2.2.1.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tớn dụng của ngõn hàng Citibank
Trong mụi trường hoạt động ngõn hàng tại Mỹ, Citibank đó xõy dựng một khung quản trị rủi ro, trong đú bao gồm cỏc chớnh sỏch tớn dụng được tuyờn bố một cỏch rừ ràng, quy trỡnh quản lý rủi ro, cỏc cụng cụ và nguồn thụng tin cần thiết để ra quyết định, về đội ngũ nhõn sự cú cựng một sự hiểu biết, một ngụn ngữ chung, trỏch nhiệm về vai trũ của họ trong quy trỡnh tớn dụng. Khi những yếu tố này được hội tụ một cỏch đầy đủ sẽ tạo ra trong ngõn hàng một văn húa tớn dụng hiệu quả.
Mụ hỡnh tớn dụng thương mại được tiờu chuẩn húa và phải trải qua 3 giai đoạn của quỏ trỡnh xột duyệt: gặp gỡ khỏch hàng, thẩm định, thực hiện giao dịch. Ba giai đoạn trong chớnh sỏch tớn dụng chủ chốt của Citibank bao gồm: hỡnh thành chiến lược và kế hoạch cho vay; tiến hành cho vay khỏch hàng; đỏnh giỏ và bỏo cỏo thực thi. Trong cỏc giai đoạn này trỏch nhiệm của cỏc bộ phận tham gia được thể hiện một cỏch rất cụ thể, rừ ràng như sau:
Uỷ ban quản lý (Management Committee) thực hiện cỏc nhiệm vụ: thiết lập mục tiờu hoạt động và tiờu chuẩn danh mục đầu tư đối với ngõn hàng; đặt hạn mức tớn dụng đối với Uỷ ban chớnh sỏch tớn dụng.
Uỷ ban chớnh sỏch tớn dụng (Credit Policy Committee) thực hiện cỏc nhiệm vụ sau: đặt ra hạn mức tớn dụng cựng với Uỷ ban quản lý; xõy dựng chớnh sỏch tớn dụng; quản lý và đỏnh giỏ danh mục đầu tư và quản trị rủi ro.
Bộ phận quản trị rủi ro (Line Management) thực thi cỏc nhiệm vụ: lập ra chiến lược kinh doanh; nhận định thị trường mục tiờu và mức chấp nhận rủi ro; gặp gỡ khỏch hàng và đỏnh giỏ rủi ro, xột duyệt dư nợ rủi ro; theo dừi việc hoàn trả và cỏc hồ sơ tớn dụng, theo dừi và duy trỡ giao dịch, giải ngõn cho nhà đầu tư: theo dừi cỏc vấn đề phỏt sinh trong quỏ trỡnh tớn dụng; xỳc tiến tiến độ khoản vay. Mục tiờu của quy trỡnh tớn dụng hiệu quả là đảm bảo ngõn hàng hoạt động đạt hiệu quả cao, rủi ro được giảm thiểu một cỏch thấp nhất với lợi nhuận mục tiờu (Citibank New York, 2008).
2.2.1.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tớn dụng của tập đoàn ngõn hàng ING
Hoạt động quản trị tớn dụng ở từng ngõn hàng cú những đặc điểm cơ bản giống nhau, tuy nhiờn khụng hoàn toàn giống nhau vỡ nú tựy thuộc vào một loạt cỏc yếu tố như trỡnh độ phỏt triển, tớnh chất hoạt động, cỏc hỡnh thức sở hữu, quan niệm của lónh đạo ngõn hàng... Để hướng tới một hoạt động chuẩn húa cú hiệu quả ta cú thể nghiờn cứu xem xột kinh nghiệm quản trị tớn dụng của tập đoàn ING của Hà Lan, đõy là tập đoàn lớn hoạt động trờn toàn cầu về lĩnh vực bảo hiểm, ngõn hàng, hiện đang được coi là đơn vị hàng đầu của Chõu Âu về hiệu quả quản trị rủi ro núi chung, trong đú cú quản trị tớn dụng với một số đặc điểm như sau:
- Bộ mỏy độc lập, quản lý chung.
- Rạch rũi về thẩm quyền quyết định tớn dụng.
- Xõy dựng hạn mức tớn dụng nội bộ và cho khỏch hàng.
- Lượng húa rủi to tớn dụng, chủ động đối phú
(Tạ Thanh Huyền – Đỗ Thu Hằng, 2014).