Phần 4 Kết quả nghiờn cứu
4.3.2.Giải phỏp nõng cao hiệu quả quản trị rủi ro tớn dụng tại Agribank Ch
4.3. Giải phỏp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tớn dụng tại agribank chi nhỏnh
4.3.2.Giải phỏp nõng cao hiệu quả quản trị rủi ro tớn dụng tại Agribank Ch
Thực hiện chủ trương của Hội đồng thành viờn Agribank và sự chỉ đạo của Agribank chi nhỏnh tỉnh Bắc Ninh, Agribank chi nhỏnh huyện Tiờn Du đó và đang thực hiện thực hiện mở rộng hoạt động cho vay, tập trung theo chiều sõu nhằm thực hiện tốt đề ỏn tỏi cơ cấu ngõn hàng, cơ cấu lại dư nợ theo hướng: lành mạnh tài chớnh, cải thiện tỡnh hỡnh thu nhập, nõng cao sức cạnh tranh trờn địa bàn; Giai đoạn tiếp theo thực hiện kết hợp mở rộng cho vay giữa chiều rộng và chiều sõu trờn cơ sở đó sàng lọc khỏch hàng cũ, tỡm kiếm và phõn loại khỏch hàng mới cú lựa chọn nhúm khỏch hàng mục tiờu để mở rộng.
* Mục tiờu tăng trưởng trong năm 2016:
- Tổng nguồn vốn huy động tại địa phương tăng 20% so với 2015. - Dư nợ tăng trưởng 15% (dư nợ vốn thụng thường)
- Tỷ lệ nợ xấu 1,0%.
- Thu hồi nợ tồn đọng: 25%/ dư nợ rủi ro năm 2015. - Trớch lập dự phũng rủi ro và xử lý nợ xấu theo quy định
- Thu ngoài tớn dụng tăng tối thiểu 18%
- Về tài chớnh: Đảm bảo chi đủ lương cho người lao động và cú dự phũng - Đảm bảo an toàn về tài sản và con người.
4.3.2. Giải phỏp nõng cao hiệu quả quản trị rủi ro tớn dụng tại Agribank Chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh
4.3.2.1. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng khỏch hàng theo hướng phự hợp với tỡnh hỡnh thực tế khỏch hàng tại Việt Nam
Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ của Agribank được xõy dựng chung cho tất cả cỏc đối tượng khỏch hàng, tuy nhiờn tại Việt Nam cú những đặc thự riờng như quy mụ tài sản nhỏ, trỡnh độ chuyờn mụn và quản lý của khỏch hàng
chủ yếu đỳc kết từ kinh nghiệm hay học hỏi từ bạn bố mà khụng được đào tạo bài bản nờn bằng cấp chuyờn mụn rất hạn chế, chưa chỳ trọng nhiều đến việc bảo hiểm tài sản, doanh nghiệp dễ bị tỏc động bởi mụi trường kinh doanh, những biến động của nền kinh tế nờn khi kinh tế suy thoỏi sẽ ảnh hưởng lớn làm hiệu quả hoạt động kinh doanh của cỏc doanh nghiệp giảm sỳt,… trong khi chỉ tiờu về bằng cấp chuyờn mụn của chủ doanh nghiệp, mức độ bảo hiểm tài sản, cỏc chỉ tiờu tài chớnh như quy mụ tài sản, tốc độ tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận được chỳ trọng và chiếm tỷ trọng điểm cao trong hệ thống xếp hạng hiện nay của Agribank, cho nờn hệ thống này khụng phự hợp khi ỏp dụng cho cả cỏc đối tượng khỏch hàng, hơn nữa việc ỏp dụng chớnh sỏch khỏch hàng phụ thuộc vào kết quả xếp hạng khỏch hàng theo hệ thống xếp hạng này nờn cỏc khỏch hàng sẽ bị thiệt nhiều hơn. Vỡ vậy, Agribank chi nhỏnh huyện Tiờn Du cần nghiờn cứu kỹ hệ thống xếp hạng tớn dụng đang ỏp dụng tại Agribank từ đú cú những đề xuất với Agribank về việc chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tớn dụng cho phự hợp với đặc thự của khỏch hàng tại Việt Nam.
4.3.2.2.Nõng cao chất lượng thẩm định
Trong khõu thẩm định khỏch hàng, Cỏn bộ tớn dụng phải luụn đặt cỏc tiờu chớ như thẩm định tư cỏch, năng lực phỏp lý, năng lực điều hành, năng lực tài chớnh, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, cỏc chỉ tiờu phản ỏnh khả năng hoàn trả nợ vay, uy tớn của khỏch hàng đú là những thụng tin được xếp vào vị trớ quan trọng hàng đầu và phải được cỏn bộ tớn dụng tuõn thủ một cỏch nghiờm ngặt quy trỡnh và thực hiện đỳng tất cả cỏc quy định đó đề ra khi thực hiện thẩm định khỏch hàng.
Ngõn hàng cần xõy dựng thủ tục và quy trỡnh kiểm tra chộo và kiểm tra đột suất đối với những khỏch hàng vay giữa cỏc địa bàn và giữa cỏc cỏn bộ tớn dụng với nhau.
Mặt khỏc, vẫn cũn một số nhõn tố chưa được cỏn bộ tớn dụng quan tõm trong quỏ trỡnh thẩm định. Đú là cỏc chỉ số dự bỏo trước khi cho vay như: giỏ vàng, tỷ giỏ ngoại tệ, lạm phỏt, chỉ số tiờu dựng và cỏc biễn cố cú thể dự đoỏn về nền kinh tế, chớnh trị, xó hội. Trờn cơ sở những thụng tin đú, cỏc bộ tớn dụng cần cú ý kiến cụ thể về sự cần thiết bổ sung những nhõn tố trờn trong chu trỡnh thẩm định khỏch hàng.
Thờm nữa, cỏn bộ tớn dụng chưa thực sự nhậy bộn trong việc tiếp cận với ngành nghề cú xu hướng phỏt triển trong nền kinh tế theo từng thời kỳ để cho vay: Ngõn hàng nờn thành lập một bộ phận hỗ trợ chuyờn thực hiện cụng việc là
tỡm hiểu thị trường, xu hướng phỏt triển ngành nghề trờn tầm vĩ mụ với những chuyờn gia cú nhiều kinh nghiệm. Bộ phận này sẽ dựa trờn tất cả cỏc kờnh thụng tin, cỏc nguồn nghiờn cứu và dự bỏo khỏc để làm định hướng cho hoạt động tớn dụng, chiến lược quản trị rủi ro tớn dụng, chiến lược khỏch hàng và chiến lược đầu tư vốn tớn dụng của mỡnh. Từ những thụng tin thu thập và kết quả phõn tớch đú thụng bỏo trờn toàn hệ thống ngõn hàng. Thụng tin này cú giỏ trị rất lớn đối với cỏn bộ tớn dụng trong cụng tỏc thẩm định khỏch hàng của nhõn viờn tớn dụng và đưa ra quyết định cho vay hay khụng cho vay. Vớ dụ, trong những năm gần đõy một số ngành được coi là phỏt triển mạnh và núng như: cho vay chứng khoỏn, cho vay đầu tư xõy dựng nhà trung cư, cho vay đầu tư kinh doanh điện thoại …. hiện đối tượng khỏch hàng này của ngõn hàng chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng hợp đồng cho vay. Ngõn hàng cần nhanh nhậy tiếp cận, mở rộng quy mụ theo xu thế phỏt triển chung của nền kinh tế.
4.3.2.3. Tăng cường hoạt động kiểm tra, giỏm sỏt
a) Tăng cường kiểm tra, giỏm sỏt chặt chẽ quỏ trỡnh giải ngõn trước, trong và sau khi cho vay
Thực hiện giải ngõn theo đỳng cỏc quyết định cấp tớn dụng của cấp phờ duyệt, đối chiếu giữa mục đớch vay, yờu cầu giải ngõn và cơ cấu cỏc chi phớ trong nhu cầu vốn của khỏch hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay cú đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ. Hạn chế giải ngõn bằng tiền mặt trừ những trường hợp đặc thự do hoạt động kinh doanh của khỏch hàng như cho vay thu mua nụng lõm thủy sản của cỏc hộ dõn, trả lương cụng nhõn, chỉ ỏp dụng phương thức thanh toỏn chuyển khoản để cú thể kiểm soỏt việc sử dụng sử dụng vốn vay của khỏch hàng...
Rủi ro tớn dụng xuất hiện sau khi cho vay khụng chỉ do bản thõn phương ỏn kinh doanh kộm hiệu quả, khỏch hàng vay sử dụng vốn sai mục đớch mà cũn do ngõn hàng khụng kiểm soỏt được dũng tiền sau khi kết thỳc phương ỏn kinh doanh, dẫn đến tỡnh trạng khỏch hàng sử dụng nguồn tiền này vào cỏc mục đớch kộm hiệu quả hay khụng minh bạch. Để phũng ngừa những rủi ro này, cần thực hiện kiểm soỏt chặt chẽ sau khi cho vay:
- Kiểm tra sử dụng vốn vay phự hợp với đặc thự của cỏc khoản vay, chất lượng khỏch hàng. Do mỗi khoản vay, mỗi khỏch hàng vay cú sự khỏc biệt nhất định mà cần xõy dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngõn hàng nhưng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khỏch hàng và mối quan hệ giữa cỏc bờn. Nờn sử dụng xếp hạng tớn
dụng khỏch hàng làm cơ sở cho việc xỏc định định kỳ hàng thỏng, hàng quý hoặc nửa năm kiểm tra mục đớch sử dụng vốn vay, trong đú những khỏch hàng cú xếp hạng tớn dụng cao, cú uy tớn trong quan hệ tớn dụng thỡ thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, cỏc khỏch hàng xếp hạng tớn dụng càng thấp thỡ mật độ kiểm tra nhiều hơn. Đối với những khỏch hàng cú nợ xấu, cần kiểm tra và phõn loại nợ 1 lần/thỏng để theo sỏt tỡnh hỡnh của khỏch hàng, cú nhận định, phõn tớch và đưa ra giải phỏp phự hợp, kịp thời nhằm hạn chế rủi ro.
- Trong kiểm tra sử dụng vốn vay, cần nghiờm tỳc thực hiện kiểm tra trờn thực tế, cú đỏnh giỏ về việc sử dụng vốn, về tài sản bảo đảm của khỏch hàng, kịp thời phỏt hiện những rủi ro và cú biện phỏp xử lý, trỏnh tỡnh trạng thực hiện kiểm tra mang tớnh đối phú, thực hiện trờn giấy tờ. Việc kiểm tra cần được lập thành biờn bản kiểm tra tớn dụng cú ký xỏc nhận của khỏch hàng để cỏn bộ thẩm định theo dừi đối chiếu cho những lần kiểm tra sau. Nội dung của biờn bản kiểm tra cần cú những nội dung chớnh như:
+ Ngày thỏng kiểm tra, đại diện ngõn hàng, đại diện khỏch hàng
+ Tỡnh hỡnh tiến độ thực hiện dự ỏn, phương ỏn, tỡnh trạng tài sản đảm bảo, tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của khỏch hàng
+ Tỡnh hỡnh cụng nợ của khỏch hàng, trong đú cần chỳ ý những khoản cụng nợ khú đũi cú thể ảnh hưởng đến kế hoạch nguồn trả nợ vay ngõn hàng.
+ Những kiến nghị, đề xuất của khỏch hàng: cần thiết phải cú thờm nội dung này vỡ nhiều khi nhu cầu của khỏch hàng chỉ được trao đổi miệng mà khụng được ghi lại dẫn đến bị bỏ quờn.
- Cần cú sự phõn tớch và đỏnh giỏ kịp thời những dấu hiệu rủi ro như khỏch hàng cú khú khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi của mụi trường kinh doanh, tỡnh hỡnh thị trường ảnh hưởng xấu đến phương ỏn kinh doanh, cú dấu hiệu vi phạm phỏp luật... dựa trờn hệ thống cỏc tớn hiệu cảnh bỏo sớm về rủi ro tớn dụng để nắm bắt khả năng xử lý chủ động, kịp thời cỏc rủi ro cú nguy cơ xảy ra.
- Theo dừi chặt chẽ cỏc nguồn tiền của khỏch hàng trờn cơ sở xõy dựng cơ chế tra soỏt đối với từng loại vay (cỏc khoản vay để xuất khẩu thỡ kiểm tra ngày xuất hàng, cỏc yờu cầu đũi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian thanh toỏn; cỏc khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, cụng nợ hàng thỏng và kiểm tra việc sử dụng cỏc nguồn thu của khỏch hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương ỏn vay phải trả nợ ngay sau khi thu được tiền, cho dự khoản vay chưa đến kỳ hạn trả nợ).
b) Tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ
Hoạt động kiểm tra nội bộ trong hoạt động tớn dụng của ngõn hàng là một cụng cụ vụ cựng quan trọng, thụng qua hoạt động kiểm tra nội bộ giỳp ngõn hàng phỏt hiện và cú biện phỏp ngăn chặn kịp thời cỏc vi phạm quy trỡnh quy chế, trỏnh để xảy ra hậu quả nghiờm trọng rồi mới xử lý sau, sẽ rất tốn kộm về chi phớ cho ngõn hàng. Hệ thống kiểm tra nội bộ của Agribank hiện bao gồm Ban Kiểm tra và Giỏm sỏt tại Agribank tỉnh và bộ phận kiểm tra nội bộ thuộc phũng Quản lý rủi ro tại cỏc chi nhỏnh.
Để nõng cao tớnh hiệu quả trong cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt của bộ phận kiểm tra nội bộ cần xõy dựng bộ phận kiểm tra nội bộ độc lập, cú đầy đủ thẩm quyền và tỏch biệt về lợi ớch với cỏc chi nhỏnh. Cụ thể là khụng nờn thành lập bộ phận kiểm tra nội bộ trực thuộc chi nhỏnh mà thiết lập bộ phận kiểm tra nội bộ tại cỏc khu vực trực thuộc Agribank tỉnh Bắc Ninh để thực thi chức năng kiểm tra nội bộ trong khu vực quản lý. Việc thành lập này sẽ đảm bảo tớnh độc lập và khỏch quan, nõng cao khả năng kiểm tra, kiểm soỏt của bộ phận kiểm tra nội bộ. Trước mắt, khi chưa thực hiện lập bộ phận kiểm tra nội bộ khu vực để đảm bảo đủ thẩm quyền và độc lập trong kiểm tra kiểm soỏt, nờn tạo ra sự khụng phụ thuộc và độc lập nhất định của bộ phận kiểm tra nội bộ của chi nhỏnh bằng cỏch quy định lương của cỏn bộ kiểm tra nội bộ sẽ do Agribank tỉnh trả và nhõn sự của bộ phận này do Agribank tỉnh chỉ định, bổ nhiệm, miễn nhiệm. Cú như vậy, thỡ bộ phận kiểm tra nội bộ mới đủ thẩm quyền để thực thi cỏc nhiệm vụ của mỡnh.
Trong cụng tỏc kiểm tra nội bộ, ngoài thực hiện kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung và tăng tần suất kiểm tra cỏc khỏch hàng cú nợ xấu, đỏnh giỏ việc thực thi cỏc biện phỏp quản lý nợ cú vấn đề và khả năng thu hồi nợ. Cụng tỏc kiểm tra nội bộ cần thực hiện cú trọng điểm, theo cỏc ngành nghề, lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất cỏc giải phỏp để tăng cường khả năng phũng ngừa rủi ro tớn dụng.
Ngoài ra, để hoạt động kiểm tra nội bộ của Agribank ngày càng phỏt huy vai trũ của mỡnh trong việc phỏt hiện, kiểm soỏt và hạn chế rủi ro tớn dụng, cần thực hiện một số nội dung như sau:
- Tăng cường những cỏn bộ cú trỡnh độ, đó qua nghiệp vụ tớn dụng để bổ sung cho bộ phận kiểm tra nội bộ.
- Trong quỏ trỡnh kiểm tra hoạt động tớn dụng cú thể tăng cường cỏn bộ làm trực tiếp từ bộ phận quan hệ khỏch hàng cựng phối hợp kiểm tra chộo.
- Thường xuyờn đào tạo, nõng cao trỡnh độ nghiệp vụ, luật phỏp cho cỏn bộ bộ phận kiểm tra nội bộ.
- Cần quy trỏch nhiệm đối với cỏn bộ kiểm tra nội bộ, cú chế độ khuyến khớch, thưởng phạt rừ ràng để nõng cao tinh thần trỏch nhiệm trong hoạt động kiểm tra nội bộ.
4.3.2.4. Linh hoạt trong việc xử lý nợ quỏ hạn, nợ xấu,
Một dấu hiệu rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng rất đặc trưng đú là nợ xấu, nợ quỏ hạn ở mức cao và cú xu hướng tăng. Để giảm thiểu rủi ro tớn dụng, ngõn hàng cần tỡm biện phỏp hữu hiệu để xử lý nợ xấu và nợ quỏ hạn nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động tớn dụng. Tuỳ theo từng nguyờn nhõn mà Ngõn hàng đưa ra biện phỏp hợp lý để thỏo gỡ những khú khăn cho khỏch hàng cũng như tạo điều kiện cho Ngõn hàng thu hồi được vốn vay.
Ngõn hàng cú thể dựng biện phỏp khai thỏc khỏch hàng vay: khi khỏch hàng vay gặp rủi ro mà chưa cần đến cơ quan phỏp luật xử lý. Ngõn hàng làm tư vấn cho khỏch hàng đưa ra biện phỏp thỏo gỡ những khú khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, tớch cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phớ, giải quyết hàng tồn đọng, thậm chớ ngõn hàng cú thể cho khỏch hàng vay vốn mới để phục hồi lại tỡnh trạng kinh doanh của khỏch hàng….
Ngõn hàng cú thể vận dụng xử lý phự hợp với khỏch hàng: cú thể giảm nợ hoặc cho vay liờn vụ thờm thời hạn hoặc cú thể hạ lói suất vay, tạo điều kiện cho khỏch hàng trả nợ. Tuy nhiờn, biện phỏp này cũng cú mặt trỏi của nú nờn ngõn hàng cần đỏnh giỏ đỳng và chớnh xỏc khả năng trả nợ của khỏch hàng sau này.
Ngoài việc phõn nợ thành 5 nhúm nợ theo quy định tai Quyết định 493/ĐQ-NHNN, ngõn hàng cần phõn loại nợ theo nhiều nguyờn nhõn khỏc như: phõn theo nguyờn nhõn chủ quan, khỏch quan, theo khả năng cú thể thu hồi, khụng cú khả năng thu hồi, nợ quỏ hạn cú khả năng mất vốn từ đú cú cơ sở tỡm ra biện phỏp khắc phục hạn chế rủi ro được triệt để trong khả năng của mỡnh.
Nợ quỏ hạn, nợ xấu phỏt sinh do yếu tố chủ quan từ phớa cỏn bộ tớn dụng và cỏc bộ phận khỏc thỡ Ngõn hàng cú biện phỏp mạnh, xử lý kiờn quyết theo
mức kỷ luật hành chớnh và bồi thường vật chất cú vậy mới nõng cao tinh thần trỏch nhiệm đối với cụng việc và hạn chế phần nhiều rủi ro tớn dụng.
4.3.2.5.Thực hiện trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng đỳng theo quy định
Cần hạch toỏn chi phớ dự phũng cụ thể được trớch lập từng quý vào chi phớ kinh doanh, khụng nộ trỏnh chờ lợi nhuận cuối năm mới hạch toỏn đủ theo quy