Thứ nhất, nguồn thụng tin sử dụng trong cụng tỏc xếp hạng tớn dụng chưa đầy đủ.
Để trả lời cho cõu hỏi về việc xếp hạng tớn dụng khỏch hàng, tỏc giả đặt ra cõu hỏi Quy trỡnh xếp hạng khỏch hàng của Ngõn hàng ụng hiện nay đó hoàn chỉnh và đỏp ứng được yờu cầu chưa?
Về vấn đề này, tỏc giả đó phỏng vấn ễng Ngụ Đắc Khỏnh Phú Giỏm đốc Agribank Chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh.
Hộp 4: Trả lời phỏng vấn của ễng Ngụ Đắc Khỏnh về nguồn thụng tin sử dụng trong xếp hạng tớn dụng
- Thụng tin tớn dụng của Agribank chủ yếu là từ Trung tõm Thụng tin Tớn dụng (CIC) của Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam. Tuy nhiờn, ễng Khỏnh cũng cho rằng, thụng tin hệ thống cung cấp của CIC chỉ cung cấp dữ liệu về dư nợ tớn dụng và phõn loại cỏc khoản nợ vay của cỏc khỏch hàng tại tổ chức tớn dụng, khụng cú thụng tin phi tài chớnh. Thụng tin khỏch hàng đó khụng được cập nhật kịp thời của CIC. Đối với khỏch hàng những người chưa cú quan hệ tớn dụng với tổ chức tớn dụng, CIC đó khụng cú bất kỳ thụng tin về khỏch hàng.
- Nguồn thụng tin sử dụng đối với khỏch hàng là cỏ nhõn rất khú đỏnh giỏ trong giai đoạn hiện nay, khi cỏc thụng tin tài chớnh về cỏc khỏch hàng này chưa minh bạch. Khỏch hàng khú chứng minh cỏc nguồn thu nhập cú thể dựng làm nguồn trả nợ, gõy khú khăn cho cụng tỏc đỏnh giỏ xếp loại khỏch hàng.
Nguồn: Tỏc giả tự thu thập, (2016)
Thứ hai, chất lượng thẩm định chưa đỏp ứng được đầy đủ cỏc yờu cầu của chi nhỏnh
Cú thể núi tỷ lệ nợ xấu, nợ quỏ hạn gia tăng trong thời gian qua tại Ngõn hàng cú liờn quan đến nhiều vấn đề, đặc biệt là chất lượng thẩm định, hiệu quả hoạt động kiểm tra, giỏm sỏt cũn yếu, nguy cơ rủi ro tớn dụng càng cao. Khõu thẩm định là khõu rất quan trọng, là khõu tiờn quyết trong quỏ trỡnh tớn dụng.
Để thực hiện thẩm định cho vay cú hiệu quả, tỏc giả cũng cú cuộc phỏng vấn đối với Bà Đoàn Thị Chỡ - Giỏm đốc Agribank Chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh.
Hộp 5: Trả lời phỏng vấn của Bà Đoàn Thị Chỡ về chất lượng thẩm định hồ sơ cho vay
- Quy trỡnh thẩm định chưa được chặt chẽ, khỏch quan, những thụng tin cần thiết làm cơ sở cho việc thẩm định đều ro một cỏn bộ tớn dụng làm
- Do đặc thự của địa bàn huyện Tiờn Du nơi đặt trụ sở giao dịch của chi nhỏnh cú rất nhiều Ngõn hàng thương mại cạnh tranh, vỡ vậy đũi hỏi thời gian để thẩm định cho vay đối với khỏch phải được rỳt ngắn. Chớnh vỡ vậy chất lượng thẩm định khỏch hàng vay vốn cũng bị ảnh hưởng.
Thứ ba, việc kiểm tra giỏm sỏt khoản vay chưa thường xuyờn, kịp thời
Trong quản lý hoạt động tớn dụng cũng như quản lý rủi ro tớn dụng, kiểm tra, kiểm soỏt đúng vai trũ rất quan trọng.
Về vấn đề này, tỏc giả đó phỏng vấn ễng Nguyễn Hữu Bằng- Cỏn bộ Phũng KHKD- Agribank Chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh.
Hộp 6: Trả lời phỏng vấn của ễng Nguyễn Hữu Bằng về việc kiểm tra giỏm sỏt khoản vay
- Hiệu quả hoạt động kiểm tra, giỏm sỏt khoản vay chưa đỏp ứng yờu cầu quản trị rủi ro tớn dụng. Điều này xuất phỏt từ ý thức của cỏn bộ tớn dụng, cỏn bộ tớn dụng chưa thực sự coi trọng hoạt động kiểm tra, giỏm sỏt sau khi cho vay, một mặt cũng do phải giải quyết nhiều cụng việc nờn tỡnh trạng quỏ tải tớn dụng đang là vấn đề bức xỳc. Vỡ thế, cỏn bộ tớn dụng sẽ khụng đủ thời gian để kiểm tra, giỏm sỏt từng khoản vay nếu cú thỡ chỉ thực hiện khõu này chủ yếu mang tớnh hỡnh thức, khụng tuõn thủ theo đỳng nguyờn tắc của cụng việc như: chưa chủ động lập kế hoạch cũng như tiến hành việc kiểm tra giỏm sỏt thực tế hoạt động của khỏch hàng. Vớ dụ như khụng kiểm tra tỡnh trạng của tài sản đảm bảo mà chủ yếu lấy thụng tin đỏnh giỏ từ sổ sỏch của kế toỏn doanh nghiệp, kiểm tra hàng lưu kho nhưng khụng kiểm tra đến hoỏ đơn chứng từ nhập kho hoặc cú cỏn bộ tớn dụng chỉ kiểm tra sổ sỏch của kế toỏn mà khụng xuống kho thực tế để kiểm hàng. - Phương phỏp kiểm tra thụng tin của cỏn bộ tớn dụng chưa hiệu quả, vẫn chủ yếu do cỏn bộ tớn dụng tự xõy dựng mà Ngõn hàng chưa đưa ra được cỏc tiờu chớ mang tớnh chất bài bản và cú hệ thống, mang tớnh tổng quỏt để cỏn bộ tớn dụng cú một khung chuẩn và từ đú phỏt triển nhiều tiờu trớ khỏc phự hợp với điều kiện của doanh nghiệp.
Nguồn: Tỏc giả tự thu thập, (2016)
Thứ tư, cụng tỏc xử lý nợ quỏ hạn, nợ xấu chưa thực sự hiệu quả
Vấn đề giải quyết nợ quỏ hạn, nợ xấu làm lành mạnh tài chớnh luụn là mối quan tõm hàng đầu của lónh đạo và toàn thể cỏn bộ trong Ngõn hàng. Mặc dự Ngõn hàng đó rất nỗ lực và đó cú nhiều cố gắng trong cụng tỏc này nhưng nợ xấu vẫn tiềm ẩn.
Về vấn đề này, tỏc giả đó phỏng vấn Bà Nguyễn Thị Hiờn- Trưởng Phũng KHKD- Agribank Chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh.
Hộp 7: Trả lời phỏng vấn của Bà Nguyễn Thị Hiờn về hiệu quả của cụng tỏc xử lý nợ quỏ hạn, nợ xấu
- Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tại Chi nhỏnh đó khống chế được ở mức dưới 3%, trong năm 2013 tỷ lệ nợ xấu ở mức 1,71%, xong lại cú xu hướng tăng nhanh và ở con số rất cao vào cỏc năm sau, tỷ lệ này năm 2014 là 4,52% và 6,40% vào năm 2015. Tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ cũng ở tỡnh trạng tương tự vậy, cú xu hướng tăng và cũn ở tỷ lệ khỏ cao. Năm 2013 tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ là 1,92%, năm 2014 là 4,59% và năm 2015 nờn đến 6,49%. Điều này cho thấy việc thu hồi nợ quỏ hạn, nợ xấu của chi nhỏnh chưa thực hiện được theo kế hoạch đề ra.
- Cụng tỏc xử lý nợ xấu, nợ quỏ hạn của Ngõn hàng chưa thực sự hiệu quả. Hiện nay, việc xử lý nợ quỏ hạn chủ yếu là gia hạn nợ hoặc cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhiều lần nhưng đú lại là cỏch tiến gần hơn tới ranh giới nợ xấu. Vỡ thế, tỡnh trạng nợ gốc, nợ lói tồn đọng nhiều làm ảnh hưởng năng lực tài chớnh của Ngõn hàng, chưa phản ỏnh thực chất chất lượng hoạt động tớn dụng, khả năng tiềm ẩn rủi ro trong kinh doanh. Bờn cạnh đú, nếu khụng gia hạn nữa thỡ việc xử lý nợ quỏ hạn, nợ xấu của Ngõn hàng chủ yếu sử dụng quỹ dự phũng rủi ro vỡ việc thu hồi nợ bằng việc phỏt mói tài sản thế chấp khụng đạt kết quả cao do thủ tục bỏn tài sản khú khăn, giỏ trị thu hồi khụng đủ bự đắp vốn vay. Sau khi sử dụng quỹ dự phũng rủi ro để bự đắp, ngõn hàng vẫn tiếp tục thu hồi nợ vay vẫn triển khai nhưng khụng thu được kết quả cao. Như vậy, về lõu dài nếu cứ sử dụng nhiều quỹ dự phũng rủi ro như vậy sẽ dẫn đến tỡnh trạng quỹ dự phũng luụn thiếu khụng đảm bảo để bự đắp tổn thất
Nguồn: Tỏc giả tự thu thập, (2016)
Thứ năm, việc trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng chưa được thực hiện đỳng theo quy định
Mặc dự từ năm 2010, việc phõn loại nợ và trớch lập dự phũng rủi ro Ngõn hàng đó thực hiện theo Quyết định 493/QĐ-NHNN và Quyết định 636/QĐ- HĐQT-XLRR đó là một sự thay đổi lớn so với trước đõy, tiến gần với chuẩn mực quốc tế. Tuy nhiờn, cỏc tiờu chớ phõn loại nợ mà Ngõn hàng đang ỏp dụng vẫn chưa phản ỏnh được chớnh xỏc chất lượng của hoạt động tớn dụng. Cỏc tiờu chớ phõn loại hiện nay mới chỉ dừng lại ở việc đỏnh giỏ cỏc khoản vay mà chưa đỏnh giỏ về khỏch hàng vay về hai tiờu chớ khả năng thanh toỏn nợ và tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng đú là cỏc yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cỏc khoản vay.
Về vấn đề này tỏc giả cũng cú cuộc phỏng vấn đối với Bà Đoàn Thị Chỡ - Giỏm đốc Agribank Chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh.
Hộp 8: Trả lời phỏng vấn của Bà Đoàn Thị Chỡ về việc trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng chưa được thực hiện đỳng theo quy định
- Để quản lý rủi ro tớn dụng cú hiệu quả cũng cần phải thực hiện tốt việc trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng. Mặc khỏc, do tỡnh hỡnh tài chớnh thực tế tại chi nhỏnh khụng cho phộp nờn việc trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng chưa được thực hiện triệt để, chưa trớch đỳng trớch đủ cho từng khoản vay. Điều này ảnh hưởng đến khả năng bự đắp tổn thất khi cú rủi ro xảy ra.
Nguồn: Tỏc giả tự thu thập, (2016)