngân hàng không lớn bằng nguồn ngắn hạn.
Cơ cấu nguồn vốn ảnh hƣởng tới cơ cấu tài sản và quyết định chi phí của ngân hàng. Cơ cấu nguồn vốn huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng. Nếu cơ cấu nguồn vốn huy động không phù hợp, không đá ứng đƣợc yêu cầu sử dụng thì sẽ không tối đa đƣợc dƣ nợ tín dụng và đầu tƣ, ngƣợc lại cơ cấu nguồn vốn huy động nhiều mà sử dụng không hết thì hoạt động không hiệu quả, ngân hàng vẫn phải chịu lãi suất trên phần huy động thừa.
Cơ cấu nguồn vốn huy động của ngân hàng có thể khác nhau, tùy thuộc vào đặc điểm khách hàng, chiến lƣợc kinh doanh và hoạt động marketing của ngân hàng
d. Chi phí nguồn vốn huy động
Những nguồn vốn có thời hạn ngắn thƣờng có chi phí thấp nhƣng tính ổn định lại thấp, những khoản tiền gởi dài hạn có chi phí cao nhƣng lại ổn định hơn. Để hoạch định chiến lƣợc kinh doanh cho mỗi giai đoạn, ngân hàng thƣơng mại phải tính toán, phân tích chi phí phải trả cho mỗi nguồn huy động để từ đó có sách lƣợc huy động vốn phù hợp với mục tiêu mở rộng kinh doanh đồng thời đảm bảo tài sản đƣợc định giá bù đắp đƣợc chi phí nguồn vốn và không ảnh hƣởng đến khả năng thanh toán.
Lãi suất thực tế mà ngân hàng phải trả cho nguồn vốn còn tùy thuộc vào số trần lãi, thời điểm trả lãi (trả lãi ngay sau khi gởi tiền hay trả lãi khi đến hạn) và lãi suất cố định hay thả nổi. Việc tính chi phí cho từng loại nguồn vốn huy dộng vụ thể cho phép các nhà quản lý trả lời câu hỏi: nguồn nào rẻ hơn, nên vận dụng lãi suất nhƣ thế nào và thu nhập từ tài sản tăng thêm có bù đắp đƣợc chi phí cho nguồn vốn tăng thên. Từ đó, ngân hàng thƣơng mại quyết định chọn lựa cơ cấu nguồn vốn của mình và có các giải pháp huy động thích hợp.
Khi quyết định mở rộng kinh doanh, tăng cƣờng quy mô tài sản một cách có hiệu quả, ngân hàng xác định chi phí biên của nguồn vốn làm căn cứ
lựa chọn cơ cấu vốn cần huy động thêm.
Chi phí hợp lý phải đảm bảo nguyên tắc: Chi phí đầu ra – chi phí đầu vào có lợi nhuận cho ngân hàng:
Lãi suất cho vay = lãi suất huy động + trích dự phòng + chi phí hoạt động + lợi nhuận
Các phƣơng pháp xác định chi phí huy động vốn của NHTM có 3 phƣơng pháp: chi phí trung bình theo nguyên giá, chi phí biên của từng nguồn vốn huy động, chi phí bình quân gia quyền cho tất cả các nguồn dự kiến.
*Chi phí trung bình theo nguyên giá: Đây là phƣơng pháp đƣợc sử dụng rộng rãi nhất. Phƣơng pháp này chú trọng vào cơ cấu hỗn hợp các nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động đƣợc trong quá khứ và xem xét cẩn thận mức lãi suất mà thị trƣờng đã áp đặt ngân hàng phải trả cho mỗi nguồn vốn đi vay. Tích số của lãi suất phải trả và tổng mức vốn đi vay đƣợc sử dụng trong quá khứ tạo thành chi phí nguồn vốn bình quân gia quyền. Nó đƣợc tính toán theo công thức lấy chi phí trả lãi chia cho tổng số vốn đi vay và tiền gởi.
Chi phí trả lãi bình quân gia quyền = chi phí trả lãi / tổng số vốn đi vay và tiền gởi
* Chi phí biên của từng nguồn vốn huy động:
Chi phí trả lãi bình quân gia quyền = chi phí trả lãi tăng thêm / tổng số vốn huy động tăng thêm
* Chi phí dự kiến bình quân gia quyền: Đây là chi phí dự kiến bình
quân gia quyền của tất cả các nguồn vốn làm kết quả ƣớc đoán chi phí biên huy động, để từ đó xác định mức lãi cần có đối với tài sản có sinh lời
e. Chất lượng dịch vụ trong hoạt động huy động vốn tại NHTM
* Chất lượng cung ứng sản phẩm dịch vụ:
Trong tình hình kinh tế hiện nay, xu hƣớng toàn cầu hóa đàn tiến triển với tốc độ rất cao, mức độ cạnh tranh quyết liệt giữa các nhà kinh doanh
không chỉ thể hiện qua chất lƣợng của sản phẩm mà còn thể hiện qua chất lƣợng cung ứng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng. Do đó, các ngân hàng đang chạy đua nhau về chất lƣợng dịch vụ, cả về quy mô phát triển, tiềm lực về vốn, bề rộng hệ thống mạng lƣới, cũng nhƣ về công nghệ.
Về công nghệ, trƣớc đây, khi các ngân hàng chƣa có công nghệ hiện đại hoặc dùng các công nghệ lỗi thời, việc quản lý vô cùng bất tiện cho khách hàng. Tiền gởi ở đâu phải đến đó rút, không thể rút ở điểm giao dịch khác, mặc dù cùng nằm trong hệ thống ngân hàng. Thậm chí khách hàng muốn giao dịch ở bao nhiêu điểm thì phải mở bấy nhiêu tài khoản. Hiện nay, các ngân hàng đang đầu tƣ mạnh mẽ, đƣa khoa học ứng dụng vào thực tế thông qua đó phát triển thêm nhiều dịch vụ, sản phẩm và quản lý nội bộ chặt chẽ, hiệu quả hơn. Thực tế chỉ ra rằng: duy trì hệ thống công nghệ hiện đại có thể tạo ra lợi nhuận, giảm chi phí và tăng thị phần.
Chất lƣợng dịch vụ còn phụ thuộc vào môi trƣờng, cảnh quan xung quanh, bao gồm: thiết kế, bố trí quầy dịch vụ phục vụ khách hàng sao cho thuận tiện nhất. Điều này ảnh hƣởng không nhỏ đến việc thu hút khách của ngân hàng. Vì vậy, việc thiết kế bao gồm bố trí trong và ngoài ngân hàng, thiết bị, vật dụng, không gian, màu sắc, địa điểm,... tất cả những yếu tố đó có thể tạo nên không khí thân thiện và giúp việc loại bỏ “hàng rào ngăn cách” giữa khách hàng và nhân viên ngân hàng.
Trong các yếu tố hình thành nên chất lƣợng dịch vụ hoàn hảo, yếu tố con ngƣời là quan trọng nhất. Ngân hàng phải tìm cách biến mỗi nhân viên nghiệp vụ của mình thành một thế mạnh thực sự của ngân hàng, thay đổi nhận thức từ một nhân viên sang một nhân viên với phƣơng châm phụ vụ khách hàng là hàng đầu. Bởi hầu hết khách hàng đều giao dịch trực tiếp với nhân viên ngân hàng. Mọi cử chỉ, tác phong, hành động của nhân viên ngân hàng đều nằm trong mắt của khách hàng và thực tế khách hàng thƣờng đánh giá
ngân hàng thông qua nhân viên của ngân hàng đó. Sự thoải mái và tin tƣởng là rất cần thiết trong giao dịch, mà điều này đƣợc khách hàng đánh giá qua thái đò, tác phong của nhân viên ngân hàng. Tuy nhiên, các nhân viên khác nhau không thể cung cấp chất lƣợng dịch vụ nhƣ nhau. Thậm chí, một giao dịch viên có thể cung cấp dịch vụ với chất lƣợng khác nhau tại các thời điểm khác nhau. Do vậy, các cán bộ có kỹ năng, trình độ, thái độ nghiêm túc, có trách nhiệm với công việc, đạo đức tốt, đƣợc đào tạo cẩn thận là yếu tố quyết định chất lƣợng dịch vụ
Đối với dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ bán lẻ, các ngân hàng đã và đang củng cố, nâng cao chất lƣợng phục vụ, sử dụng chất lƣợng dịch vụ nhƣ một công cụ cạnh tranh hữu hiệu, từ đó hình thành nên nền tảng để phát triển vững chắc, đáp ứng những yêu cầu trong quá trình hội nhập khu vực và thế giới, đảm bảo sự hài lòng của khách hàng cũng nhƣ đảm bảo sự thành công của ngân hàng.
* Sự hài lòng của khách hàng:
Ngân hàng với mục tiêu khách hàng là trung tâm nên phải thỏa mãn tối đa nhu cầu của khách hàng. Vì vậy, dịch vụ ngân hàng cung ứng phải là một tập hợp tiện ích và lợi ích đem lại cho khách hàng. Đặc biệt là phải giảm thiểu sự tham gia của khách hàng trong quá trình cung ứng dịch vụ, đồng thời phải mang lại sự hài lòng cao cho khách hàng. Điều này đòi hỏi các Ngân hàng phải hoàn thiện quy trình sử dụng dịch vụ theo hƣớng đơn giản hóa gắn liền với ứng dụng công nghệ hiện đại. Chất lƣợng dịch vụ cao là yếu tố gắn bó lâu dài giữa khách hàng với ngân hàng. Nhƣ vậy, một Ngân hàng có chất lƣợng dịch vụ thỏa mãn đƣợc sự hài lòng khách hàng thì không những nắm giữ đƣợc mối quan hệ lâu dài với khách hàng truyền thống mà còn thu hút thêm đƣợc nhiều khách hàng tiềm năng.
* Sự gia tăng về số lượng khách hàng qua các năm:
Chìa khóa của sự thành công trong cạnh tranh là duy trì và phát triển khách hàng thông qua đáp ứng những nhu cầu của họ một cách tốt nhất. Vì vậy một Ngân hàng liên tục có sự tăng trƣởng về số lƣợng khách hàng chứng tỏ Ngân hàng đó đã tạo đƣợc sự tín nhiệm của khách hàng và chất lƣợng dịch vụ đã đáp ứng đƣợc sự yêu cầu về chất lƣợng của khách hàng.
Số lƣợng khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng ngày càng gia tăng, đó là yếu tố góp phần gia tăng doanh thu từ hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Khi ngân hàng có uy tín, khách hàng sẽ biết đến ngân hàng và sử dụng dịch vụ ngân hàng nhiều hơn