6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.1. Nhóm giải pháp về nhận dạng rủi ro tín dụng
Tổ chức thu thập thông tin tín dụng cần thiết cho thẩm định, các thông tin về khách hàng bao gồm thông tin tài chính và thông tin phi tài chính, là những nguồn dữ liệu đầu vào quan trọng và cần thiết cho quá trình phân tích. Nếu thiếu thông tin thì quá trình phân tích sẽ gặp khó khăn, khó đưa ra được những nhận định, đánh giá chính xác về khách hàng; quyết định cho vay trong những trường hợp này thường dễ mắc phải sai lầm. Do vậy để có được đầy đủ
những thông tin hữu ích cho quá trình phân tích, ngoài nguồn thông tin chủ
yếu từ hồ sơ vay do khách hàng cung cấp, cần chú trọng tổ chức và khai thác tốt hơn các nguồn thông tin như:
- Nguồn thông tin lưu trữ tại ngân hàng: Là thông tin đáng tin cậy khi sử dụng để thẩm định, phân tích khách hàng. Mặc dù đã có những quy định về
việc theo dõi tình hình khách hàng, nhưng trong thực tế việc ghi chép chưa
đầy đủ, không liên tục, đặc biệt là các thông tin về diễn biến quá trình hoạt
động trong quá khứ của khách hàng, các tài liệu phân tích đánh giá khách hàng chưa được lưu trữ có hệ thống nên thường khó khăn cho việc khai thác sử dụng thông tin. Vì vậy, để nâng cao chất lượng nguồn thông tin này, cần tổ
chức tốt việc quản lý thông tin khách hàng một cách có hệ thống, ứng dụng chương trình phần mềm tin học để quản lý thống nhất thông tin của toàn bộ
khách hàng nhằm tạo thuận lợi trong việc ghi chép và khai thác sử dụng thông tin trong nội bộ. Các thông tin thu thập được từ khách hàng, cần thực hiện quy
định bắt buộc việc cập nhật theo định kỳ và thống nhất việc phân tích, xử lý
để có được những thông tin chuẩn xác đưa vào lưu trữ, đảm bảo tính liên tục và có hệ thống của thông tin, phục vụ tốt nhất cho quá trình phân tích, đánh giá khách hàng.
- Nguồn thông tin về khách hàng, thông tin kinh tế tổng hợp, dự báo xu hướng, phát triển, tin cảnh báo rủi ro... khai thác được từ Trung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro của Agribank, CIC; Chú trọng khai thác các nguồn thông tin bên ngoài mang tính khách quan như: thông tin từ các bạn hàng và đối thủ
cạnh tranh của khách hàng, thông tin từ hiệp hội ngành nghề kinh doanh, thông tin từ các ngân hàng khác, các tổ chức thông tin chuyên môn, các phương tiện truyền thông, các cơ quan chức năng như: cơ quan thuế, cơ quan quản lý Nhà nước, pháp luật...
- Nguồn thông tin có được từ việc điều tra, phỏng vấn trực tiếp khách hàng; đặc biệt là đi khảo sát, nghiên cứu trực tiếp tại cơ sở của người vay. Các thông tin này không được đề cập chính thức bằng văn bản hoặc thể hiện trong các tài liệu, báo cáo chính thức của khách hàng. Vì vậy, trong thực tế thường bị xem nhẹ hoặc bỏ qua. Nhưng nếu được quan tâm, tổ chức thực hiện bởi cán bộ tín dụng có năng lực thì sẽ thu thập được những thông tin rất cần thiết và hữu ích để bổ sung cho những nhận định, phán đoán chủ quan về khách hàng.
Đồng thời, những thông tin thu thập được cũng có thể giúp ngân hàng kiểm tra được tính chính xác và mức độ trung thực của các thông tin trên các tài liệu mà khách hàng đã cung cấp.
3.2.2. Nhóm giải pháp vềđo lường rủi ro tín dụng
Phát triển mô hình 6C trong đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp: Trong mô hình 6C, thì một yếu tố mà hiện nay Agribank Gia Lai đang còn gặp nhiều hạn chế và chưa chú trọng đúng mức đó là yếu tố về
Cash hay Capability (Thu nhập, khả năng trả nợ của khách hàng). Việc này cũng do các thông tin về dòng tiền của doanh nghiệp và tình hình tài chính của doanh nghiệp rất thiếu và không chính xác.
Đánh giá chính xác khả năng hoàn trả nợ vay là nội dung cốt lõi trong quá trình thẩm định. Cần lưu ý rằng khoản vay được hoàn trả không phải bằng
lợi nhuận trong quá khứ mà bằng lợi nhuận và các luồng thu nhập phát sinh trong tương lai của khách hàng vay. Do vậy quá trình thẩm định không chỉ tập trung đánh giá thực trạng tài chính của người vay mà quan trọng hơn là phải phân tích chính xác các phương án dự báo về tài chính trong tương lai của khách hàng. Tùy theo đặc điểm của từng loại khách hàng và các dự án, phương án vay vốn mà quá trình thẩm định cần vận dụng các phương pháp, kỹ năng phân tích phù hợp để có đánh giá và kết luận chính xác về tình hình tài chính của khách hàng vay cũng như tính khả thi và hiệu quả của dự án, phương án xin vay. Các vấn đề sau đây cần quan tâm:
- Kiểm tra tính chính xác của nguồn dữ liệu dùng để phân tích: Đây là thiếu sót thường xảy ra trong thực tế. Với phương pháp phân tích khoa học,
đặc biệt là phân tích các chỉ tiêu tài chính và tính toán hiệu quả kinh tế, nhưng nếu các dữ liệu đầu vào được dùng để tính toán thiếu độ tin cậy thì kết quả
phân tích và nhận định có thể bị sai lệch lớn.
- Xác định mức vốn cho vay hợp lý: Là nội dung cần thiết để đảm bảo mức vốn cho khách hàng vay sử dụng có hiệu quả, có độ an toàn vốn cao. Trường hợp mức vay không đủ để thực hiện phương án sẽ khó khăn cho khách hàng trong cân đối nguồn vốn, khả năng trả nợ vay có thể bị ảnh hưởng; ngược lại nếu cho vay vượt quá nhu cầu cần thiết và khả năng quản lý kinh doanh của khách hàng thì sẽ có khả năng sử dụng vốn sai mục đích, kém hiệu quả, tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng. Để xác định được mức vốn cho vay hợp lý, quá trình thẩm định cần phân tích chính xác nhu cầu vốn thực tế cần thiết để thực hiện phương án tài chính và phù hợp với năng lực hoạt động của khách hàng. Trong đó, phần vốn tự có của khách hàng tham gia cũng là nội dung quan trọng cần đánh giá chính xác. Vốn tự có không chỉ thể hiện năng lực tài chính, khả năng chống đỡ rủi ro mà còn biểu hiện sự ràng buộc và trách nhiệm đối với khoản vay của khách hàng. Với một khoản vốn tự có
thích hợp sẽ tạo được khoảng “đệm” để giúp ngân hàng phòng chống được những rủi ro tiềm năng do hoạt động kinh doanh của khách hàng mang lại.
Những biểu hiện chủ quan, tùy tiện trong thực tế như: Xác định mức cho vay chỉ dựa vào giá trị tài sản thế chấp mà không tính toán chặt chẽ nhu cầu vốn thực tế cần thiết; cho vay dựa trên mức quy định tối đa về cho không có bảo đảm bằng tài sản đối với hộ nông dân mà không xem xét đầy đủ đến quy mô sản xuất thực tế hoặc thẩm định sơ sài không xác định được mức vốn tự có thực tế tham gia... là những nguyên nhân chủ quan làm xấu dần chất lượng tín dụng, nên phải được quan tâm khắc phục kịp thời trong thực tế quá trình thẩm định tại Chi nhánh.
- Xác định thời hạn cho vay và định kỳ hạn trả nợ phù hợp: Là vấn đề
có ý nghĩa quan trọng nhằm tạo cho khách hàng có được một kế hoạch trả nợ
thuận lợi, phù hợp với khả năng và nguồn thu nhập thực tế dùng vào trả nợ
của khách hàng. Thời hạn cho vay được xác định căn cứ vào: chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của chính ngân hàng. Đối với các kỳ hạn trả nợ cụ
thể, để xác định một cách chính xác và phù hợp đòi hỏi ngân hàng không chỉ
dựa vào nguồn thu mà còn phải phân tích một cách đầy đủ phương án lưu chuyển tiền tệ của khách hàng. Nguồn thu là cơ sở để trả nợ ngân hàng nhưng không phải toàn bộ nguồn thu đều có thể dùng trả nợ bởi vì khách hàng vay phải dành một phần để đáp ứng các nhu cầu chi tiêu và chi phí cần thiết. Do vậy các kỳ hạn nợ cụ thể, chỉ có khả năng thực hiện khi trong kỳ đó khách hàng có dòng lưu chuyển tiền tệ thuần dương. Đây chính là cơ sở quan trọng
để xác định các kỳ hạn trả nợ phù hợp với khả năng trả nợ thực tế của khách hàng vay. Trong thực tế, công tác thẩm định hiện nay, vai trò của phương án tài chính về lưu chuyển tiền tệ chưa được quan tâm đúng mức, kỹ năng phân tích cũng còn nhiều hạn chế; tồn tại này cần sớm được khắc phục để nâng cao
chất lượng công tác thẩm định cho vay của ngân hàng.
3.2.3. Nhóm giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng
- Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và quyết định cho vay: Hiện nay các quy định về nội dung và quy trình thẩm định đã được Agribank ban hành tương đối chặt chẽ cùng với những hướng dẫn chi tiết về
kỹ năng và phương pháp thẩm định. Tuy nhiên quá trình vận hành nó trong thực tế đối với từng khách hàng và dự án, phương án vay vốn cụ thể, không phải lúc nào ngân hàng cũng đạt được những kết quả chính xác như mong muốn. Do ngoài việc áp dụng các phương pháp mang tính chất kỹ thuật, chất lượng công tác thẩm định còn tùy thuộc lớn vào chất lượng thông tin cùng với kinh nghiệm về khả năng phán đoán chủ quan của cán bộ thẩm định trong thực tế, Chi nhánh cần quan tâm đồng thời đến các biện pháp sau:
+ Chú trọng nâng cao năng lực thẩm định cho đội ngũ cán bộ tín dụng,
đặc biệt là kỹ năng và kinh nghiệm phân tích. Điều cần thiết là cán bộ tín dụng phải được trang bị kiến thức nghiệp vụ rộng, có đạo đức nghề nghiệp, có trực giác tốt, nhạy bén trong việc đánh giá tư cách người vay và tính khả thi của dự án, phương án vay vốn. Tổ chức thực hiện đầy đủ các quy định về nội dung và quy trình thẩm định đã được ban hành trong hệ thống Agribank.
+ Phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn của bộ phận thẩm định, quyết
định cho vay, đề cao vai trò, trách nhiệm của bộ phận thẩm định, gắn trách nhiệm đến cùng đối với khoản vay và gắn với quyền lợi, khuyến khích thu nhập cao hơn các bộ phận nghiệp vụ khác.
- Tăng cường giám sát và kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay: Kiểm soát chặt chẽ dòng tiền của khách hàng trong quá trình hoạt động; Quy định trách nhiệm của CBTD trong việc giám sát sau khi cho vay
- Nâng cao năng lực đánh giá tài sản đảm bảo, giảm thiểu tổn thất khi xảy ra rủi ro: Khi khách hàng không thanh toán được gốc và lãi đúng hạn,
nhiệm vụ tiếp theo của cán bộ ngân hàng là đôn đốc thu hồi nợ và xử lý nợ
vay nhằm giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng. Phần lớn các ngân hàng xử lý khoản cho vay thông qua việc phát mại tài sản đảm bảo. Đối với mỗi một khoản cho vay, tài sản bảo đảm là nguồn thu quan trọng nhằm giảm thiểu tổn thất khi xảy ra rủi ro tín dụng. Do đó, khi nhận tài sản bảo đảm cán bộ tín dụng phải chú ý lựa chọn tài sản bảo đảm phù hợp, có khả năng chuyển đổi, phát mại, đánh giá giá trị tài sản đó sát với giá trị thực trên thị trường.
- Hoàn thiện chính sách tín dụng hiệu quả:
+ Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng có chọn lọc và phát triển bền vững:
Để xác định được mục tiêu tăng trưởng tín dụng hợp lý, Agribank Chi nhánh tỉnh Gia Lai cần tổ chức tốt công tác nghiên cứu, phân tích kinh tế,
đánh giá tình hình để làm cơ sở hoạch định mục tiêu phù hợp cả trong ngắn hạn và định hướng phát triển dài hạn.
+ Lựa chọn thị trường tín dụng:
Thực hiện việc phân đoạn thị trường để có chính sách, giải pháp phát triển tín dụng phù hợp trên từng thị trường và xác định thị trường mục tiêu để
có chính sách ưu tiên khai thác. Thị trường trên địa bàn tỉnh Gia Lai có thể
phân chia thành hai khu vực thị trường lớn làm cơ sở định hướng đầu tư tín dụng là khu vực thành thị và khu vực nông thôn.
Đối với Agribank Chi nhánh tỉnh Gia Lai có lợi thế so sánh so với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn là: Có thị trường tín dụng tiềm năng và đa dạng từ nông thôn đến đô thị, có mạng lưới vượt trội và rộng khắp trong toàn tỉnh, đặc biệt là có hệ thống cơ chế chính sách của Nhà nước ưu tiên cho việc đầu tư tín dụng phát triển lĩnh vực nông nghiệp nông thôn. Vì vậy, xác
định thị trường mục tiêu của Chi nhánh là: Nông nghiệp, nông thôn để có kế
hoạch phát triển và khai thác lợi thế thị trường; tập trung cho vay phát triển nông nghiệp, đầu tư gắn với quá trình chuyển đổi cơ cấu cây trồng, vật nuôi và ứng dụng công nghệ cao đạt hiệu quả theo quy hoạch của địa phương;
đồng thời tăng cường đầu tư tín dụng phát triển công thương nghiệp, dịch vụ, vận tải ở các khu vực trung tâm, cụm kinh tế ở nông thôn.
Thị trường khu vực nông thôn cần phân đoạn thành hai vùng thị
trường: Một là, vùng nông thôn giao thông thuận lợi đã có sản xuất hàng hóa và bắt đầu có cạnh tranh với các ngân hàng thì tập trung phát triển nhanh tín dụng và chiếm lĩnh thị phần tín dụng. Hai là, vùng nông thôn đi lại khó khăn, vùng sâu, vùng xa, vùng có trình độ dân trí thấp, thường có rủi ro thì hạn chế
tín dụng.
Tuy nhiên, trong định hướng thị trường tín dụng, bên cạnh thị trường nông thôn truyền thống, Chi nhánh cần chú trọng đúng mức đến phát triển thị
phần tại khu vực đô thị, các khu công nghiệp, các dự án đầu tư lớn để nhằm tạo thế và lực cho phát triển lâu dài. Đây là khu vực thị trường sôi động và cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, từng bước phát triển được thị phần ở
khu vực này là thể hiện sự nâng cao năng lực cạnh tranh, chất lượng sản phẩm dịch vụ và điều kiện thuận lợi để phát triển ngân hàng theo hướng hiện đại.
+ Phát triển đối tượng khách hàng:
Thực hiện phân tích hoạt động kinh tế tài chính và tiến hành phân loại tất cả các doanh nghiệp đang có quan hệ tín dụng để xác định doanh nghiệp vay vốn có hiệu quả, tình hình tài chính lành mạnh và có chiều hướng phát triển. Chú trọng các biện pháp nghiệp vụ cần thiết để giữ và thu hút khách hàng là các doanh nghiệp vừa vay, vừa gửi vốn thanh toán, các doanh nghiệp sản xuất, chế biến gắn với xuất khẩu nông sản có liên quan đến hoạt động sản xuất và tiêu thụ nông sản của nông dân. Các doanh nghiệp Nhà nước trong tiến trình cổ phần hóa cần theo dõi chặt chẽđể có biện pháp quản lý nợ và đầu tư vốn thích hợp. Các doanh nghiệp vay vốn nhiều ngân hàng, cần chủ động phối hợp với các ngân hàng có tham gia đầu tư vốn để có biện pháp quản lý tín dụng thích hợp, đảm bảo ngân hàng có khả năng kiểm soát được các hoạt
động của doanh nghiệp nhằm giảm thiểu rủi ro. Các doanh nghiệp thuộc diện yếu kém, xếp loại B trở xuống trong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cần áp dụng các biện pháp thắt chặt các tiêu chuẩn, điều kiện tín dụng để thu hẹp quy mô đầu tư tín dụng, bằng nhiều biện pháp giảm nhanh dư nợ để tránh tổn thất và ngừng quan hệđầu tư tín dụng.
+ Lựa chọn đối tượng đầu tư:
Thứ nhất, tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp: Tập trung đầu tư vốn phát triển các loại nông sản thay thế hàng nhập khẩu như: ngô, đậu tương, bông, thuốc lá, bò sữa… đồng thời tiếp tục đầu tư vốn phát triển các mặt hàng