8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.1. Khái niệm và đặc điểm của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho
cho vay HKD
a. Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng
Kiểm soát RRTD đã đƣợc đánh giá là một phần gắn kết với các hoạt động của NHTM khi đặt những kế hoạch, chiến lƣợc kinh doanh hay là các mục tiêu tăng trƣởng. Bởi NHTM đó cần xác định đƣợc những rủi ro của mình, mức giới hạn rủi ro mà bản thân NHTM sẵn sàng chấp nhận , để từ đó đề ra những biện pháp giảm thiểu rủi ro và bảo vệ tài sản của mình.
Chính vì vậy, hoạt động kiểm soát RRTD trong cho vay HKD của NHTM chính là các biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế những tổn thất có thể xảy ra trong tƣơng lai khi NHTM biết cách cân bằng giữa mục tiêu lợi nhuận và an toàn trong hoạt động tín dụng.
Nhƣ vậy, kiểm soát RRTD là quá trình ngân hàng vận dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lƣợc và các chƣơng trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh, phân tán, giảm thiểu, trung hoà, chuyển giao nhằm giới hạn khả năng xảy ra và mức độ thiệt hại tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
b. Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD
- Kiểm soát rủi ro tín dụng đƣợc thực hiện thƣờng xuyên và xuyên suốt trƣớc, trong và sau khi cho vay: Nhằm hạn chế tối thiểu các rủi ro tín dụng trong cho vay HKD, yêu cầu quan trọng nhất là CBTD cần phải kiểm soát thƣờng xuyên và liên tục trong toàn bộ quá trình vay vốn của khách hàng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn. CBTD nhất thiết phải thực hiện đầy đủ, thƣờng xuyên một cách chặt chẽ các giai đoạn trƣớc, trong và sau khi cho vay.
- Trong kiểm soát rủi ro tín dụng, ngân hàng cần xem xét lựa chọn mục tiêu kiểm soát rủi ro trong quan hệ với mục tiêu tăng trƣởng cho vay và các
mục tiêu khác: Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh có khả năng rủi ro cao, vì vậy trong kiểm soát RRTD ngân hàng cần xem xét đến mục tiêu cụ thể của mình trong từng giai đoạn để đƣa ra những chiến lƣợc và chính sách cho vay phù hợp. Cần phải xem xét trong từng giai đoạn, nếu ngân hàng đang cần tăng trƣởng mạnh tín dụng thì cần phải nới lỏng kiểm soát rủi ro để phục vụ cho mục tiêu tăng trƣởng, ngƣợc lại nếu ngân hàng đang hƣớng tới mục tiêu nâng cao chất lƣơng tín dụng, giảm thiểu nợ xấu thì cần phải thắt chặt kiểm soát RRTD. Nói tóm lại, đây là một bài toán đòi hỏi các ngân hàng phải có sự tính toán cẩn thận, chấp nhận đánh đổi sao cho phù hợp và nằm trong khả năng chịu đựng của ngân hàng.