6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu:
2.3.2. Công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng
LienVietPostBank sử dụng phƣơng pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng làm công cụ đo lƣờng rủi ro tín dụng. Chấm điểm xếp tín dụng khách hàng là biện pháp đánh giá rủi ro tín dụng của khách hàng thông qua chỉ số đƣợc lƣợng hóa là một căn cứ để các cấp phê duyệt tín dụng tham khảo và trong quá trình phê duyệt cấp tín dụng tại Ngân hàng.
Căn cứ vào lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng với Ngân hàng để phân các KH thành 2 loại là KH cũ/KH mới. Đây là một trong những căn cứ để xác định bộ chỉ tiêu phi tài chính áp dụng cho KH.
Khách hàng mới:
- Chƣa từng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng.
- Đã từng có quan hệ tín dụng và thời gian gián đoạn quan hệ tín dụng lớn hơn 12 tháng.
- Đang đƣợc Ngân hàng cấp tín dụng nhƣng chƣa đến kỳ trả nợ gốc/lãi. đầu tiên và thời gian gián đoạn quan hệ tín dụng lớn hơn 12 tháng.
hách hàng cũ:
- Đã từng có quan hệ tín dụng và thời gian gián đoạn quan hệ tín dụng nhỏ hơn hoặc bằng 12 tháng.
- Đang đƣợc Ngân hàng cấp tín dụng nhƣng chƣa đến kỳ trả nợ gốc/lãi đầu tiên và thời gian gián đoạn quan hệ tín dụng nhỏ hơn hoặc bằng 12 tháng
- Đang đƣợc Ngân hàng cấp tín dụng, đã qua kỳ trả nợ gốc/lãi đầu tiên.
Khách hàng cá nhân tiêu dùng và Cá nhân đầu tư bao gồm các nhóm chỉ tiêu sau:
+ Nhóm chỉ tiêu về nhân thân: Bao gồm các chỉ tiêu nhƣ độ tuổi, trình độ học vấn, tiểu sử cá nhân, tình trạng hôn nhân, tình trạng chỗ ở hiện tại, tính chất của công việc hiện tại, thâm niên trong lĩnh vực chuyên môn hiện tại, số ngƣời phụ thuộc, đánh giá của CV.QHKH về gia cảnh của khách hàng…vv.
+ Nhóm chỉ tiêu về khả năng trả nợ của KH và ngƣời đồng trả nợ: Bao gồm các chỉ tiêu về tổng thu nhập, mức thu nhập ròng, khả năng sinh lời.
+ Nhóm chỉ tiêu về quan hệ với Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác: Bao gồm các chỉ tiêu về tiền gửi, lịch sử quan hệ tín dụng, uy tín trả nợ…vv.
+ Nhóm chỉ tiêu đánh giá về phƣơng án đầu tƣ: Bao gồm các chỉ tiêu về tổng vốn đầu tƣ, vốn tự có, vốn vay NH, hiệu quả sử dụng vốn dự kiến.
Hộ kinh doanh và Cá nhân kinh doanh bao gồm các nhóm chỉ tiêu sau:
+ Nhóm chỉ tiêu thông tin về chủ Hộ kinh doanh: Các chỉ tiêu liên quan đến nhân thân chủ hộ kinh doanh, kinh nghiệm của chủ hộ kinh doanh.
+ Nhóm chỉ tiêu thông tin khác liên quan đến cơ sở kinh doanh. Bao gồm các chỉ tiêu nhƣ thời gian hoạt động, nguồn đầu ra, đầu vào.
+ Nhóm chỉ tiêu về quan hệ với Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác. Bao gồm các chỉ tiêu nhƣ thời gian quan hệ tín dụng, uy tín trả nợ.
+ Nhóm chỉ tiêu về phƣơng án kinh doanh. Các chỉ tiêu về vốn đầu tƣ, vốn tự có, vốn vay và hiệu của của việc sử dụng vốn dự kiến.
Số lƣợng chỉ tiêu của từng nhóm và tỷ trọng của từng chỉ tiêu phụ thuộc vào loại hình khách hàng và chỉ tiêu điều kiện. Số điểm cho mỗi chỉ tiêu đƣợc đánh giá từ 20 đến 100 điểm.
Tổng điểm và xếp hạng Khách hàng
+ Điểm của từng chỉ tiêu và tỷ trọng của từng chỉ tiêu;
+ Hệ số rủi ro của sản phẩm vay và hệ số rủi ro nguồn trả nợ.
- Xác định hạng KH: Từ tổng điểm xác định hạng của KH nhƣ sau:
Bảng 2.8: Bảng xếp hạng tín dụng theo thang điểm
Tổng số điểm Xếp hạng Từ Đến dƣới 90 =100 AAA 85 90 AA 80 85 A 73 80 BBB 70 73 BB 65 70 B 60 65 CCC 53 60 CC 44 53 C 0 44 D
(Nguồn: Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ LPB Công văn số 2786/QĐ-LienVietPostBank ngày 10/7/2013.)
Đánh giá TSBĐ:
Các tiêu chi đánh giá TSBĐ đƣợc thể hiện trong bảng sau:
Bảng 2.9: Bảng các tiêu chi đánh giá TSBĐ
Chỉ tiêu Giá trị Tỷ lệ
Loại TSBĐ
Số dƣ trên tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá bằng Đồng Việt Nam do tổ chức tín dụng phát hành
100%
Tín phiếu Kho bạc, vàng, số dƣ trên tài khoản tiền gửi sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá bằng ngoại tệ do tổ chức tín dụng phát hành
Trái phiếu Chính phủ có thời hạn còn
lại từ 1 năm trở xuống 95%
Trái phiếu Chính phủ có thời hạn từ 1
năm đến 5 năm 85%
Trải phiếu Chính phủ có thời hạn còn
lại trên 5 năm 80%
Chứng khoán, công cụ chuyển nhƣợng, giấy tờ có giá do các tổ chức tín dụng khác phát hành đƣợc niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm giao dịch chứng khoán
70%
Chứng khoán, công cụ chuyển nhƣợng và giấy tờ có giá do doanh nghiệp phát hành đƣợc niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm giao dịch chứng khoán
65%
Chứng khoán, công cụ chuyển nhƣợng và giấy tờ có giá do doanh nghiệp phát hành chƣa đƣợc niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm giao dịch chứng khoán
50%
Bất động sản 50%
Phƣơng tiện vận tải 45%
Các loại tài sản bảo đảm khác 30%
Sự đầy đủ của hồ sơ pháp lý
Đầy đủ 100%
Mức độ hoàn thành của TSBĐ Tỷ lệ hoàn thành của TSBĐ - Đã hoàn thành: 100% - Chƣa hoàn thành: theo tỷ lệ hoàn thành
- Đối với TS hình thành trong tƣơng lai:
+ Bất động sản: theo tiến độ và biên bản nghiệm thu
+ Phƣơng tiện vận tải Tỷ lệ vốn
chủ sở hữu trong giá trị TSBĐ
Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trong giá trị TSBĐ
Theo tỷ lệ vốn chủ sở hữu trong giá trị TSBĐ
Xu hƣớng giảm giá trị trong 12 tháng tới theo đánh giá của CVKH 0% 100% Từ 0% đến dƣới 10% 95% Từ 10% đến dƣới 20% 85% Từ 20% đến dƣới 30% 75% Trên 30% 50%
(Nguồn: Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ LPB Công văn số 2786/QĐ-LienVietPostBank ngày 10/7/2013.)
Sau khi chấm điểm tài sản bảo đảm dựa trên các tiêu chí trên, giá trị chấp thuận của tài sản bảo đảm đƣợc tính dựa theo công thức:
Giá trị chấp thuận TSBĐ = (Giá trị định giá TSĐB*Tỷ lệ theo loại
TSĐB*Tỷ lệ theo sự đầy đủ của hồ sơ pháp lý*Tỷ lệ theo mực độ hoàn thành của TSĐB*Tỷ lệ theo vốn chủ sở hữu trên giá trị TSĐB*Tỷ lệ theo xu hƣớng giảm giá theo đánh giá của Cán bộ chấm điểm)
Giá trị xếp hạng của TSBĐ đƣợc tính đựa trên công thức sau:
Giá trị xếp hạng = (Tổng giá trị chấp thuận tất cả TSĐB/Tổng dƣ nợ
của KH)*100%
Phần mềm sẽ tổng hợp kết quả xếp hạng khách hàng và kết quả đánh giá TSBĐ theo ma trận hỗ trợ việc ra quyết định dựa trên kết quả XHTD là xuất sắc – tốt- khá – trung bình – kém). Đối với khách hàng cá nhân/hộ kinh doanh việc chấm điểm XHTD đƣợc thực hiện đột xuất, chấm điểm XHTD cho khách hàng cấp mới, chấm điểm XHTD định kỳ (tối đa 12 tháng/lần).
Việc chấm điểm XHTD được thực hiện theo quy trình tại hình vẽ 2.5
Hình vẽ 2.5: Quy trình XHTD đối với Khách hàng cá nhân/Hộ kinh doanh
Ngƣời thực hiện Quy trình
Bƣ ớc 1 : Ch ấm đ iể m x ếp h ạn g k h ác h h àn g Bƣ ớc 2: Ki ểm so át và p h ê du y ệt Đồng ý Đồng ý Không đồng ý Ngƣ ời c h ấm đi ểm Kiểm soát Bắt đầu
Thu thập thông tin KHCN/HKD
Nhập thông tin khách hàng và hồ sơ vay vốn:
- Thông tin KHCN/HKD
- Thông tin hồ sơ chung,
- Thông tin chi tiết hồ sơ KHCN/HKD
- Sản phẩm dự định vay
-
Chấm điểm chỉ tiêu tài chính
Kiểm tra dấu hiệu cảnh báo Đánh giá tài sản bảo đảm Đệ trình tính điểm
Phê duyệt
Kết thúc Ngƣời kiểm soát
Ngƣời phê duyệt
Diễn giải quy trình
Bƣớc 1: chấm điểm khách hàng
a) Thu thập thông tin khách hàng CN/HKD
Ngƣời xếp hạng thu thập các thông tin khách hàng cần thiết để thực hiện chấm điểm XHTD.
b) Sau khi thu thập đƣợc đầy đủ thông tin về Khách hàng và khoản cấp tín dụng, Ngƣời xếp hạng đăng nhập vào phần mềm XHTD nội bộ và thực hiện nhập thông tin khách hàng và hồ sơ vay vốn, bao gồm:
- Thông tin khách hàng CN/HKD: các thông tin nhƣ tên KH, số CIF, số CMND/Passport, số điện thoại, địa chỉ,…;
- Thông tin hồ sơ chung: Bao gồm các thông tin nhƣ Mã hồ sơ, Kỳ chấm điểm, Mục đích chấm điểm…;
- Thông tin chi tiết hồ sơ CN/HKD: Bao gồm các thông tin nhƣ Quan hệ tín dụng với Ngân hàng, Loại hình khách hàng, có quan hệ với TCTD khác hay không;
- Sản phẩm dự định vay: Bao gồm các thông tin nhƣ Tên sản phẩm, số tiền, lãi suất, thời hạng dự kiến…
c) Chấm điểm chỉ tiêu phi tài chính: Sau khi Ngƣời xếp hạng nhập đầy đủ thông tin về khách hàng và hồ sơ vay vốn, phần mềm sẽ xác định bộ chỉ tiêu tƣơng ứng, Ngƣời xếp hạng tiếp tục chấm điểm bộ chỉ tiêu thông qua việc lựa chọn các thang điểm và nhập các thông tin cần thiết. Phần mềm sẽ tự động tính toán điểm của từng chỉ tiêu.
d) Kiểm tra các dấu hiệu cảnh báo
e) Ngƣời chấm điểm sẽ kiểm tra và nhập các dấu hiệu cảnh báo. Các dấu hiệu cảnh báo bao gồm dấu hiệu cảnh báo sớm và dấu hiệu không trả đƣợc nợ
g) Việc đánh giá tài sản của khoản vay thông qua đánh giá các tiêu chí nhƣ: Loại tài sản bảo đảm, tính đầy đủ của hồ sơ pháp lý, mức độ hoàn thành của tài sản bảo đảm…
h) Đệ trình chấm điểm.
i) Sau khi hoàn thành toàn bộ phần nhập thông tin, Ngƣời xếp hạng lƣu hồ sơ và đệ trình chấm điểm cho Ngƣời kiểm soát. Phần mềm sẽ có chức năng tự động kiểm tra thông tin Ngƣời xếp hạng để đảm bảo thông tin nhập chính xác.
Bƣớc 2: Kiểm soát và phê duyệt
- Kiểm soát: Ngƣời kiểm soát xem hồ sơ khách hàng do Ngƣời xếp hạng đệ trình theo từng chỉ tiêu, nếu đồng ý với nội dung thì phê duyệt hồ sơ và đệ trình Ngƣời phê duyệt, nếu không đồng ý với chỉ tiêu nào thì chuyển trả lại cho Ngƣời xếp hạng để chỉnh sửa thông tin và đệ trình lại.
- Phê duyệt: Ngƣời phê duyệt xem hồ sơ khách hàng do Ngƣời kiểm soát đệ trình, nếu đồng ý với nội dung thì phê duyệt hồ sơ, phần mềm sẽ tự động tính toán ra hạng và điểm của Khách hàng. Nếu không đồng ý Ngƣời phê duyệt chuyển trả lại cho Ngƣời xếp hạng để chỉnh sửa thông tin và đệ trình lại
Đánh giá công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng KHCN tại LPB Đắk Lắk: LPB Đắk Lắk thực hiện phƣơng pháp đo lƣờng RRTD thông qua chấm
điểm xếp hạng tín dụng khách hàng. Theo đó, vẫn còn nhiều hạn chế trong công tác đo lƣờng bằng các chỉ tiêu trong bộ chỉ tiêu chấm điểm XHTD. Việc chấm điểm XHTD phụ thuộc nhiều vào ý kiến chủ quan của CVKH. Công tác chấm điểm XHTD đang thực hiện tại chi nhánh mang tính đối phó. Việc chấm điểm chỉ mang tính chất hoàn thiện hồ sơ trƣớc giải ngân, và áp dụng mức lãi suất đối với khách hàng. Vì vậy không đánh giá đƣợc rủi ro tín dụng. Hơn nữa mô hình chấp điểm tín dụng chƣa đƣợc điều chỉnh linh hoạt theo các
biến động của nền kinh tế dẫn đến chƣa phản ánh đúng tình hình thực tế của khách hàng.