4.2.3.1. Nguyờn nhõn chủ quan từ phớa ngõn hàng
- Chất lượng của cụng tỏc cụng tỏc xếp hạng tớn dụng đầy đủ. Hiện tại ngõn hàng vẫn dựa chủ yếu vào thụng tin chớnh thống từ NHNN và Trung tõm phũng ngừa rủi ro của NHNN&PTNT Việt Nam. Hiệu quả thu thập thụng tin của NH cũn nhiều hạn chế do thụng tin thu thập được chưa hệ thống, chưa được qua thẩm định, xỏc minh, chưa phản ỏnh đỳng thực trạng của doanh nghiệp. Số liệu thường do chớnh khỏch hàng cung cấp, thụng tin, bỏo cỏo cú độ tin cậy thấp, cú thể sai lệch.
- Chất lượng thẩm định chưa đỏp ứng được đầy đủ cỏc yờu cầu của chi nhỏnh. Do khối lượng cụng việc nhiều và phải giải quyết nhiều hồ sơ vay vốn của khỏch hàng một cỏch nhanh chúng nờn cỏn bộ ngõn hàng chưa tuõn thủ đỳng quy trỡnh thẩm định cho vay cũng như khụng đỏnh giỏ đầy đủ chớnh xỏc khỏch hàng trước khi cho vay, cho vay khống, cho vay vượt tỷ lệ an toàn, quyết định cho vay thiếu thụng tin xỏc thực. Thực tế tại Agribank chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh, mỗi cỏn bộ tớn dụng phải phụ trỏch số lượng hồ sơ khỏ nhiều, ỏp lực phải phục vụ khỏch hàng nhanh chúng, làm hài lũng khỏch hàng, nờn việc sai sút trong khi cho vay là điều khụng trỏnh khỏi. Cỏn bộ tớn dụng cũn thiếu tinh thần trỏch nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh. Khi cho vay cỏn bộ khụng thực hiện đỳng quy trỡnh cho vay, bỏ qua cỏc bước cần thiết, như thụng đồng với khỏch hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xõm tiờu khi giải ngõn hay thu nợ... Đõy là một trong những nguyờn nhõn cơ bản gõy nờn rủi ro tớn dụng. Ngoài ra, nhõn viờn tớn dụng bị cuốn vào việc ưu tiờn giải quyết cỏc hồ sơ mới đế cú doanh số, một
phần do yếu tố tõm lý ngại gõy phiền hà cho khỏch hàng, một phần do hệ thống thụng tin quản lý phục vụ kinh doanh tại cỏc doanh nghiệp quỏ lạc hậu, khụng cung cấp được kịp thời, đầy đủ cỏc thụng tin mà ngõn hàng yờu cầu.
- Việc kiểm tra giỏm sỏt khoản vay chưa thường xuyờn, kịp thời. Cụng tỏc kiểm tra, giỏm sỏt thực hiờn một cỏc lỏng lẻo trong nội bộ ngõn hàng. Kiểm soỏt nội bộ là xem xột, đối chiếu và đỏnh giỏ tớnh tuõn thủ của cỏc hoạt động, nghiệp vụ, quyết định, chớnh sỏch…so với luật và cỏc qui định của cơ quan quản lý nhà nước. Trong thời gian qua, hoạt động kiểm tra nội bộ của Chi nhỏnh huyện Tiờn Du chưa theo kịp với tốc độ tăng trưởng tớn dụng. Nguyờn nhõn nằm trong kế hoạch chỉ đạo hành động kiểm soỏt nội bộ từ Ban điều hành NHNN&PTNT chưa đủ mạnh, thứ hai là do thiếu nhõn sự cú đủ trỡnh độ để làm cụng tỏc kiểm soỏt nội bộ.
- Cụng tỏc xử lý nợ quỏ hạn, nợ xấu chưa thực sự hiệu quả. Agribank chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh đó thành lập Ban xử lý nợ quỏ hạnh nợ xấu tại chi nhỏnh để hỗ trợ trong việc xử lý thu hồi nợ. Tuy nhiờn việc xử lý thu hồi nợ tại Agribank chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh chưa triệt để đó dễn đến 2 vấn đề: Một là, khi xảy ra nợ xấu, cú xu hướng chờ xử lý rủi ro. Hai là nợ xấu vẫn tiếp tục tăng trong khi trỏch nhiệm của cỏn bộ trong việc thu hồi nợ hoặc kiểm soỏt khụng để xảy ra nợ xấu vẫn cũn chưa được rừ ràng.
- Việc trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng chưa được thực hiện đỳng theo quy định. Cụng tỏc trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng của Agribank chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh được thực hiện theo quy định của Ngõn hàng nhà nước, tuy nhiờn căn cứ vào tỡnh hỡnh tài chớnh của chi nhỏnh tại cỏc thời điểm mà chi nhỏnh sẽ trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng sao cho phự hợp. Khoản trớch lập dự rủi ro tớn dụng cũn phải trớch lập chi nhỏnh sẽ thực hiện trớch lập bổ sung vào cỏc quý tiếp theo.
4.2.3.2. Nguyờn nhõn từ những yếu tố khỏch quan bờn ngoài
- Do mụi trường phỏp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, cũn thiếu nhiều sơ hở dẫn tới khụng kiểm soỏt được cỏc hiện tượng lừa đảo trong việc sử dụng vốn của khỏch hàng. Chớnh sỏch Nhà nước chậm thay đổi hoặc chưa phự hợp với tỡnh hỡnh phỏt triển đất nước. Sự thay đổi về luật kinh tế trong nước hoặc ở những nước mà nhập khẩu khẩu mặt hàng của doanh nghiệp khiến phải huỷ bỏ hợp đồng dẫn tới mất thị trường tiờu thụ, giảm sản lượng… khiến cho doanh nghiệp khụng cú khả năng trả nợ đỳng hạn cho ngõn hàng.
Trong những năm gần đõy, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chớnh phủ, Ngõn hàng Nhà nước (NHNN) và cỏc cơ quan liờn quan đó ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liờn quan đến hoạt động tớn dụng ngõn hàng. Tuy nhiờn, luật và cỏc văn bản đó cú song việc triển khai vào hoạt động ngõn hàng thỡ lại hết sức chậm chạp và cũn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ. Những văn bản này đều cú quy định: Trong những hợp khỏch hàng khụng trả được nợ, NHTM cú quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trờn thực tế, cỏc NHTM khụng làm được điều này vỡ ngõn hàng là một tổ chức kinh tế, khụng phải là cơ quan quyền lực nhà nước, khụng cú chức năng cưỡng chế buộc khỏch hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngõn hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tũa ỏn xử lý qua con đường tố tụng… cựng nhiều cỏc quy định khỏc dẫn đến tỡnh trạng NHTM khụng thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng.
- Việc cung cấp thụng tin về hoạt động tớn dụng của ngành ngõn hàng chưa được cụng bố rộng rói và thường xuyờn: Định kỳ hàng thỏng, hàng quý cỏc NHTM phải lập cỏc bỏo cỏo tớn dụng gửi về NHNN tại mỗi tỉnh, thành phố như: bỏo cỏo dư nợ theo ngành nghề kinh tế, dư nợ cho vay doanh nghiệp, dư nợ cho vay cú tài sản đảm, tỡnh hỡnh nợ xấu…
- Trung tõm thụng tin tớn dụng chưa đỏp ứng được yờu cầu của cỏc NHTM: Trung tõm thụng tin tớn dụng được thành lập nhằm cung cấp thụng tin tớn dụng cho cỏc TCTD thành viờn về doanh nghiệp cú quan hệ tớn dụng tại cỏc TCTD nhưng trờn thực tế thời gian qua, CIC chỉ dừng lại ở việc thống kờ cỏc thụng tin về bỏo cỏo tài chớnh, một số thụng tin về phỏp lý như thành viờn sỏng lập, cỏc chức danh quản lý chớnh của doanh nghiệp, tỡnh hỡnh dư nợ, tài sản đảm bảo thế chấp tại cỏc TCTD mà doanh nghiệp đang cú quan hệ.
- Do sự biến động của kinh tế như suy thoỏi kinh tế, biến động tỷ giỏ, lạm phỏt gia tăng…làm ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng.
- Do rủi ro bất khả khỏng như thiờn tai, dịch bệnh, hoả hoạn…gõy tổn thất cho khỏch hàng vay vốn kinh doanh.
Đặc điểm nổi bật của Ngõn hàng NN&PTNT chi nhỏnh huyện Tiờn Du là hướng tới nhúm khỏch hàng hoạt động trong lĩnh vực Nụng nghiệp. Nhúm ngành nghề này lại rất nhạy cảm với sự thay đổi theo hướng tiờu cực của thị trường và dịch bệnh. Đặc biệt, trong những năm vừa qua, tỡnh hỡnh dịch bệnh gõy những tổn thất nặng nề cho cỏc hộ chăn nuụi gia sỳc, gia cầm gõy ra những tổn thất
nặng nề về kinh tế. Trờn địa bàn huyện, đa phần cỏc hộ gia đỡnh, cỏc doanh nghiệp vay vốn tại Chi nhỏnh để chăn nuụi, kinh doanh cõy cảnh bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh, thị trường kinh doanh cõy cảnh giảm sỳt nờn gặp rất nhiều khú khăn trong việc trả nợ vay. Chi nhỏnh buộc phải gia hạn thời gian trả nợ hay cho vay tiếp để khỏch hàng vay cú nguồn trả nợ.
4.3. GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIấN DU BẮC NINH
4.3.1. Định hướng phỏt triển của Agribank Chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh
Thực hiện chủ trương của Hội đồng thành viờn Agribank và sự chỉ đạo của Agribank chi nhỏnh tỉnh Bắc Ninh, Agribank chi nhỏnh huyện Tiờn Du đó và đang thực hiện thực hiện mở rộng hoạt động cho vay, tập trung theo chiều sõu nhằm thực hiện tốt đề ỏn tỏi cơ cấu ngõn hàng, cơ cấu lại dư nợ theo hướng: lành mạnh tài chớnh, cải thiện tỡnh hỡnh thu nhập, nõng cao sức cạnh tranh trờn địa bàn; Giai đoạn tiếp theo thực hiện kết hợp mở rộng cho vay giữa chiều rộng và chiều sõu trờn cơ sở đó sàng lọc khỏch hàng cũ, tỡm kiếm và phõn loại khỏch hàng mới cú lựa chọn nhúm khỏch hàng mục tiờu để mở rộng.
* Mục tiờu tăng trưởng trong năm 2016:
- Tổng nguồn vốn huy động tại địa phương tăng 20% so với 2015. - Dư nợ tăng trưởng 15% (dư nợ vốn thụng thường)
- Tỷ lệ nợ xấu 1,0%.
- Thu hồi nợ tồn đọng: 25%/ dư nợ rủi ro năm 2015. - Trớch lập dự phũng rủi ro và xử lý nợ xấu theo quy định
- Thu ngoài tớn dụng tăng tối thiểu 18%
- Về tài chớnh: Đảm bảo chi đủ lương cho người lao động và cú dự phũng - Đảm bảo an toàn về tài sản và con người.
4.3.2. Giải phỏp nõng cao hiệu quả quản trị rủi ro tớn dụng tại Agribank Chi nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh nhỏnh huyện Tiờn Du Bắc Ninh
4.3.2.1. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng khỏch hàng theo hướng phự hợp với tỡnh hỡnh thực tế khỏch hàng tại Việt Nam
Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ của Agribank được xõy dựng chung cho tất cả cỏc đối tượng khỏch hàng, tuy nhiờn tại Việt Nam cú những đặc thự riờng như quy mụ tài sản nhỏ, trỡnh độ chuyờn mụn và quản lý của khỏch hàng
chủ yếu đỳc kết từ kinh nghiệm hay học hỏi từ bạn bố mà khụng được đào tạo bài bản nờn bằng cấp chuyờn mụn rất hạn chế, chưa chỳ trọng nhiều đến việc bảo hiểm tài sản, doanh nghiệp dễ bị tỏc động bởi mụi trường kinh doanh, những biến động của nền kinh tế nờn khi kinh tế suy thoỏi sẽ ảnh hưởng lớn làm hiệu quả hoạt động kinh doanh của cỏc doanh nghiệp giảm sỳt,… trong khi chỉ tiờu về bằng cấp chuyờn mụn của chủ doanh nghiệp, mức độ bảo hiểm tài sản, cỏc chỉ tiờu tài chớnh như quy mụ tài sản, tốc độ tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận được chỳ trọng và chiếm tỷ trọng điểm cao trong hệ thống xếp hạng hiện nay của Agribank, cho nờn hệ thống này khụng phự hợp khi ỏp dụng cho cả cỏc đối tượng khỏch hàng, hơn nữa việc ỏp dụng chớnh sỏch khỏch hàng phụ thuộc vào kết quả xếp hạng khỏch hàng theo hệ thống xếp hạng này nờn cỏc khỏch hàng sẽ bị thiệt nhiều hơn. Vỡ vậy, Agribank chi nhỏnh huyện Tiờn Du cần nghiờn cứu kỹ hệ thống xếp hạng tớn dụng đang ỏp dụng tại Agribank từ đú cú những đề xuất với Agribank về việc chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tớn dụng cho phự hợp với đặc thự của khỏch hàng tại Việt Nam.
4.3.2.2.Nõng cao chất lượng thẩm định
Trong khõu thẩm định khỏch hàng, Cỏn bộ tớn dụng phải luụn đặt cỏc tiờu chớ như thẩm định tư cỏch, năng lực phỏp lý, năng lực điều hành, năng lực tài chớnh, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, cỏc chỉ tiờu phản ỏnh khả năng hoàn trả nợ vay, uy tớn của khỏch hàng đú là những thụng tin được xếp vào vị trớ quan trọng hàng đầu và phải được cỏn bộ tớn dụng tuõn thủ một cỏch nghiờm ngặt quy trỡnh và thực hiện đỳng tất cả cỏc quy định đó đề ra khi thực hiện thẩm định khỏch hàng.
Ngõn hàng cần xõy dựng thủ tục và quy trỡnh kiểm tra chộo và kiểm tra đột suất đối với những khỏch hàng vay giữa cỏc địa bàn và giữa cỏc cỏn bộ tớn dụng với nhau.
Mặt khỏc, vẫn cũn một số nhõn tố chưa được cỏn bộ tớn dụng quan tõm trong quỏ trỡnh thẩm định. Đú là cỏc chỉ số dự bỏo trước khi cho vay như: giỏ vàng, tỷ giỏ ngoại tệ, lạm phỏt, chỉ số tiờu dựng và cỏc biễn cố cú thể dự đoỏn về nền kinh tế, chớnh trị, xó hội. Trờn cơ sở những thụng tin đú, cỏc bộ tớn dụng cần cú ý kiến cụ thể về sự cần thiết bổ sung những nhõn tố trờn trong chu trỡnh thẩm định khỏch hàng.
Thờm nữa, cỏn bộ tớn dụng chưa thực sự nhậy bộn trong việc tiếp cận với ngành nghề cú xu hướng phỏt triển trong nền kinh tế theo từng thời kỳ để cho vay: Ngõn hàng nờn thành lập một bộ phận hỗ trợ chuyờn thực hiện cụng việc là
tỡm hiểu thị trường, xu hướng phỏt triển ngành nghề trờn tầm vĩ mụ với những chuyờn gia cú nhiều kinh nghiệm. Bộ phận này sẽ dựa trờn tất cả cỏc kờnh thụng tin, cỏc nguồn nghiờn cứu và dự bỏo khỏc để làm định hướng cho hoạt động tớn dụng, chiến lược quản trị rủi ro tớn dụng, chiến lược khỏch hàng và chiến lược đầu tư vốn tớn dụng của mỡnh. Từ những thụng tin thu thập và kết quả phõn tớch đú thụng bỏo trờn toàn hệ thống ngõn hàng. Thụng tin này cú giỏ trị rất lớn đối với cỏn bộ tớn dụng trong cụng tỏc thẩm định khỏch hàng của nhõn viờn tớn dụng và đưa ra quyết định cho vay hay khụng cho vay. Vớ dụ, trong những năm gần đõy một số ngành được coi là phỏt triển mạnh và núng như: cho vay chứng khoỏn, cho vay đầu tư xõy dựng nhà trung cư, cho vay đầu tư kinh doanh điện thoại …. hiện đối tượng khỏch hàng này của ngõn hàng chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng hợp đồng cho vay. Ngõn hàng cần nhanh nhậy tiếp cận, mở rộng quy mụ theo xu thế phỏt triển chung của nền kinh tế.
4.3.2.3. Tăng cường hoạt động kiểm tra, giỏm sỏt
a) Tăng cường kiểm tra, giỏm sỏt chặt chẽ quỏ trỡnh giải ngõn trước, trong và sau khi cho vay
Thực hiện giải ngõn theo đỳng cỏc quyết định cấp tớn dụng của cấp phờ duyệt, đối chiếu giữa mục đớch vay, yờu cầu giải ngõn và cơ cấu cỏc chi phớ trong nhu cầu vốn của khỏch hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay cú đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ. Hạn chế giải ngõn bằng tiền mặt trừ những trường hợp đặc thự do hoạt động kinh doanh của khỏch hàng như cho vay thu mua nụng lõm thủy sản của cỏc hộ dõn, trả lương cụng nhõn, chỉ ỏp dụng phương thức thanh toỏn chuyển khoản để cú thể kiểm soỏt việc sử dụng sử dụng vốn vay của khỏch hàng...
Rủi ro tớn dụng xuất hiện sau khi cho vay khụng chỉ do bản thõn phương ỏn kinh doanh kộm hiệu quả, khỏch hàng vay sử dụng vốn sai mục đớch mà cũn do ngõn hàng khụng kiểm soỏt được dũng tiền sau khi kết thỳc phương ỏn kinh doanh, dẫn đến tỡnh trạng khỏch hàng sử dụng nguồn tiền này vào cỏc mục đớch kộm hiệu quả hay khụng minh bạch. Để phũng ngừa những rủi ro này, cần thực hiện kiểm soỏt chặt chẽ sau khi cho vay:
- Kiểm tra sử dụng vốn vay phự hợp với đặc thự của cỏc khoản vay, chất lượng khỏch hàng. Do mỗi khoản vay, mỗi khỏch hàng vay cú sự khỏc biệt nhất định mà cần xõy dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngõn hàng nhưng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khỏch hàng và mối quan hệ giữa cỏc bờn. Nờn sử dụng xếp hạng tớn
dụng khỏch hàng làm cơ sở cho việc xỏc định định kỳ hàng thỏng, hàng quý hoặc nửa năm kiểm tra mục đớch sử dụng vốn vay, trong đú những khỏch hàng cú xếp hạng tớn dụng cao, cú uy tớn trong quan hệ tớn dụng thỡ thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, cỏc khỏch hàng xếp hạng tớn dụng càng thấp thỡ mật độ kiểm tra nhiều hơn. Đối với những khỏch hàng cú nợ xấu, cần kiểm tra và phõn loại nợ 1