6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu:
2.2.1. Quy trình cấp tín dụng tại LPB Đắk Lắk
a) Quy trình nghiệp vụ cho vay trước phê duyệt
o Lƣu đồ quy trình nghiệp vụ cho vay trƣớc phê duyệt (Hình vẽ 2.3)
Diễn giải:
Bƣớc 1: Tìm kiếm Khách hàng, tiếp nhận sồ sơ, thẩm định và lập tờ trình.
- Tiếp xúc, tƣ vấn và tiếp nhận nhu cầu của Khách hàng
+ CVKH là đầu mối tìm kiếm, tiếp xúc, tìm hiểu, khai thác và tiếp nhận nhu cầu cấp tín dụng của Khách hàng.
(Nguồn: Công văn số 6908/2014/QT-Lienvietpostbank ngày 20/11/2014)
+ Căn cứ theo nhu cầu cấp tín dụng của KH, CVKH tƣ vấn, hƣớng dẫn Khách hàng chuẩn bị các hồ sơ đề nghị cấp tín dụng theo quy định.
- Kiểm tra hồ sơ của Khách hàng:
+ CVKH thực hiện kiểm tra hồ sơ: Khi tiếp nhận hồ sơ từ Khách hàng, CVKH phải thực hiện kiểm tra tính đầy đủ, chính xác, hợp pháp và tính thống nhất đối với hồ sơ do Khách hàng cung cấp.
Bƣ ớ c 3 Bƣ ớ c 2 Bƣ ớ c 1
Hình vẽ 2.3: Lưu đồ quy trình nghiệp vụ cho vay trước phê duyệt
CÔNG VIỆC CẦN THỰC HIỆN TRÁCH NHIỆM THỰC HIỆN
Phòng Khách hàng Tiếp xúc khách hàng
Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ của Khách hàng Thẩm định tín dụng và lập tờ trình thẩm định Lãnh đạo ĐVKD/Cấp có thẩm quyền Phê duyệt cấp tín dụng Phòng Khách hàng Thông báo kết quả phê
- Thẩm định Khách hàng và nhu cầu tín dụng:
+ Sau khi nhận đủ hồ sơ từ Khách hàng, CVKH thẩm định theo quy định và thực hiện: Xếp hạng tín dụng nội bộ đối với KH theo quy định của Ngân hàng từng thời kỳ; Lập tờ trình thẩm định tín dụng.
+ CVKH ký tờ trình thẩm đình sau đó chuyển hồ sơ cho Lãnh đạo Phòng khách hàng kiểm soát.
- Lãnh đạo Phòng KH: Kiểm soát nội dung Hồ sơ thẩm định, đảm bảo phù hợp và tuân thủ đúng các quy định của Ngân hàng và Pháp luật.
Bƣớc 2: Phê duyệt cấp tín dụng
- Trƣờng hợp 1: Khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt của ĐVKD.
+ CVKH chuyển toàn bộ hồ sơ thẩm định đã đƣợc Lãnh đạo P. KH kiểm soát trình Lãnh đạo ĐVKD xem xét phê duyệt.
+ Lãnh đạo ĐVKD kiểm tra lại toàn bộ Hồ sơ thẩm định đối chiếu với các chính sách quy định về cấp tín dụng của Ngân hàng và yêu cầu CVKH giải trình nội dung, tài liệu hoặc tổ chức thẩm định lại (nếu cần thiết).
- Trƣờng hợp 2: Khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt của Cấp phê duyệt khu vực Hội sở: Sau khi trình Lãnh đạo ĐVKD (tƣơng tự trƣờng hợp 1), ĐVKD thực hiện theo Quy trình phê duyệt tín dụng tại Khu vực và Hội sở.
Bƣớc 3: Thông báo kết quả phê duyệt.
- Trƣờng hợp KH yêu cầu, căn cứ nội dung phê duyệt của Cấp có thẩm quyền, CVKH lập thông báo cấp tín dụng/Thông báo từ chối cấp tín dụng và chuyển cho KH.
- CVHTPTKD scan toàn bộ hồ sơ Khách hàng và hồ sơ thẩm định đã đƣợc Lãnh đạo ĐVKD phê duyệt, đăng tải lên hệ thống tin học.
đăng tải lên hệ thống tin học của Ngân hàng. Công việc của Ban GSKD&XLN thực hiện theo quy định về kiểm soát và phê duyệt giải ngân của Ngân hàng trong từng thời kỳ.
b) Quy trình nghiệp vụ cho vay sau phê duyệt cấp tín dụng.
Lƣu đồ quy trình nghiệp vụ cho vay sau phê duyệt (Hình vẽ 2.4) Diễn giải:
Bƣớc 1: Soạn thảo các hợp đồng và văn bản có liên quan
Sau khi khoản vay đƣợc phê duyệt, CVHTPTKD soạn thảo các HĐTD, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các văn bản liên quan.
Bƣớc 2: Kiểm soát hợp đồng văn bản trƣớc khi ký kết
CVGSHĐ và Lãnh đạo Phòng Giám Sát Hoạt Động có trách nhiệm kiểm tra các HĐTD, HĐ bảo đảm và các văn bản liên quan đảm bảo phù hợp với các quy định hiện hành, đảm bảo tuân thủ điều kiện theo phê duỵet cấp tín dụng. Sau khi các hợp đồng và các văn bản liên quan đƣợc kiểm soát, Lãnh đạo Phòng Giám Sát Hoạt Động (hoặc ngƣời đƣợc lãnh đạo Phòng Giám Sát Hoạt Động ủy quyền) tiến hành ký trên từng trang và ký kiểm soát tại trang cuối chuyên cho PKH.
Bƣớc 3: Ký kết hợp đồng với Khách hàng.
- CVHTPTKD trình Lãnh đạo ĐVKD ký kết các hợp đồng văn bản: Ký kết HĐTD/Phụ lục HĐTD; ký kết Hợp đồng bảo đảm; Ký Đơn đăng ký giao dịch bảo đảm; Ký kết các văn bản khác có liên quan.
- CVHTPTKD thông báo cho KH về việc ký hợp đồng và các văn bản có liên quan.
- CVHTPTKD phối hợp với Khách hàng và các bên liên quan hoàn thiện các thủ tục bảo đảm tiền vay theo đúng quy định của Ngân hàng và Pháp luật.
- Sau khi hoàn tất các thủ tục, CVHTPTKD thực hiện giao nhận hồ sơ TSBĐ với KH.
Bƣ ớ c 8 Bƣ ớ c 7 Bƣ ớ c 6 Bƣ ớ c 5 Bƣ ớ c 4 Bƣ ớ c 3 Bƣ ớ c 2 Bƣ ớ c 1
Hình vẽ 2.4: Lưu đồ quy trình cho vay sau phê duyệt tín dụng
CÔNG VIỆC CẦN THỰC HIỆN TRÁCH NHIỆM THỰC
HIỆN Phòng khách hàng Phòng Giám sát hoạt động Phòng Khách hàng Phòng Khách hàng
Cấp phê duyệt giải ngân
(Ban GSKD&XLN tại
hoặc Phòng GSKD&XLN tại hộ sở) Đầu mối: Phòng GSHĐ Phối hợp: Phòng KT- NQ Đầu mối: Phòng Khách hàng Phối hợp: Phòng GSHĐ Phòng GSHĐ Phòng Khách hàng Soạn thảo HDTD, HĐTC và các
văn bản liên quan
Kiểm soát hợp đồng văn bản trƣớc khi ký kết
Ký kết hợp đồng với Khách hàng
Lập hồ sơ giải ngân
Kiểm soát và phê duyệt hồ sơ giải ngân
Hạch toán và chuyển tiền giải ngân cho Khách hàng
Quản lý khoản vay và thu hồi nợ
Thanh lý hợp đồng, quản lý và lƣu hồ sơ vay
- CVHTPTKD lập Phiếu đề nghị nhập kho và hạch toán nhập ngoại bảng TSBĐ, phối hợp với phòng KT&NQ thực hiện thủ tục nhập kho toàn bộ hồ sơ TSBĐ (bản gốc). P. KT&NQ thực hiện hạch toán nhập ngoại bảng TSBĐ.
Bƣớc 4: Lập hồ sơ giải ngân:
- Khi khách hàng có nhu cầu giải ngân, CVKH lập Giấy đề nghị giải ngân kiêm Khế ƣớc nhận nợ và Tờ trình giải ngân.
- CVKH có trách nhiệm thực hiện các công việc: Kiểm tra các điều kiện giải ngân theo phê duyệt, kiểm tra chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn theo quy định của Ngân hàng và Pháp luật; Kiểm tra đối chiếu chữ ký, mẫu dấu của các giấy tờ có liên quan; Đảm bảo ngƣời ký kết các văn bản là ngƣời có thẩm quyền theo quy định va ký trƣớc mặc CVKH trừ trƣờng hợp KH đăng ký chữ ký qua FAX hoặc ký vắng mặt theo quy định.
- Lãnh đạo Phòng Khách Hàng kiểm soát lại Tờ trình giải ngân và toàn bộ hồ sơ giải ngân để trình lãnh đạo ĐVKD xem xét, phê duyệt.
- CVKH đảm bảo hồ sơ giải ngân có đủ các yếu tố sau: Phù hợp về thẩm quyền phê duyệt, lãi suất, phí theo quy định; tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp, xác thực của chứng từ , giấy tờ liên quan; Tuân thủ các quy định về hồ sơ giải ngân theo Quy định kiểm soát, phê duyệt giải ngân và /hoặc các quy định của sản phẩm từng thời kỳ.
Bƣớc 5: Kiểm soát và Phê duyệt hồ sơ giải ngân
- Sau khi Lãnh đạo ĐVKD ký vào Tờ trình giải ngân, CVHTPTKD thực hiện scan toàn bộ hồ sơ giải ngân và đăng tải lê hệ thống tin học.
- Ban GSKD&XLN kiểm tra đối chiếu hồ sơ giải ngân đã đăng tải lên hệ thống tin học với hồ sơ bản cƣng do ĐVKD bàn giao, kiểm tra tính đầy đủ, chính xác.
- Ban GSKD&XLN/Phòng GSKD&XLN thực hiện kiểm tra, kiểm soát hồ sơ giải ngân và trình các cấp phê duyệt theo Quy định kiểm soát hồ sơ giả
ngân và trình các cấp phê duyệt theo Quy định kiểm soát, phê duyệt giải ngân của Ngân hàng trong từng thời kỳ.
Bƣớc 6: Hạch toán và chuyển tiền giải ngân cho Khách hàng
- Căn cứ vào tờ trình giải ngân, Giấy đề nghị giải ngân kiêm Khế ƣớc nhận nợ, HDTD, HĐ bảo đảm đã đƣợc kiểm soát và phê duyệt, CV GSHĐ thực hiện nhập liệu và hạch toán giải ngân trên hệ thông corebanking theo quy định của Ngân hàng trong từng thời kỳ.
- Lãnh đạo Phòng Giám Sát Hoạt Động kiểm tra lại tính đầy đủ và chính xác của các số liệu trên hệ thống Corebanking đã đƣợc hạch toán. Nếu các số liệu chính xác thì Lãnh đạo Phòng Giám Sát Hoạt Động phê duyệt giải ngân trên hệ thống Corebanking.
- Sau khi giải ngân trên hệ thống Corebanking, Phòng Giám Sát Hoạt Động chuyển chứng từ giải ngân cho PKT-NQ. Chuyên viên PKT-NQ thực hiện đối chiếu giữa số tiền trên chứng từ và số tiền trên tài khoản giải ngân, nếu số liệu chính xác, PKT-NQ thực hiện hạch toán giải ngân cho Khách hàng.
- Sau khi hoàn tất giải ngân cho Khách hàng, CVGSHĐ thực hiện xác nhận trên hóa đơn, chứng từ gốc chứng minh mục đích sử dụng vốn. CVHTPTKD scan hồ sơ giải ngân, đăng tải và lƣu trữ trên hệ thống tin học và chuyển hồ sơ giấy sang cho Phòng Giám Sát Hoạt Động lƣu trữ.
Bƣớc 7: Quản lý khoản vay và thu hồi nợ:
- Kiểm tra sau giải ngân: CVHTPTKD có trách nhiệm theo dõi hệ thống Corebanking, nhắc nở CVKH về các khoản nợ đến hạn kiểm tra, các tài sản càn thẩm định lại, các khoản nợ quá hạn hoặc có dấu hiệu chuyển nợ quá hạn.
- CVKH chịu trách nhiệm chính trong việc theo dõi, kiểm tra, giám sát thƣờng xuyên vốn vay của KH. Ban GSKD&XLN có thể tiến hành phối hợp kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất công tác quản lý khoản vay sau giải ngân. Việc
kiểm tra Khách hàng sau giải ngân đƣợc lập thành biên bản theo quy định - Các hình thức và phƣơng thức kiểm tra:
+ Kiểm tra mục đích sử dụng vốn: kiểm tra trong vòng tối đa 01 tháng sau giải ngân.
+ Kiểm tra định kỳ: Đình kỳ tối đa 03 tháng/lần đối với khoản vay ngắn hạn, 06 tháng/lần đối với khoản vay trung dài hạn, hoặc theo thông báo cụ thể.
- Thu hồi nợ: CVKH chịu trách nhiệm thực hiện nhắc nợ KH đảm bảo việc trả nợ đúng hạn, đồng thời tránh gây phiền nhiễu cho KH.
- Hạch toán thu hồi nợ: Đối với các khoản nợ đến hạn trong ngày và các khoản nợ quá hạn: Phòng Giám Sát Hoạt Động thực hiện hạch toán thu nợ khi tài khoản của KH có tiền.
- Nợ cần xử lý: Khi khoản vay phá sinh thành nợ cần xử lý, ĐVKD tuân thủ quy chế và các quy định về nợ cần xử lý của ngân hàng.
Bƣớc 8: Thanh lý hợp đồng, quản lý và lƣu trữ hồ sơ vay;
- Thanh lý hợp đồng: Khoản cho vay đƣợc tự động thanh lý khi Khách hàng hoàn thành đầy đủ các nghĩa vụ thanh toán nợ, gốc, lãi, phí và các nghĩa vụ liên quan theo quy định tại HDTD và các văn bản pháp lý liên quan khác.
- Quản lý và lƣu trữ hồ sơ vay: Phòng Giám Sát Hoạt Động chịu trách nhiệm quản lý và lƣu trữ toàn bộ hồ sơ gốc của một khoản vay theo quy định của Ngân hàng. [7, tr5 - 17]
2.2.2. ết quả hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân tại LPB Đắk Lắk
a) Cơ cấu dư nợ KHCN trong tổng dư nợ chi nhánh qua các năm 2013 đến 2015.
Dƣ nợ khách hàng cá nhân chiếm tỉ trọng cao trong dƣ nợ toàn chi nhánh. Với nỗ lực không ngừng LPB Đắk Lắk phát tích cực gia tăng bán lẻ,
mở rộng địa bàn đến các huyện trong toàn tỉnh Đắk Lắk và Huyện Krông Nô, Huyện Cƣ Jút, thuộc tỉnh Đắk Nông.
Bảng 2.1: Dư nợ phân theo nhóm khách hàng từ năm 2013 – 2015
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Dƣ nợ (đvt: tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (đvt: tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (đvt: tỷ đồng) Tỷ trọng (%) KHCN 189.9 94.62 338.2 96.79 551.5 99.33 KHDN 10.8 5.38 11.2 3.21 3.7 0.67 Tổng dƣ nợ 200.7 349.4 555.2 (Nguồn: Dữ liệu LPB Đắk Lắk)
Từ bảng 2.1 kết quả dƣ nợ qua các năm ta thấy dƣ nợ khách hàng cá nhân chiếm 95% - 99% so với tổng dƣ nợ. Dƣ nợ khách hàng cá nhân có chiều hƣớng tăng trong khi đó dƣ nợ khách hàng doanh nghiệp có xu hƣớng giảm và chiếm tỉ trọng không đáng kể đối với tổng dƣ nợ toàn chi nhánh. Điều này cho thấy rằng khách hàng cá nhân có tầm ảnh hƣởng rất sâu sắc cho sự phát triển của chi nhánh.
Ngoài ra KHCN có tốc độ tăng trƣởng khá mạnh mẽ, cụ thể năm 2013 vừa mới thành lập khoảng 9 tháng dƣ nợ KHCN đã xấp xỉ 200 tỷ đồng, đến năm 2014 dƣ nợ KHCN tăng 338.2 tỷ đồng (tương đương tốc độ tăng trưởng
78%), và năm 2015 dƣ nợ KHCN đạt 551.5 tỷ đồng (tương đương tốc độ tăng trưởng là 63%). Có thể nói rằng với tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ hiện tại LPB
Đắk Lắk đang dẫn đầu về tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ trong toàn hệ thống ngân hàng TMCP trên địa bàn Đắk Lắk.
b) Cơ cấu dư nợ KHCN phân theo thời hạn vay
Trong cơ cấu dƣ nợ KHCN, tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn cho vay trung dài hạn ở các năm 2013, 2014. Tuy nhiên đến năm 2015 có sự chuyển biến đột ngột, dƣ nợ cho vay trung dài hạn tăng đột biến.
Bảng 2.2: Tỷ trọng dư nợ KHCN phân theo thời hạn vay từ 2013 - 2015
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Dƣ nợ (đvt: tỷ đồng) Tỷ trọng (đvt: %) Dƣ nợ (đvt: tỷ đồng) Tỷ trọng (đvt: %) Dƣ nợ (đvt: tỷ đồng) Tỷ trọng (đvt: %) Trung hạn, dài hạn 89.6 47.18 32.5 9.61 294.5 53.40 Ngắn hạn 100.3 52.82 305.7 90.39 257 46.60 Tổng dƣ nợ KHCN 189.9 338.2 551.5 (Nguồn: dữ liệu LPB Đắk Lắk)
Tại bảng số liệu 2.2, ta nhận thấy sự thay đổi trong cơ cấu dƣ nợ phân theo thời hạn vay. Trong năm 2013, cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn và trung dài hạn khá đồng đều. Trong năm 2014 có sự dịch chuyển khá lớn trong cơ cấu dƣ nợ theo thời hạn vay. Dƣ nợ ngắn hạn trong năm 2014 giảm hơn 50% so với năm 2013, trong khi đó dƣ nợ trung dài hạn tăng 300% so với năm 2013. Lý giải sự thay đổi này chính là vì trong năm 2014 LPB Đắk Lắk chú trọng đẩy mạnh cho vay hộ kinh doanh cá thể đặc biệt là cho vay đối tƣợng thuộc lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, chuyển từ đầu tƣ ngắn hạn sang trung dài hạn. Đến năm 2015 song song với việc duy trì phát triển cho vay trong lĩnh vực nông, thôn qua hệ thống bƣu cục bƣu điện LPG Đắk Lắk mở rộng
thêm đối tƣợng vay tín chấp là cán bộ hƣu trí vì vậy dƣ nợ cho vay trung hạn tăng đột biến trong năm này. Ở đối tƣợng vay là cán bộ hƣu trí tuy số tiền vay không nhiều (khoảng 30-100triệu đồng/1khách hàng vay), mặc dù vậy số
lƣợng khách hàng vay là rất lớn.
c) Cơ cấu dư nợ phân theo mục đích vay
Với đặc thù vùng miền, nông nghiệp vẫn là ngành chủ lực của tỉnh Đắk Lắk. Các loại cây công nghiệp ngày càng có chổ đứng trên thị trƣờng, cà phê, hồ tiêu hiện đang có giá tƣơng đối cao, mang lại nguồn thu nhập ổn định cho ngƣời dân. Cũng chính vì vậy, hầu hết các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk tập trung cho vay lĩnh vực này.
Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ KHCN phân theo mục đích vay từ năm 2013 đến năm 2015 2013 Dƣ nợ (Đvt: tỷ đồng) Dƣ nợ (Đvt: tỷ đồng) Tỷ lệ tăng/giảm Dƣ nợ (Đvt: tỷ đồng) Tỷ lệ tăng/giảm
Cho vay chăm sóc cà phê,
cao su, hồ tiêu 125.2 228.7 83% 286.9 25%
Cho vay SXKD khác, tài
trợ vốn lƣu động 34.23 54.6 60% 45.79 -16%
Cho vay tiêu dùng có
TSBĐ 17.4 25.5 47% 29.75 17%
Cho vay tiêu dùng tín
chấp 6.76 22.5 233% 182.07 709%
Cho vay mua ô tô 0.6 1.5 150% 2.6 73%
Cho vay cầm cố GTCG 1.9 3.97 109% 0.45 -89%