6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.3. Công tác kiểm soát rủi to tín dụng
Tùy theo tính chất, mức độ rủi ro được tính toán của khoản vay và khả
năng chấp nhận rủi ro, Agribank Gia Lai tính toán và lựa chọn các phương pháp khác nhau trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng.
Các phương pháp được sử dụng bao gồm:
a. Chấp nhận rủi ro
Đối với những khoản vay sau khi tính toán thì chi phí cho việc phòng tránh rủi ro còn cao hơn việc chấp nhận mức độ thiệt hại hoặc rủi ro tín dụng mang tính tất yếu, không thể nào né tránh hoặc loại bỏ hoàn toàn rủi ro. Chẳng hạn như cho vay có bảo đảm là hàng hóa luân chuyển trong kinh doanh mà cụ
Phương pháp này được thể hiện rõ nét đối với lĩnh vực cho vay thu mua, tạm trữ cà phê và thế chấp chính tài sản hình thành từ vốn vay tại Agribank Gia Lai. Việc nhận thế chấp là kho hàng vừa có mức độ rủi ro khá cao do ngân hàng không dễ dàng kiểm soát được hàng hóa luân chuyển trong kinh doanh, tuy nhiên nếu ngân hàng nhận và lưu giữ hàng hóa thì sẽ tốn kém khá nhiều chi phí do phải thuê kho, và không đảm bảo việc hàng hóa được giao thương thông suốt do phải qua nhiều thủ tục từ ngân hàng – kho – khách hàng. Vì vậy mà ngân hàng có thể chấp nhận rủi ro này trong tầm kiểm soát.
b. Né tránh, ngăn ngừa rủi ro
Đây là giải pháp thường xuyên của Agribank nói chung và của Agribank Gia Lai nói riêng. Việc né tránh, ngăn ngừa rủi ro được thể hiện thông qua chính sách tín dụng từng thời kỳ, công tác kiểm tra kiểm soát tín dụng trước, trong và sau khi cho vay.
- Chính sách tín dụng trong cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp
(Phụ lục 06). Theo đó, chính sách tín dụng quy định về lĩnh vực được đầu tư
tín dụng, các điều kiện để khách hàng được cho vay có hay không có tài sản bảo đảm…chính sách tín dụng được Agribank quy định cho từng thời kỳ.
- Việc kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay được thực hiện theo văn bản số 766/QĐ-NHNo-KHDN ngày 01/08/2014 về Quyết định ban hành Quy trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp trong hệ thống Agribank.
c. Giảm thiểu tổn thất
Việc giảm thiểu tổn thất được thực hiện thông qua việc chia nhỏ phân cấp hạn mức tín dụng đối với các chi nhánh cấp dưới như Chi nhánh loại III, phòng Giao dịch trên cơ sở mức phân cấp được Trụ sở chính giao cho chi nhánh hàng năm, bên cạnh đó việc phân cấp hạn mức tín dụng cho từng chi nhánh cũng dựa trên tỷ lệ nợ xấu của từng chi nhánh và quả xếp lại khách hàng.
Bảng 2.9. Phân cấp tín dụng của Trụ sở chính giao cho chi nhánh Agribank Gia Lai năm 2015 Đơn vị tính: Tỷđồng Thẩm quyền cấp tín dụng đối với Doanh nghiệp Chi nhánh Tỷ lệ nợ xấu Đến 31/12/2014 Hạng A, AA, AAA Hạng BBB, BB Hạng B, CCC, CC
Chi nhánh Agribank Gia Lai
1,31%
Đối với một khách hàng 150 120 72
Đối với một dự án đầu tư 100 80 48
(Nguồn: Báo cáo phân cấp tín dụng các CN trong hệ thống Agribank 2015)
d. Phân tán rủi ro
Để phân tán rủi ro trong cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, Agribank Gia Lai thực hiện các giải pháp như cùng các ngân hàng cho vay
đối với một khách hàng, hoặc đa dạng các sản phẩm dịch vụ ngoài tín dụng. - Cùng các ngân hàng khác hoặc cùng các chi nhánh khác trong hệ
thống cho vay đối với một khách hàng để phân tán rủi ro thông qua hình thức cho vay đồng tài trợ, cho vay hợp vốn, tuy nhiên hiện nay tại Agribank Gia Lai số lượng doanh nghiệp cho vay theo hình thức này cũng không đáng kể và dư nợ không cao, cụ thể:
Bảng 2.10. Tình hình cho vay đồng tài trợ, cho vay hợp vốn của khách hàng doanh nghiệp.
Đơn vị tính: tỷ đồng
2012 2013 2014 Chỉ tiêu
Số DN Dư nợ Số DN Dư nợ Số DN Dư nợ
Cho vay đồng tài trợ 3 7,5 7 16,3 5 7,2
Cho vay hợp vốn
Tổng cộng 3 7,5 7 16,3 5 7,2
- Đa dạng các sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng để phân tán rủi ro: Hiện nay, đối với khách hàng doanh nghiệp ngoài sản phẩm cấp tín dụng truyền thống thì chi nhánh Agribank Gia Lai đã phát triển và cung ứng thêm nhiều sản phẩm dịch vụ khác có liên quan đối với doanh nghiệp được cấp tín dụng như dịch vụ quản lý tiền gửi, trả lương qua thẻ cho nhân viên, thu hộ tiền bán hàng, chuyển tiền, thanh toán, bảo hiểm… Những dịch vụ này hỗ trợ và giúp Agribank Gia Lai kiểm soát được dòng tiền của doanh nghiệp từđó đảm bảo nguồn thu trả nợ khi đến hạn.
- Thực hiện mua mua hiểm tài sản bảo đảm tiền vay, cũng như bảo hiểm cho dự án đầu tư cũng là một hình thức được Agribank Gia Lai triển khai khá tốt. Gần như 100% doanh nghiệp vay vốn tại Agribank Gia Lai đều mua bảo hiểm cho tài sản được thế chấp.
Với những giải pháp như trên đã góp phần giúp Agribank Gia Lai là chi nhánh thực hiện rất tốt công tác kiểm soát rủi ro tín dụng của mình, tỷ lệ nợ
xấu trong vòng 3 năm trở lại đây đã minh chứng cho kết quả đó. Cụ thể: 2012: 1,0%, 2013: 1,1%; 2014: 1,3% trong khi nợ xấu toàn hệ thống Agribank trong năm 2014 là trên 6%
Tuy nhiên, những thận trọng trong cho vay cũng một phần nào hạn chế
phát triển tín dụng và dễ dẫn đến khả năng gia tăng nợ xấu trong điều kiện bắt buộc phải thúc đẩy phát triển tín dụng.
Bên cạnh đó những giải pháp mà chi nhánh thực hiện vẫn còn những hạn chế nhất định, cụ thể:
- Chi nhánh chưa có một chính sách nhất quán, chặt chẽ trong việc quản lý, kiểm soát tài sản thế chấp là hàng hóa luân chuyển, nên đối với những KH không đủ tài sản thế chấp thì việc hạn chế nhận tài sản thế chấp là hàng hóa luân chuyển gây nên những hạn chế trong việc tiếp cận và bỏ lỡ khách hàng tốt. Mặc dù có những quy định cụ thể vềđối tượng và lĩnh vực đầu tư, hiệu quả của phương án đầu tư, các điều kiện cho vay không cần tài sản bảo đảm
nhưng tại chi nhánh việc cho vay vẫn dựa chủ yếu vào giá trị tài sản bảo đảm mà chưa chú trọng đến kế hoạch, hiệu quả phương án kinh doanh của khách hàng dẫn đến việc chấm dứt quan hệ tín dụng sớm do khách hàng thua lỗ, và chưa hẳn việc xử lý tài sản đã là thuận lợi.
Bên cạnh đó, việc định giá tài sản đảm bảo thì vẫn chưa có bộ phận, cơ
quan chuyên trách dẫn đến tài sản được định giá chưa chính xác, gây rủi ro cho ngân hàng khi xử lý tài sản để thu hồi vốn nếu khách hàng không trảđược nợ.
Công tác kiểm tra sau cho vay thực hiện định kỳ, tuy nhiên chỉ mang tính hình thức và sơ sài mà chưa đi sâu, đi sát kiểm tra thực trạng tình hình tài chính của khách hàng nên không lường được những rủi ro.